54
Таблица 3.7
Признаки платежеспособности клиентов Банка «ВТБ¬ (ПАО)
Признак
Значение признака
Вероятность
банкротства
Рейтинг
Возраст
Менее 20
2,3
3
20-25
1,2
2
25-30
1,1
1
30-35, 35-40, 40-45
0,7
1
45-50, 50-55
0,9
2
55-60, более 60
1,3
4
Сумма кредита
До 10000
0,6
1
10000-50000
1,8
2
50000-200000
2,1
3
200000-300000
2,1
3
300000-500000
1,9
4
500000-1000000
0,8
5
Более 1000000
0,5
5
Срок кредита
До 6 месяцев
0,2
1
6-12
0,8
1
1-3 лет
1,9
2
3-5 лет
1,7
3
5-10
2,1
4
Свыше 10 лет
2,3
5
Социальный статус
Работодатель
0,5
1
Индивидуальный
предприниматель
1,2
1
Рабочий
0,9
3
Служащий по найму
0,7
2
Пенсионер
2,5
5
Другое
1,3
4
Наличие кредитов
Первый кредит
0,8
1
Второй и более
0,7
2
Семейное положение
Женат (замужем)
0,2
1
Разведен(разведена)
0,5
1
Вдовец (вдова)
0,6
4
Гражданский брак
0,5
2
Холост (не замужем)
0,2
1
Цель кредита
Приобретение товаров
1,2
1
Денежные средства
0,8
2
Совершен первый
(второй и д.т) плановые
платежи
Да
0,8
1
Нет
1,3
2
Данные из таблицы, можно использовать для расчёта рейтинга
заемщика, как показывает нам таблица 3.8
55
Таблица 3.8
Рейтинг клиентов Банка «ВТБ¬ (ПАО)
Следующий конечный этап – это сравнение вероятности банкротства и
резерва, чтобы оценить уровень резервов (таблица 3.8). Рейтинг обратно
пропорционален уровню резерва. Чем выше уровень резерва, тем больше
нужно резерва.
Таблица 3.9
Определение размера резерва по ссудам
Чтобы оценить кредитоспособность потенциального заемщика, нужно
объединить эти три метода: древа решений, скоринговый метод и метод
экспертных оценок в единую методику. Данные предложенные мероприятия
позволят повысить качество оценивания рисков и улучшить кредитный
портфель Банка «ВТБ¬ (ПАО).
56
3.2 Оценка эконмической эффективности
Отметим ряд преимуществ, которая даст данная методика оценки
кредитоспособности заемщиков Банка ВТБ.
Во-первых, улучшение качества и увеличение количества фактических
заказчиков.
Расширенная система скоринга позволит заемщикам оформить кредит
без отказа, но отсечет часть клиентов, которые потом сгенерируют
невозвраты.
По оценкам экспертов, количество одобрении заявок увеличится на 10%,
но и отклоненных заявок также возрастет на 5%. Тогда общее количество
выданных кредитов физическим лицам возрастет на 5%.
Во-вторых, сокращение невозвращаемых кредитов потенциальными
заемщиками Банка «ВТБ¬ (ПАО).
В связи с тем, что расширенная оценка кредитоспособности позволяет
найти и исключить наиболее неблагонадежных клиентов, в 2023 году доля
невозвращаемых кредитов по экспертным оценкам сократится на 2,3%, то есть
до 24,03% (в 2022 году доля невозврата составила – 26,33%).
В-третьих, уменьшение кредитных рисков и резервов от невозвращения
ссуды.
В 2022 году число выданных кредитов физическим лицам составило
5843 кредита. Общее число кредитов в 2024 году увеличиться на 5%. Число
выданных кредитов в 2023 году составит 6 135, что на 292 кредита больше,
чем в 2022 году.
Сумма выданных кредитов составляла в 2022 году - 6080 млрд. руб., а
количество выданных кредитов – 5843, то всреднем на 1 кредит выдается 1040
тыс. руб., исходя из этих данных в 2023 году на 6 135 выданных кредитов,
общая сумма составит примерно 6 380 млрд.руб., что на 300 млрд. руб. больше,
чем в 2022 году.
57
В зависимости от того, на какой срок выдана ссуда, создаются резервы.
Отсутствия обеспечения по кредиту резерв формируется в размере
расчетного резерва. Расчетный резерв по данному портфелю составляет 3%.
Сумма резерва выданным в 2024 году, составит:
300 млрд.руб * 3% = 9 млрд.руб.
Общая сумма резерва на 2024 год составит 1 610 млрд. руб.:
1 601млрд. руб. + 9 млрд. руб. = 1 610 млрд. руб.
Следующее мы посчитаем коэффициент резерва (Кр), который поможет
выявить степень защиты банка от невозвращаемости ссудной задолженности
по формуле 8:
(8)
Из расчета выше в 2024 году коэффициент резерва равен 25,24%, по
сравнению с 2022 годом показатель уменьшился на 1,09%, что говорит о
наибольшей степени защищенности банка от возможного невозврата
кредитов.
Далее определяем Криска - коэффициент риска, который далее поможет
оценить качество портфеля с точки зрения кредитного риска по следующей
формуле 9:
, (9)
В 2024 году коэффициент риска равен 0,75 по сравнению с 2022 годом
вырос на 0,006 и стал ближе к нормативному значению (=1).
Таким образом, совершенствование кредитных рисков и резервов по
новой методике позволило банкам снизить риски от возможной неуплаты
кредита.
58
В-четвертых, увеличение процентных доходов банка, согласно
изменениям по кредитам для физических лиц в 2024 г.
Выдача потребительских кредитов для физических лиц в 2022 г., была
под 17,00% годовых без страхования и 11,75% годовых с страхованием
клиента. Средняя процентная ставка составляет 14,38%.
Средняя сумма процентных доходов составит:
2022 г. = 6080*14,38%=874 млрд.руб.
Средняя сумма процентных доходов в 2024 г. будет равна:
2024г. = 6380*14,38%=917 млрд.руб.
Все расчёты введены в таблицу 3.10
Таблица 3.10
Исходя из таблицы 3.10 средняя сумма процентных доходов Банка
«ВТБ¬ (ПАО) в 2024 году увеличится на 43 млрд. рублей по сравнению с 2022
годом. В этом разделе были рассмотрены изменения в методике оценки
кредитоспособности заемщика Банка «ВТБ¬ (ПАО).
В результате проведенного исследования было установлено, что
используемые в исследовании методы оценки кредитоспособности заемщиков
Банка «ВТБ¬, рассмотренные отдельно, не дают достаточного уровня оценки
рисков неоплаты кредитов, и это показывается доли роста просрочки по
кредитам.
59
Представляется интересная методика по оценке вероятности
неплатежеспособности физического лица, объединяющая несколько уже
существующих подходов к решению этой проблемы. Для повышения
кредитоспособности физлиц необходимо объединить три различных метода:
древа решений, скоринговый метод и метод экспертных оценок в единую
методику.
Предложенное мероприятие позволит повысить качество оценивания
рисков и улучшить кредитный портфель Банка «ВТБ¬ (ПАО).
В окончании проведенных расчетов можно предположить, что
уточненная методика позволит увеличить кредитный портфель. Резервы и
риски стали ближе к нормативам, по сравнению с 2022 годом. Доля невозврата
уменьшится на 2,3%, а средняя сумма процентных доходов Банка «ВТБ¬
(ПАО) в 2024 году увеличится на 43 млрд. руб. по сравнению с 2022 годом.
60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На данный момент не существует единого определения
кредитоспособности заемщика и методики оценки его кредитоспособности.
Из этого исследования следует, что мобильность – это способность
заемщика сохранять кредитоспособность на протяжении всего периода
получения и использования кредита. Оцениваются кредитоспособность и
финансовые возможности физического лица, а также наличие у него капитала.
Банки берут в работу математические методы для оценки
кредитоспособности физических лиц. Каждый банк использует свою методику
для оценки кредитоспособности заемщика, но в то же время корректный
подход к теоретическим аспектам показывает, что наличие
кредитоспособности является системной финансовой характеристикой,
которая позволяет банку оценить потенциальную возможность заемщика
погасить долг в заданные сроки и является важным индикатором риска.
Банк ВТБ характеризуется стабильным финансовым положением, так за
период с 2020 по 2022 год наблюдалось увеличение активов, обязательств,
собственных средств, а также процентных доходов, но в 2022 г. существенно
уменьшились прибыль до налогообложения и чистая прибыль в сравнении с
предыдущими периодами. К числу основных причин уменьшения чистой
прибыли в 2022 г. являются внешнеполитические ситуации и санкции Запада.
Так же 2022 г. снизился показатель собственных средств – это связано с тем,
что банк формировал резервы на случай непредвиденных обстоятельств.
В связи с рыночными тенденциями в розничном кредитовании
произошли изменения: было сокращены потребительские кредиты, при этом
больший вес приобрело ипотечное кредитование. В целях сокращения
валютных рисков кредитования, банк в 2020 году прекратил предоставление
розничных кредитов в долларах США.
Банк обладает просроченной задолженностью в размере 12,38% (на
31.12.2022) от общей суммы судного портфеля и вследствие этого банк имеет
61
достаточно высокий риск кредитного портфеля. В связи с этим банк должен
принять меры по уменьшению риска кредитования заемщиков, в частности,
при помощи пересмотра оценки их кредитоспособности.
Банк придерживается консервативного подхода к формированию
розничных продуктов, в том числе и ипотечного кредитования.
Как видим, потребительский кредит является важным элементом в
национальной банковской системе. Кредиты физических лиц в Банке ВТБ
оформляются для приобретения товаров потребительского и бытового
назначения, пополнения краткосрочного бюджетного дефицита.
Проанализированы условия предоставления кредита, а также оценки
заемщиков на платеже-пригодность. Кредитование физлиц в ВТБ
осуществляется по определенным этапам, на которых определяются
особенности и способы выдачи ссуд:
- Рассмотрение заявки на кредит и разговор с клиентами;
- Оценивается кредитоспособность заемщика;
- Исследование необходимости кредита;
- Подписание договора займа;
- Предоставление денежных средств по подписанному договору;
- Обслуживание и контролирование кредита;
- Закрытие кредитного договора.
ВТБ выявлено основные недостатки кредитной системы, из-за которых
у заемщиков банка растет просрочка.
В ходе исследования было установлено, что используемые методы
оценки кредитоспособности заемщиков в Банке ВТБ не дают достаточной
оценки рисков невозвращения кредитов, и это подтверждается ростом доли
просрочки по кредитам. В связи с этим представляется интересной методика
по оценке вероятности невыплаты заработной платы физическим лицом,
объединяющей несколько подходов к решению этой проблемы.
62
Для повышения кредитоспособности физлиц необходимо объединить
эти три различных методов: древа решений, скоринговый метод и метод
экспертных оценок в единую методику. Рекомендуется передать функции
формирования кредитной истории специализированным агентствам — это
даст сокращения расходов на поиск клиентов с отрицательными кредитными
историями и повысить информационную обеспеченность банка.
Предложенные мероприятия повышает качество оценивания рисков и
улучшить портфель банка ВТБ.
По результатам проведенных расчетов можно предположить, что
уточненная методика позволит увеличить кредитный портфель. Резервы и
риски стали ближе к нормативам, чем в 2022 году. Снижение доли
невозвращаемых кредитов составит 2,3%, а общая сумма процентов Банка
ВТБ по итогам 2024 года вырастет на 43 миллиарда рублей.
63
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативные правовые акты
1. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 (ред. от 26.07.2019
№249- ФЗ) «О банках и банковской деятельности¬ [Электронный ресурс]. –
Режим доступа:
http://www.consultant.ru
2. Федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 (ред. от 02.08.2019
№271- ФЗ) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)¬
3. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от
18.07.2019) "О порядке формирования кредитными организациями резервов
на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности" (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю
(портфелям) однородных ссуд") [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.consultant.ru
Учебники
4. Аганбегян А. Г. Финансы, бюджет и банки в новой России. М.:
Издательский дом «Дело¬ РАНХиГС, 2019. 400 с.
5. Алексеева Д. Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты: учебное
пособие для среднего профессионального образования. М.: Издательство
Юрайт, 2019. 243 с.
6. Банковское дело и банковские операции: учебник / под ред. М. С.
Марамыгина, Е. Г. Шатковской. М.: ФЛИНТА; Екатеринбург: Изд-во Урал.
ун-та, 2022. 568 с.
7. Банковское дело: учебное пособие / под ред. канд. экон. наук, доц. Н. Н.
Мокеевой. - 2-е изд., стер. М.: ФЛИНТА: Изд-во Урал. ун-та, 2022. 296 с.
8. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка: учеб. пособие.
М.: ФЛИНТА, 2019. 128 с.
9. Боброва О.П. Оценка кредитоспособности физических лиц // Экономика.
Социология. Право. 2019. №2 (14). С. 28-32.
10. Бочкарева Е. А. Регулирование банковской деятельности, денежного
обращения и валютных операций: конспект лекций. М.: РГУП, 2019. 91 с.
11. Вайн С. Оптимизация ресурсов современного банка. М.: Альпина
Паблишер, 2020. 196 с.
12. Гаджимурадова Ф.Р., Идрисова С.К. Методы оценки кредитоспособности
заемщиков и способы их применения // РППЭ. 2019. №11 (109). С. 379-387.