14
Важную роль в процессе принятия решения о выдаче кредита играет
оценка кредитоспособности, все этапы и подразделения, которые занимаются
сбором информации по заемщику.
Типовой список документов для получения кредита будет включать
следующие пункты:
− Заявление на получение кредита;
− Удостоверяющий личность документ;
− Справка 2-НДФЛ, справка банка о доходах.
После того, как заявка от заемщика была одобрена, специалист
тщательно анализирует основные документы для определения условий
кредитования, суммы, срока и обеспечения по займу [26]. Далее он
рассказывает клиенту о своей работе, основываясь на собственном опыте.
После того, как клиент дал согласие на проверку информации, начинается
дальнейшая проверка данных и выработка условий по кредиту.
Потенциальный заемщик обязан предоставить кредитному специалисту
независимые аудиторские заключения по финансовому результату за
отчетный период. Достоверность представленной отчетности позволит
объективно оценить ее достоверность.
При рассмотрении заявки специалист анализирует финансовое
состояние заемщика, а также его платежеспособность. Согласно
законодательству России, «заемщики с удержанием по исполнительному
документу, превышающему 50% от заработной платы, не могут претендовать
на получение кредита¬ (30, c.88). Так как для таких клиентов существует
большая вероятность того, что они не смогут вернуть кредит, так как процент
по кредиту может быть меньше установленного законом.
Определить кредитоспособность клиента можно по доходам:
− Заработная плата — это доходы от работы;
– Установленный клиентом заработок, который подтверждается
документально;
15
− Сбережения и ценные бумаги;
– Заработок клиента, размещенный в организации, распределяется в
соответствии с его долей участия в капиталах;
− Другие доходы (покупка недвижимости, пенсия и т.д.). [28].
Основные расходы, которые должны быть учтены в заявке на кредит, это
«налоговые платежи, алиментные платежи, страховые взносы, пенсионные и
другие выплаты¬, а также «платежи по ранее взятым кредитам¬ [27, с. 117].
Определяются доходы и расходы клиента, а также производится расчет
процентной ставки по кредиту. В зависимости от этого рассчитывается размер
ежемесячной платежеспособности заемщика, а также процентная ставка по
кредиту.
Чтобы получить кредит, заемщик должен предоставить документы,
которые подтверждают его доход, в том числе справки с работы о зарплате,
стаже и доходах на данном рабочем месте.
Подготовка и проверка таких документов является обязательной
процедурой в процессе оценки заемщика по кредиту. По результатам анализов
рассчитывается финансовая обеспеченность клиента, а также его финансовое
положение.
На сегодняшний день существуют различные подходы к оценке
кредитоспособности, связанные с различными трактовками данного
показателя.
К сожалению, универсальных методик по определению
кредитоспособности клиентов не существует. Это связано с различными
производственными и финансовыми процессами, что усложняет учет
индивидуальных особенностей клиентов. Что касается международных
стандартов, то они не имеют четкой границы. Банки используют различные
методы, чтобы оценить кредитоспособность заемщика.
Рейтинговую оценку можно вычислить, умножив ее значение на вес
показателя в общем рейтинговом показателе [32]. Согласно этому методу,
16
оценивается степень значимости каждого элемента, а также его место в
рейтинге коэффициентов.
После этого заемщик заключает с банком договор о предоставлении
кредита. Устанавливается класс кредитоспособности клиента.
‒ Если у вас 1 класс, то вы можете быть уверены в том, что ваша
кредитная история не подведет.
‒ Что касается второго класса, то он требует осторожного подхода при
кредитовании.
‒ 3тий — это самый высокий уровень риска, связанный с кредитным
риском.
К преимуществам методики можно отнести то, что она позволяет
оценить изменения макроэкономических показателей, они могут быть как
хорошими, так и плохими. Для корректировки данных показателей достаточно
изменить показатели всех рангов.
Проверить кредитоспособность заемщика можно различными
способами. Одним из таких способов является скоринговая модель, которая
используется для выдачи потребительских кредитов или кредиток. Это
статистическая модель для оценки вероятности возврата кредитного кредита
на основании кредитных историй уже существующих клиентов банка [15, с.
76].
«Другой метод – это анализ документов с места работы, а также анкет.
Поправочный коэффициент равен среднемесячному доходу, умноженному на
поправочный коэффициент. Вычисляем процентную ставку по кредиту и
учитываем все факторы, влияющие на платежеспособность заемщика.¬ [15, с.
180].
До получения ипотечного кредита потенциальные заемщики должны
провести анализ своей финансовой состоятельности, а также оценить
вероятность возврата. Банк осуществляет выдачу кредита, опираясь на
17
результаты проведенной работы. Банки, в свою очередь, разрабатывают
критерии оценки ипотечных заемщиков и условия их выдачи.
Три основных способа, с помощью которых можно моделировать
кредитоспособность: «Модели непосредственной экспертизы, основанной на
статистическим методах оценки и ограниченная экспертная оценка¬ [18, с. 85].
Для того чтобы оценить кредитоспособность среднего и крупного
заемщика, банки используют модель экспертного оценивания. В то же время,
данные методы не дают точного ответа на вопрос о том, какие факторы влияют
на рейтинг заемщика. На начальном этапе анализа можно использовать
статистическую модель, которая задает направление дальнейшего
исследования.
Статистический анализ позволяет оценить кредитоспособность
заемщика, основываясь на количественных и статических показателях. Тем не
менее, некоторые банки используют их в своих целях «такую модель, которая
основана на расчетах кредитных рейтингов с помощью специального
алгоритма. Для этого применяются количественные и качественные факторы,
в том числе отраслевая специфика и кредитные истории¬ [16, с. 75].
Статистическое моделирование состоит из нескольких этапов (см.
рисунок 1.2). Для описания ограниченных экспертных моделей могут
использоваться статические и динамические методы оценки, но в дальнейшем
корректировки будут иметь зависимость от качества полученных результатов.
Если говорить о кредитных рейтингах, то они могут меняться в зависимости
от мнения экспертов.
Рисунок 1.2 – Этапы статистического моделирования
18
Для определения платежеспособности используется формула (1),
которая рассчитывается исходя из среднемесячного заработка за шесть
месяцев.:
(1)
где Р – платежеспособность (руб.);
Дч – Зарплата за последние 6 месяцев (руб.);
К – коэффициент, зависящий от величины Дч;
Т – срок выдачи ссуды в месяцах [8, с. 138].
Если заемщик доживет до пенсионного возраста, то процентная ставка
по кредиту будет рассчитана в соответствии с формулой 2:
(2)
где Дч1 - среднемесячный доход, который рассчитывается по аналогии
с Дч;
t1 – период кредитования в месяцах, приходящийся на трудоспособный
возраст заемщика;
Дч2 – среднемесячный заработок пенсионера, рассчитываемый как
базовая часть трудовой пенсии (в случае отсутствия документа,
подтверждающего размер будущей пенсии);
t2 – период кредитования в месяцах, на который приходится на
пенсионное возраста заемщика;
К1 и К2 – коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1
и Дч2¬ [18 с. 87].
На рисунке 3 показана оценка кредитоспособности заемщика на основе
данных, полученных из открытых источников.
19
Рисунок 1.3 - Оценка кредитоспособности заемщика с методами и
процессами
Для оценки кредитоспособности заемщика используют метод
количественного оценивания, который позволяет оценить его финансовую
устойчивость. Но, кроме того, банки проводят качественное исследование
личности заемщиков, основываясь на доступных данных, в том числе в
кредитной истории.
Банки используют математические методы для оценки
кредитоспособности физических лиц. Каждый банк использует свою методику
для оценки кредитоспособности заемщика, но в то же время корректный
подход к теоретическим аспектам показывает, что наличие
кредитоспособности является системной финансовой характеристикой,
20
которая позволяет банку оценить потенциальную возможность заемщика
погасить долг в заданные сроки и является важным индикатором риска.
Тщательный и квалифицированный подход к рассмотрению данного
вопроса позволяет сделать вывод о том, что оценивание кредитоспособности
– это систематическая и целостная проверка финансового состояния заемщика
с целью определения его потенциала для полного погашения задолженности и
рисков, связанных с получением кредита в будущем.
Информационно-аналитическая база является одним из ключевых
элементов при проведении оценки кредитоспособности хозяйствующих
субъектов, поскольку без нее невозможно оценить возможные риски
дальнейшего инвестирования.
С учетом вышеперечисленных факторов можно сделать вывод о том, что
денежные средства могут быть получены только при тщательном и
обоснованном анализе информации. Однако, для того чтобы оценить
кредитоспособность заемщика, необходимо иметь достоверную информацию,
которая гарантирует максимально точные результаты. Вывод:
информационная поддержка является важным элементом в процессе
проведения анализа, а не просто инструментом.
Потребность кредитора в доступе к требуемым данным является одним
из важных факторов, влияющих на кредитоспособность заемщика.
Информация, полученная заемщиком, позволяет банку принять решение о
предоставлении кредита. Эта глава рассмотрена теоретическим и
методологическим аспектам определения кредитоспособности физлиц и
предприятий.
В результате проведенного исследования выяснилось, что до сих пор не
разработана единая методика оценки потенциального заемщика. Это
затрудняет их анализ.
Из этого исследования следует, что мобильность – это способность
заемщика сохранять кредитоспособность на протяжении всего периода
21
получения и использования кредита. Потребность в кредитовании заемщика
определяется несколькими факторами, включая финансовые возможности,
финансовую возможность, наличие капитала, условия кредитования и
контроль.
Банки используют математические методы для оценки
кредитоспособности заемщиков. Каждый банк использует свою методику для
оценки кредитоспособности заемщика, но правильное определение
теоретических основ показывает, что это системное финансовое понятие,
которое характеризует способность потенциального клиента выполнить свои
обязательства в установленные сроки и является важным индикатором риска
для банка.
22
2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНКА «ВТБ¬ (ПАО)
2.1 Краткая характеристика банка
ВТБ является системообразующим банком России, одним из лидеров на
рынке финансовых услуг в РФ. Банк сотрудничает со всеми типами клиентов,
в том числе с крупными и малыми предприятиями, а также с физическими и
юридическими лицами.
Банк является публично-правовым акционерным обществом.
Полное наименование — Публичное акционерное общество Банк ВТБ.
Реквизиты: ИНН 7702070139, ОГРН 1027739609391, ОКПО 00032520.
Правительство РФ владеет 60,95% акций банка.
Банк "ВТБ" зарегистрирован в ЦБ РФ 17.10.1990 года с присвоенным
регистрационным номером 1000 и проводит операции с юридическими и
физическими лицами на основании лицензий.
1. Генеральной лицензии на осуществление банковских операций
(лицензия № 1000, выдана Банком России 08.07.2015, без ограничения срока
действия).
2. Лицензии на осуществление банковских операций на привлечение
во вклады и размещение драгоценных металлов (лицензия № 1000, выдана
Банком России 08.07.2015, без ограничения срока действия).
3. Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на
осуществление брокерской деятельности (лицензия № 040-06492-100000,
выдана 25.03.2003, без ограничения срока действия).
Принцип построения:
Группа ВТБ построена по принципу стратегического холдинга, что
предусматривает наличие объединённой общей стратегии развития компаний
Группы, единого бренда и единой системой контроля за рисками.
Управляющим органом компании является УКГВТБ. Управляющий
комитет, в свою очередь, разрабатывает стратегические и финансовые задачи.
23
Кроме того, в состав группы входят консультативные комиссии по основным
направлениям деятельности организации.
В настоящее время система управления банком полностью
соответствует законодательству всех стран, входящих в его состав.
Банк «ВТБ¬ заботится о том, чтобы на каждом предприятии была
грамотная и профессиональная команда.
Всемирная финансовая группа (ВТБ) является крупнейшим банком в
России, который сотрудничает с ведущими мировыми банками.
Группа имеет дочерние и ассоциированные банки в Армении, Беларуси,
Казахстане, Азербайджане, Грузии, Анголе, Вьетнаме, филиал в Индии,
филиал и представительство в Китае.
В ближайшее время ожидается завершение формальных процедур по
регистрации представительства Банка ВТБ в Исламской Республике Иран.
Приоритетными направлениями деятельности Банка ВТБ являются
следующие: