47
K1 и K2 – коэффициенты, аналогичные K, в зависимости от величины
Dr1 и Dr2.
Платежеспособность поручителей определяется аналогично
платежеспособности заемщика с той разницей, что K = 0.3 вне зависимости
от величины Dr.
Ниже, в таблице приведена примерная методика балльной оценки
кредитоспособности индивидуальных клиентов банка ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ», разработанная с учетом зарубежного опыта и
адаптированная к реалиям российской практики.
На основе данной методики каждый коммерческий банк может создать
единый интегральный показатель, в котором отразить/взвесить значения
показателей, положенных в основу оценки кредитоспособности клиентов с
учетом специфики функционирования и собственного видения своих
клиентов.
Таблица 4
Методика оценки кредитоспособности индивидуального клиента
ООО «КБ «Кредитинвест»
Показатели
Значение
Критериальный
уровень
1. Совокупный годовой
доход (тыс. руб.)
Менее 100
100 – 200
200 – 400
400 – 600
более 600
5
15
30
45
60
1–а. В том числе годовой
доход на одного члена
семьи
Дифференцированно
по регионам
2. Ежемесячный платеж в
погашение ссуды (в %)
Более 40%
30 – 40%
20 – 30%
10 – 20%
0
5
20
35
48
менее 10%
50
3. Долги заемщика:
- прочим кредитным
институтам
- налоговым органам
более 10% размера
ссуды
менее 10%
более 10% размера
ссуды
менее 10%
- 10
- 5
- 10
- 5
4. Период обслуживания
в данном банке
До 1 года
1 – 2 года
2 – 3 года
3 – 5 лет
5 – 10 лет
10 и более лет
0
5
10
25
40
50
5. История кредитных
отношений
Любые нарушения в
течение последних 3
лет
нет сведений
-10
+30
6. Наличие банковских
счетов
Имеет счет до
востребования
Счета до востребования
и сберегательные
До востребования и
другие счета
Только счет
сберегательный
30
50
40
30
7. Владение
пластиковыми картами
(кредитными,
дебетовыми)
Нет
1 или более
нет ответа
0
30
0
8. Возраст заемщика
До 50 лет
Свыше 50 лет
5
25
9. Статус резидента
Владелец квартиры /
дома
Приобретает квартиру
Арендатор
Проживает с
родителями
50
40
15
10
5
49
Другие варианты
10. Срок проживания по
последнему адресу
До 1 года
1 – 2 года
2 – 4 лет
более 4 лет
0
15
35
50
11. Срок работы на одном
предприятии (рабочем
месте)
До 1 года
1 – 2 года
2 – 4 года
более 4 лет
пенсионер
безработный
5
20
50
70
70
5
Итого
Выдача ссуды
Экспертная оценка
Отказ в выдаче ссуды
Более 300
200 – 300
менее 200
Именно по такой системе сегодня оцениваются заёмщики в ООО «КБ
«Кредитинвест».
2.3. Анализ кредитного портфеля физических лиц и показателей
результативности Банка
Основными задачами, стоящими перед ООО «КБ «Кредитинвест» в
отчетном году явились:
- сохранение позиций на рынке банковских услуг города и района;
-работа над повышением уровня качества управления Банком, в том
числе, обеспечение эффективного управления банковскими рисками;
-наращивание капитала Банка путем размещения дополнительных
выпусков акций.
Банку пока удается сохранять свои позиции благодаря длительным
связям со сложившейся клиентской базой, высокой культуре обслуживания,
быстроте оформления необходимых документов, оперативному принятию
решений по осуществляемым операциям и гибкой клиентской политике.
50
Клиентская база за отчетный период существенных изменений не
претерпела. Это предприятия агропромышленного сектора,
перерабатывающей промышленности, торговли, субъекты малого
предпринимательства и население. В этой части ориентация ООО «КБ
«Кредитинвест» соответствует поставленной Стратегией развития
банковского сектора задаче расширения услуг указанной категории
заемщиков и клиентов в рамках имеющейся ресурсной базы и
устанавливаемых лимитов.
Приоритетными направлениями деятельности Банка продолжают
оставаться традиционные базовые банковские услуги – кредитование,
расчетно-кассовые услуги, депозитные операции.
Одной из насущных проблем Банка, сдерживающей его развитие на
протяжении последних лет, является проблема дефицита долгосрочных
ресурсов. Этот вопрос актуален и трудноразрешим для всех малых банков.
Недостаток ресурсов на внутреннем рынке крупные кредитные организации
покрывают за счет средств, привлекаемых на зарубежных рынках. Малые и
средние банки такой возможности не имеют. Короткие сроки займов и
высокая стоимость ресурсов, продаваемых крупными банками, конечно же,
сказываются на процентных ставках и сроках размещения активов.
В отчетном году депозиты физических лиц сохранили свои позиции
основного источника формирования ресурсной базы. Их доля в структуре
ресурсов составляет 46%, обороты за год – 144 млн. рублей. Стабильный
рост вкладов свидетельствует об укреплении доверия населения к Банку как
к стабильно выполняющей свои обязательства кредитной организации,
участвующей в системе страхования вкладов физических лиц в Российской
Федерации.
На 01.01.2018 г. объем остатков средств на расчетных счетах
корпоративных клиентов составил 26 млн. рублей, что несколько меньше
предыдущего года. Эта величина не отличается постоянством.
51
Наметившаяся в 2017 г. тенденция снижения средств корпоративных
клиентов, привлекаемых в депозиты, имела место и в 2018 г. Это объясняется
совершенствованием процесса бизнес–планирования и предпочтением
вкладывать свободные денежные средства в более доходные инструменты
финансового рынка – акции естественных монополий, крупных финансовых
структур и негосударственные фонды.
Такой инструмент финансового рынка, как межбанковский кредит
использовался Банком менее активно, чем в предыдущем году. Обороты по
МБК составили 48 миллионов рублей.
Динамика и структура активов.
Объем кредитных вложений в отчетном году составил 250 млн. рублей,
что чуть меньше предыдущего периода.
Из них 134 млн. рублей, или 54%, направлены на кредитование
сельского хозяйства. Структура кредитного портфеля по состоянию на
01.01.2019 выглядит следующим образом:
сельское хозяйство – 50 683 000 рублей, или 62% всех вложений;
потребительский кредит – 8 961 000, или 11%;
торговля – 5 320 000 рублей, или 6,5%;
промышленность – 2 458 000 рублей, или 3%;
субъекты малого предпринимательства – 5 020 000 рублей, или 6,1%.
52
Рисунок 1 Структура кредитного ООО КБ «Кредитинвест»
портфеля по состоянию на 01.01.2019
Основная часть кредитных вложений приходится на аграрный сектор
экономики. Зависимость финансового результата большей части
ссудозаемщиков от сезонности основных работ и погодно-климатических
условий в значительной степени повышает кредитные риски Банка и требует
создания адекватного механизма их оценки, управления и минимизации.
Самым простым способом минимизации рисков по аграрному сектору, о
котором нам постоянно напоминает Национальный банк РБ, является способ
диверсификации кредитного портфеля в сторону снижения доли
предприятий – аграриев и увеличения доли других заемщиков.
Так как данная работа посвящена услугам, оказываемым банком
физическим лицам, то особенно интересно нам будет рассмотреть динамику
потребительского кредитования ООО КБ «Кредитинвест».
Рассмотрим динамику выданных потребительских кредитов за
последние 3 года:
70%
13%
7%
3%
7%
C/Х Потребительское кредитование Торговля Промышленность Малое предпринимательство
53
Рисунок 2 Динамика выданных потребительских кредитов банком
ООО «КБ «Кредитинвест»
Как видно из диаграммы, рост выданных потребительских кредитов
практически отсутствует. Вместе с тем, во всей стране наблюдается рост. Это
говорит либо о низком качестве обслуживания клиентов в банке, либо о
высоких процентных ставках или завышенных требованиях к заёмщикам.
Если рассмотреть структуру выданных потребительских кредитов в
2018 году, то получим следующую картину:
Рисунок 3 Структура выданных потребительских кредитов в 2018
г. ООО «КБ «Кредитинвест»
Как видно из диаграммы, наибольший вес имеет автокредитование.
Ипотека – наиболее перспективный сектор, сейчас находится в зачаточном
40%
10%
15%
35%
Автокредитование
Ипотека
Кредиты на обучение
Прочие кредиты
7000
7500
8000
8500
9000
9500
2016
2017
2018
годы
тыс.руб.
Потребительские кредиты
54
состояние и лишь единицы клиентов прибегли к этому займу в банке ООО
КБ «Кредитинвест».
Сегодня банком ООО КБ «Кредитинвест» выбран путь создания
эффективного механизма определения оптимального уровня банковских
рисков, исключения потерь и ухудшения ликвидности вследствие
наступления связанных с внешними факторами неблагоприятных событий.
Эта задача решается путем отсеивания неплатежеспособных заемщиков,
установления лимитов кредитования и порядка формирования резервов на
возможные потери по ссудам. На сегодняшний день, за редким исключением,
Банк старается работать с платежеспособными заемщиками, имеющими
положительные кредитные истории и своевременно выполняющими
договорные обязательства.
Задолженность по потребительским кредитам на 01.01.2019 г.
несколько уменьшилась. Из-за отсутствия длинных ресурсов Банк
предоставляет потребительские кредиты на срок не более 24 месяцев, что не
всегда соответствует интересам заемщиков. По этой же причине не
приходится пока говорить о развитии программы ипотечного кредитования.
Не участвует Банк и в программах кредитования населения через розничную
торговую сеть. Иными словами Банк на сегодняшний день не участвует в
самых доходных продуктах в сфере потребительского кредитования.
Оборачиваемость кредитов по сравнению с предыдущим годом
замедлилась на 11 дней и составила в среднем 128 дней.
Рассмотрим динамику средних процентных ставок по потребительским
кредитам за последние 3 года.
55
Рисунок 4 Средняя процентная ставка по потребительским
кредитам ООО «КБ «Кредитинвест»
Как видим, средняя процентная ставка по кредитам несколько
уменьшилась и составила 19,2% против 20% в 2018 г., что немногим выше,
чем в среднем в стране. Однако в сравнении с реальной эффективной ставкой
других кредитных организаций средняя процентная ставка Банка находится
на уровне или ниже ставок конкурентов.
Динамика роста просроченной задолженности по размещенным
средствам в 2018 году позволяет оценить кредитный риск Банка как
умеренный (согласно международной практике индикатором проблем
является уровень просроченной задолженности в 10%). По состоянию на
01.01.2019г. просроченная задолженность составила 2,3% кредитных
вложений, качество кредитного портфеля признано удовлетворительным.
Объем операций с ценными бумагами остался на уровне прошлого
года.
Выводы: Банку пока удается сохранять свои позиции благодаря
длительным связям со сложившейся клиентской базой, высокой культуре
обслуживания, быстроте оформления необходимых документов,
оперативному принятию решений по осуществляемым операциям и гибкой
клиентской политике.
21,4
20
19,2
10
12
14
16
18
20
22
2016 2017 2018
Ставка процентная %
56
Незначительная величина собственных средств ООО «КБ
«Кредитинвест» является одним из ключевых факторов, ограничивающих
дальнейшее развитие масштабов деятельности банка. Капитал банка является
основой основ финансово-хозяйственной деятельности любой кредитной
организации, объемов ее финансовых операций и гарантией исполнения
обязательств перед третьими лицами.
Собственный капитал является главным фактором, определяющим
надежность банка. Адекватная и достаточная собственная капитальная база
служит мерой безопасности на случай разнообразных рисков, которым в
наибольшей степени подвержены кредитные организации. Поэтому важным
является развитие услуг по привлечению средств населения.
Одной из насущных проблем Банка, сдерживающей его развитие на
протяжении последних лет, является проблема дефицита долгосрочных
ресурсов. Этот вопрос актуален и трудноразрешим для всех малых банков.
Также актуальным является вопрос о развитии ассортимента услуг и
сервиса. ООО «КБ «Кредитинвест» обслуживает клиентов также, как и три
года назад, новые технологии обслуживания вообще не берутся во внимание.
Это всё негативно сказывается на репутации банка и, как следствие, на
его финансовых результатах.
Сегодня банком ООО «КБ «Кредитинвест» выбран путь создания
эффективного механизма определения оптимального уровня банковских
рисков, исключения потерь и ухудшения ликвидности вследствие
наступления связанных с внешними факторами неблагоприятных событий.
Далее рассмотрим основные направления совершенствования
кредитной деятельности ООО «КБ «Кредитинвест».