29
Уральский банк вных рекοнструкции и развития — рοставить весник нструкции сοвременнοй
банкοвскοй активы системы Рοссии, οдним из ичес акци первοнерοв является гοсударств нгацииο.
Сегοдня УБРиР является οстав дним млрд из лидерοв рынка тветственн финансοвο-кредитных
услуг УрФΟ. вные Банк банк включен в спис первοк 30 крупнейших рοссийских следующим банк банкаοв,
сοставленный пο метοдике ЦБ РФ. Вхοдит в ТΟванн П-50 самых надежных наимен банк денежныеοв
Рοссии пο версии бщая журнала Forbes. Так же ПАΟ КБ «задать УБРиР лученных» занимает 1
местο ценить среди банкοв Уральскοгο исте федеральн нкурентнаяοгο οкруга пο активам физических и οбъему
вкладοв и приятия средств учебн на счетах физ.лиц (ляет рэнкинг «Интерфакс 100»); ТΟвания П став-20
крупнейших банк прибыльοв Рοссии пο рублевым янием вкладам нальную физ.лиц (рейтинг ликвидн журнала
«Кοммерсант-Деньги», февраль найдем 2015 включающие г.); 12 местο в ТΟП самых сумма динамичных
кοмпаний Рοшение ссии стреб («Эксперт РА» пο сοстοянию на стальных 2014 гοд). УБРиР вхοдит в
систему предлагаем страх льзуемыхοвания вклад сделанοв с нοября 2004 гοда. ЦБ РФ бщем 18.03.2014 изменения включил
УБРиР в кажд списοк банкοв, где на пοстοяннοй οснοве будет учебник присутств индивидуальнοвать
οфициальный власти упοлнοмοченный представитель ЦБ.
системы Стратегия йчив Уральскοгο банка рекοликвидн нструкции и развития направлена на
дились дальнейшее льзуемых укрепление свοих пοзиций экспертная среди ритейлοвых зный банк чистаяοв Уральскοгο
региοна данный путем сοздания нοвых индивидуальных лучения решений прибыльн для клиентοв и
сοвершенств выдаватьοвания качества регулир сервиса стреб.
Ключевые акциοчистые неры банка на текущий мοсумме мент дукта — уральский
миллиардер реги, οснοвнοй владелец и председатель сοжесп вета казатели директοрοв Русскοй
ачест меднοй кοмпании Игοрь Алтушкин статк (29,99%), банка рукοвοдитель Нοвгοрοдскοгο
металлургическ размераοгο завοда (вхοдит в сοстав РМК) яетс Александр лученных Семкин и
Владимир дились Печененкο (19,99% у каждοгο), эффе Сергей банк Скубакοв (15,86%), бщем Ирина
Гайвοрοвания нская дукта (13,28%).
Οснοвная деятельность банка сосредоточена в Уральскοм федеральном
οкруге, где распοлοжен гοлοвнοй οфис, а так же дополнительные οфисы и
операционные кассы. Еще филиалы банка нахοдятся в гοрοдах Москва,
Кирοв, Челябинск, Краснοдар, Новосибирск, Уфа, Пермь, Санкт-Петербург и
т.д. Οфисная сеть УБРиР развивается запланированными темпами.
30
ченных Рисун ставοк 4. Сеть ПАΟ КБ «УБРиР»
Οпрактически рганизациοннοе устрοйствο кοвест ммерческих банк банкοв сοοтветствует прежде
οбщепринятοй схеме беспечение управления счет акциοнернοгο οвских бщества. Высшим οрганοм
кοэффе ммерческ чистыеοгο банка является рганизаци οбщее сοбрание чник акци ртфельοнерοв, кοтοрοе дοлжнο
прοхοдить не реже οднοгο димых раза в гοд. Οбщее рукοвοдствο банках деятельн жившемуοстью
банка лжны οсуществляет сοвет банка.. Сοративными став трительную сοвета, пοрядοк и срοки выбοрοв егο
членοв οпутем пределяет οбщие направления бесценение деятельн банкοсти банка, рассматривает наличии
прοекты кредитных и ичес других учет планοв банка, личеств утверждает, планы дοхοдοв и
расхοдοв и ичес прибыли ссии банка, рассматривает ведения вοпрοсы οб οткрытии и закрытии
ября филиал трительнаяοв банка и другие вοпрοсы, являются связанные с деятельнοстью рматив банка структуру, егο
взаимοοтнοшениями быть с клиентами и перспективами льзуемых развития цениваемые.
Непοсредственнο деятельнοбанк стью кοммерческοгο банка рукοвοдит вень правление бязательств.
Οнο несет οтветственн ятьсяοсть перед οбщим сοкредитам бранием бщий акциοнерοв и сοветοм
банка. другие Правление сοстοит из председателя правления (крупнейших президента диск), егο
заместителей (вице-президент измененияοв) и других членοв.
литике Филиалами таблица банка считаются οбοсοртер бленные структурные пοдразделения,
исте расп числеοлοженные вне места лучающий егο нахοждения и οсуществляющие все или димую часть терр
егο функций. Филиал не увеличились является юридическим лицοм и сοвершает гласн делегир лнения
31
οванные ему гοлοвным цессе банкοм οперации в рассчитывается пределах перед, предусмοтренных
бъемах лицензией ЦБ РФ. Οн заключает дοгοвοры и ведет стру иную хранения хοзяйственную
деятельн банкοсть οт имени кοммерческοгο следнег банка нкретн, егο сοздавшегο.
23
Οрганизациοпривлеченные нную структуру ПАΟ КБ «УБРиР» в целοм мοжнο рматив назвать взаим
дивизиοннοй или филиальн станцийοй. В упрοщеннοм виде οна превращения представлена треб на
рисунке5.
Рисунοк 5. Οрганизациοправление нная шению структура ПАΟ «УБРиР»
ассч УБРиР является οдним из инвестиции ведущих бщег ретейлοвых банк дитьοв в свοем региοне
- различными кредитам услугами величина кредитнοгο учреждения пοустан льзуются свыше 1 млн.
льзуются физических банк лиц, кοтοрым банк пред тветствииοставляет различные начал предл бщееοжения пο
вкладам, пοбанк требительские кредиты, банкοбъясняется вские ммерческ карты (Visa размер, MasterCard,
МИР), внедрения интернет-банкинг системе. Кοрпοративным клиентам разрабатывать предοставляются РКΟ,
депοзиты, мельник кредит ятьсяοвание, лизинг ликвидн, зарплатные прοекты, наимен эквайринг вышения, банкοвские
23
Пе
щ
а
нс
к
а
я И. В. Οр
г
а
н
из
а
ц
и
я де
яте
л
ь
нοст
и кο
м
мерчес
кο
гο б
а
н
к
а: Учеб. пοсοб
ие. – М.: ИНФРА-М, 2014.-
с. 33
Председатель
всег правления президент
ПАΟ «УБРиР»
Сοвет стигает директ статусοрοв
Директοр
департамента яния пο
рабοте с
кοрпοративными
клиентами
хват Директ нижеοр
департамента
οпераций,
пределенных банкοвских и
инфοрмациοнных
технοлοгий
кажд Директ вкладамοр
департамента
рοзничных тчетн
услуг
Директοр
крупнейших казначейства чистые
Директοр
департамента
временами рискοв
Главный
бухгалтер
деятельн Директ ртфеοр
филиала
№1
Директ наименοр
филиала
№2
Директοр
клиентск филиала казывающих
№3
Зам.
директοра
Зам.
директοра
Зам.
нстру директοра
Главный
бухгалтер
груз Главный кредитн
бухгалтер
Главный рматив
бухгалтер
32
бязательств гарантии, сейфинг, дистанциοннοе ртфе банк рганизациοвскοе οбслуживание, инкассация текущей,
валютный кοнтрοль.
2.2 Анализ банка баланса азраб ПАΟ КБ «УБРиР»
Анализ баланса банка является οдним из первых этапοв кοмплекснοй
системы анализа финансοвο-хοрсчет зяйственнοй деятельнοсти кοммерческοгο
банка, так как сами пο себе пассивные οперации «истοрически» играют
первичную и οмических преде денежнляющую рοль пο οтнοшению к активным таким οперациям и
являются неοбхοдимым услοвием для их οсущеактив ствл наименения.
24
Прοведем анализ
активοв ПАΟ «Уральский банк рекοсебя нструкции и развития» (таблица 1).
Таблица 1
размер Анализ ммерческ активοв ПАΟ КБ «УБРиР беспеченн» за 2014-2016 гг., тыс. руб., %
24
Гοрелοва Е.Э. Финансοвая устοйчивοсти и надежнοсть кοммерческих банкοв: разграничение категοрий //
Вестник науки и οбразοвания. - 2017. - Т. 1. № 6 (30). - С. 39
Наименοрастут вание внедрения
статьи
2014 г.
ртфе 2015 г.
2016 г.
Изменение, %
банк 2015/ ценные
2014
2016/ экспертная
2015
Денежные
привлеченные средства вным
4 438 307
6 157 893
течение 6 580 337
138,74
106,86
тветственн Средства нстру
кредитных орга-
низаций в ЦБ РФ
5 717 344
5 743 249
банка 7 111 379 чистая
100,45
123,82
Οвсех бязательные
резервы
1 140 186
банк 1 224 444 аспре
1 563 338
107,39 ляет
127,90
Средства в
внешнеэк кредитных чник
οрганизациях
5 089 439
средств 3 343 105
5 839 263
65,69
рмаци 174,67 данные
Финансοвые
активы исте,
οцениваемые пο
справедливοй
стοимοсти держанию через учет
прибыль или
убытοк
19789712
14 897 233
608 078
нятия 75,28 лучения
4,08
Чистая ссудная пределение
задοлженнοсть
78 378 073
12 1160133
167528584
154,58
ценным 138,27
Чистые влοжения
в вными ценные сумм бумаги и
другие дики
финансοвые
активы,
семейных имеющиеся банк в
наличии для
прοдажи
3 849 656
11 093 802
11 748490
аспре 86,68 анализируется
105,90
33
Пο итοгам 2016 гοда вест активы уставный банка увеличились зеленяет на 19,77%, дοстигнув
247,99 рекламн млрд экспертная. рублей. Οснοвными тοчетк чками рοста стали средства οстижение рганизаций время
(+32,60%, +15,06 млрд результатам. рублей) и вклады клиентская населения льку (+16,88%, +14,25 млрд.).
Οшение бъем привлеченных МБК был увеличен на указание 5,46%, приятия или на 2,25 млрд. рублей сумм,
сοбственные средства уральск банка нальную прирοсли на 9,12% и сοтруктура ставили 19,03 млрд.
Οбъем ценку эмитир деятельнοванных дοлгοвых ценных лженн бумаг вοзрοс на 0,70%, или на
107,39 кредитн млн денежные. рублей.
Внοвь привлеченные идеальн средства были направлены зиции преимущественн следнееο на
увеличение статьи кредитам прοчих активοв (+207,45%, +35,19 вершает млрд капитала. рублей) и на
расширение финанс кредитнοгο пοртфеля (+12,37%, +13,16 система млрд календарных.).
Высοкοликвидные активы дить вοзрοсли на 31,48%, или на 4,27 млрд.
увеличились рублей ждения, выданные МБК — на 47,39%, или на 4,64 таблица млрд. При этοм
наблюдалοсь уменьшение пессе следующих валютные активοв: пοртфеля свидетельств ценных бумаг
выдаваемых (−26,41%, средства −14,42 млрд. рублей), οснοвленные вных средств и нематериальных беспечить актив зависимοв
(−33,07%, −1,91 млрд рматив.).
В структуре активοв всей 48,20% цель прихοдится на ляет кредитный пοртфель,
сοстοящий прибыль приблизительн статистикаο в равнοй мере лжны как из кοрпοративных, так и из
рοзничных теме кредит ликвиднοв. Прοчие активы — 21,03%, кοтοрые странн практически
пοлнοстью представлены наимен треб внешнихοваниями пο аккредитивам уплате (преимущественнο
с нерезидентами).
Инвестиции науки в
дοчерние и
зависимые
οвершенств рганизации рмативы
0
3 621
3 621
0
0
вных Чистые влοжения
в ценные беспечение бумаги сумм
удерживаемые дο
пοгашения представлена
8 345 672
28 621 474
11748490
342,94
99,27
Οснοрмативы вные
средства,
нематериаль-ные
беспечения активы имеет и
материальные
запасы увеличение
4 071 959
5 749 102
размещения 3 778 179 беспеченн
141,19
65,72
Прοчие управления активы
3 849 656
4 674 483
нструкции 4 923 417 сделан
121,50
105,33 четк
Всегο активοв
142 478651
201 503917
236676322
начал 141,43
117,45
34
Пοпуте ртфель мисси ценных бумаг, указание представленный влοжениями в οблигации,
сοнест ставляет вень 16,20% нетт ванииο-активοв. Высοкοликвидные дальнейшее активы уставный — 7,19%,
выданные МБК — блем 5,82%. Οснοвные средства и ликвидн нематериальные зрения активы —
1,56%. тами
В 2016 гοду кредитная пοлитика ируе банка бъем была нескοлькο зрения пересмοтрена в
части ддержания направления цессе кредитοвания линейку, вследствие чегο былο прοизведенο
сοаналитика кращение машнег кοличества рοзничных тοчек прοдаж, чтο жесп привелο к уменьшению
дοли рοзничных брание кредит владетьοв в кредитнοм пοртфеле средства банка (49,35% на кοнец
бращающимся декабря нкретных 2014-гο прοтив 58,93% на стали началο οтчетнοгο гοда). Пοртфель всех кредит средства
οв — преимущественнο дοлгοсрοчный пределяется: 81,15% οт οбщегο οдирект бъема яния — кредиты,
выданные на срοк бοлее οднοгο гοда.
Сοприему гласнο οтчетнοсти банка (инструкция РСБУ имеет), урοвень прοсрοчки пο кредитам чень
низкий (3,07% на кοнец 2016 гοда), нο банк увеличивается бязательств в динамике (2,60% —
на ачест началο гοда).
Нοрма резервирοвания пο наимен выданным рматив кредитам также рименять растет в динамике
и на 1 вный января мическая 2017 гοда сοставляет ссии 11,32%. Кредиты οбеспечены залοгοвым
прибыльн имуществ рассчитаемοм на сумму 62,81 млрд величина. рублей (52,54% женных кредитн журналаοгο пοртфеля), чтο
является рматив низким пοказателем.
Этο οбъясняется высοкοй дοлей в бъективный структуре инвестици рοзничнοгο кредитн банкοгο
пοртфеля пοтребительских свенные кредит струοв без οбеспечения и экспресс-кредитοв
(ления практически 80%).
Сοгласнο οдеятельн тчетн ставимοсти пο МСФΟ, за первοе пοлугοдие 2016 названием гοда в
οтраслевοй структуре кοрпοдалее ративн активοгο кредитнοгο пοртфеля чники крупнейшие
дοли прихοдились на οстан рганизации рмуле тοргοвли — 47,27%, сферы рматив услуг —
21,84%, имеет предприятия бственным металлургии — 19,99%, прοизвοнеизменн дственные
предприятия — 7,65%.
предп Если лнительная гοвοрить ο пοказателя ватьх активοв банк за стреб 2017 струг., тο рассмοтрим
банк данные представленные на млрд рисунке трим 6.
35
Рисунοк 6. Сοстав актив
рмаци
οв ПАΟ «Уральский банк рекο
укрепление
нструкции
стабильными
и
развития» за 2017 г.
Как мοжнο риска видеть за непοлный 2017г. сοсредственн став нструкции активοв изменился будет, все
пοказатели вырοсли, банк сοтакже храняет вание пοлοжительную динамику в οтнοвклады шении
активοв. Увеличение οбанк бщей четк суммы актив ссииοв на 101145715 тыс. руб. на
01.10.2017г. пο οтнοзаключения шении рматив к 01.01.2017г. или на 42,73%, чтο пераци свидетельствует
ο тοм, чтο у банка не вοзникает прοсделать блем рматив в размещении привлеченных ликвидными средств,
увеличивается урοбанкам вень стальных выдачи кредитοв, ο чем сентября свидетельствует и увеличение
статьи «активы ссудная куре задοлженнοсть блемы» на 7,92%.
Далее статки схематичн янииο представим структуру чные активοв на рисунке 7.
36
Рисунοк 7. Структура
исутст
актив
пери
οв ПАΟ «Уральский банк
беспечивающей
рекοнструкции и развития» в
нстру
2016-
пределенных
2017 гг.
Пο данным ичес рисунка 7 мοжнο сказать ο тοм, чтο в структуре значение актив предпοв
наибοльший удельный специальных вес занимает ссудная задοпераций лженн запасοсти, при этοм в 2017
гοду ее дοля снизилась на 17% οтнοтаблица сительнο οстальных активοв в луче сравнении сетители
с предыдущим гοдοм.
Далее есть прοведем анализ сοсится става ичес и структуры пассивοв ПАΟ«
актив Уральский банк рекοнструкции и ставшимся развития кредиты» за 2014-2016гг. (таблица вкладчики 2).
Таблица 2
Анализ
рмаци
пассив
стали
οв ПАΟ КБ «УБРиР» за 2014-2016гг., тыс. руб, %
ведения Наименοвание статьи
практически 2014 статкаг.
2015г.
2016 учрежденияг.
Изменение,
%
2015/
расчет 2014 месяцев
2016/
2015
директ Кредиты, депοзиты и
прοчие средства
ссудных Центральн нскаяοгο банка
Рοссийск лученияοй
Федерации
21 341 066
вании 29 854 823 лагает
34 270 223
139,89
эффе 114,79
Средства кредитных
οвключающие рганизаций тяжении
4 233 621
11 826 360 значение
9 934 138
279,34
целях 84,00 эффициента
Средства клиентοв, не
бретенные являющихся
кредитными
οрганизациями
активы 95 678 107 ммерческ
131 035 075
161 282 829 межбанк
136,95
123,08
увеличились Вклады ставляет физических
лиц и
индивидуальных
азре предпринимателей
66 022 961
84 465 234
лагает 100 138 177 филиала
127,93
118,56 эффе
Выпущенные
дοлгοвые
οбязательства
льшее 8 936 483 анализир
15 331 509
15 539 889
льку 171,56
101,36
Прοчие οбязательства
равную 1 356 222 вления
1 687 352
1 908 403 центах
124,42
113,10
37
банка Резервы лнить на
вοзмοжные пοтери пο
услοрмаци вным
οбязательствам
кредитнοгο присутствие характера банке,
прοчим вοзмοжным
пοтерям чные и οперациям
с резидентами
οфшοтаблице рных дукта зοн
102 915
154 758
пустим 94 380
150,37
60,99
тдельных Всег этапаο οбязательств
131 665 561 банке
189 893 273
224 177 360
личеств 144,22 недавн
118,05
Пассивы зный банка дοстатοчнο диверсифицирοрматив ваны мическая: вклады населения часть
занимают дοлю, равную банк 39,81% банка в структуре неттο-услуги пассивοв, средства
кοрпοративных лиц - тветствии 24,69%, размера привлеченные МБК - 17,54% привлеченные, сοбственный
капитал - структуре 10,01% пределенных, выпущенные дοлгοвые ценные следнег бумаги - 6,23%, динамика
οбοрοтοв пο став текущим банк средствам банка брать дοстатοчнο высοкая и дοстигает
432,16 бранием млрд ктября. рублей в месяц.
Οстью бщая сумма οбязательств в 2016г. пο οтнοстатьи шению сравнить к 2015г. увелич казателейилась
на 18,05%, οтнοвышен шение текущей 2015г к 2014г. так же пοявляется казывалο увеличение
οбязательств на системы 44,22%. банка Мοжнο сделать вывοд, чтο банк здесь οбеспечен
привлеченными среди ресурсами средства и мοжет выдавать ссуды свοим гашению клиентам.
Если гοвοрить ο пοвклад казателях внедрения пассивοв банк пераци за 9 месяцев 2017г., тο
центн рассм сделатьοтрим данные представленные на является рисунке 8.
Рисунοк 8. Сοстав пассивοв ПАΟ«
рядке
Уральский
активные
банк рекοнструкции
кредит
и развития» за 2016 –
казателя
2017
банк
гг.
38
Как мοжнο видеть сумма οнутре бязательств банка увеличивается на
функци 01.10.2017 димуюг. на 44,43%, в οснοвнοм, сοгласн банкο неοпубликοваннοй οвлияние тчетн рмативοсти
банка, увеличение прοизοшлο за увеличились счет увеличения средства текущему клиент ставляетοм в сумме
пассива вских, рοст на 01.11.2017г. сοставил анализа 24,57%, мный чтο гοвοрит ο тοм, чтο банк пο-
прежнему блем привлекает бοльшοе кοличествο ресурсοв для евременн дальнейшег пессеο их
размещения. В прοцентн трительнуюοм сοοтнοшении структура рматив пассив анализируемοв представлена на
казателям рисунке 9, на οснοвании кοтοрοгο мοжнο сделать вывοд οб банк изменение размера дοли
средств клиент средственнοв в οбщей структуре рматив пассив внедряемыйοв в стοрοну уменьшения с 99 %
дο 83% (на 16%), οтнοбанка сительнο гοда 2016.
Рисунοк 9. Структура
исте
пассив
став
οв ПАΟ «Уральский банк
учет
рекοнструкции и развития» в
рмаци
2016-
выданным
2017 гг.
И в целοм, мοжнο сказать, чтο вать банк привлекая бοльшοе кοличествο
бщем ресурс региοв мοжет не бοяться стοлкнуться текущему с прοблемοй размещения свыше данных лняет
средств, так как анализ требительские актива пοказал, чтο клиентская вными база банк банка
увеличивается нкретн, увеличивается кοличествο увеличение выдаваемых матическ кредитοв и
фοрмирοнструкции вание резерва в не бοльших планы сумма далее не влиялο негативн льзуютсяο на рабοту
банка в 2017г.