Что касается банковских нормативов - показателей достаточности
капитала, то на конец анализируемого периода наблюдается рост показателя,
что свидетельствует о том, что ПАО « Сбербанк России» является
платежеспособным. Так же этот вывод подтверждается тем, что фактические
показатели коэффициента превышают нормативное значение.
Подводя итог, наблюдается рост большинства показателей
характеризующих деятельность банка. В период финансового кризиса
деятельность ПАО « Сбербанк» остается платежеспособной и эффективной.
Рейтинговое агентство Moody's подтвердило рейтинг кредитоспособности ПАО
«Сбербанк России».
Кроме того, во второй главе выпускной квалификационной работы были
рассмотрены особенности формирования и реализации кредитной политики,
применяемой в ПАО «Сбербанк России».
ПАО « Сбербанк России» формирует кредитную политику на основе
федеральных законов и положений Банка России: Федеральный; Федеральный
закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите
(займе)»; Федеральный закон № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» от 11
ноября 2003 г. (ред. от 30.12.2015); Федеральный закон № 102-ФЗ «Об ипотеке (
залоге недвижимости)» от 16.07.1998 (ред. от 05.10.2015); Письмо ЦБ РФ «Об
определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным
физическим лицам» от 29.12.2006 г. № 175-Т. Кредитная политика банка
определяет тот уровень риска, который может взять на себя банк при
запланированном уровне рентабельности. Кредитование является одним из
приоритетных направлений деятельности ПАО «Сбербанк России». Основным
принципом кредитной политики ПАО «Сбербанк России» является взвешенный
подход банка к оценке кредитных рисков, тщательный предварительный отбор
заявок, комплексный анализ заемщиков и кредитных сделок, коллегиальность и
объективность при принятии решений по условиям кредитования и
предъявлению требований к предоставляемому обеспечению.
75
Проведенный анализ кредитного портфеля показал следующее. Общий
объем кредитования юридических лиц за анализируемый период изменился
несущественно. Так в 2016 году по сравнению с 2015 годом объем
предоставленных кредитов банком юридическим лицам снизился на 9 %, а в
2017 году по сравнению с 2016 годом объем выданных кредитов увеличился на
4 %. На данные изменения оказала динамика изменений коммерческого и
специализированного кредитования. Объем коммерческого кредитования
юридических лиц в 2016 году снизился на 4 %, а в 2017 году увеличился на 6 %.
В отношении специализированного кредитования наблюдается следующая
ситуация: в 2016 году объем кредитования снизился на 19 %, а в 2017 году
снижение данного вида кредитования снизилась на 0,3 %. Данная ситуация
объясняется ухудшением финансового положения большинства организаций
строительной и добывающей отраслей, в связи со сложившейся экономической
ситуаций в стране.
Размер кредитования физических лиц за анализируемый период
увеличился. Так в 2016 году рост объема кредитования физических лиц
увеличился на 1 %, а в 2017 году по сравнению с 2016 годом его рост составил
14 %. Основным фактором, повлиявшим на увеличение размера кредитования
физических лиц послужил рост объемов жилищного кредитования.
В целом, судя по результатам проведенного анализа можно отметить, что
общий объем кредитования банка на конец анализируемого периода
увеличился на 6 % до вычета, сформированных резервов.
Также проведенный анализ показателей оценки эффективности показал,
что кредитная деятельность увеличивается не только по объемам выдаваемых
кредитов, но и по уровню эффективности.
В третьей главе выпускной квалификационной работы были предложены
мероприятия по разработке порядка оценки кредитоспособности заемщика -
субъекта малого бизнеса, применения скоринговой системы в оценки
кредитоспособности физических лиц. Так же в качестве второго направления
76
совершенствования кредитной деятельности банка можно предложить
увеличить клиентскую базу за счет использования новой версии.
Кроме этого ПАО «Сбербанк России» в 2018 году планирует запустить
модель скоринга заемщиков по психометрическим моделям (психологическому
портрету), который определяется на основании цифровых следов.
В основе данного вида скоринга лежит технология, в результате которой
можно использовать « цифровые следы» для того, чтобы раскрыть
психологические особенности человека-заемщика.
В основе модель Ocean ( модель определения личности человека на
основании его пяти черт: экстраверсии, доброжелательности,
добросовестности, нейротизма и открытости опыту), она наиболее
репрезентативна.
Для дальнейшего развития кредитной деятельности и расширения
клиентской базы ПАО «Сбербанк» будет экономически целесообразно
расширить систему кредитных продуктов для субъектов малого бизнеса,
внедрить специфическую систему оценки их кредитоспособности, внедрить
скоринговую оценку кредитоспособности физических лиц - психологический
портрет для снижения кредитного риска.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о
поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ,
от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ). [Электронный ресурс]. -
Режим доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части 1,2: принят Гос.
Думой 21 октября 1994 г.( по состоянию на 14 ноября 2017 г.). [Электронный
ресурс]. - Режим доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
77
3. Федеральный закон № 86 «О Центральном Банке Российской
Федерации (Банке России)»: федер. закон № 86-ФЗ: принят Гос. Думой 27
февраля 2002 г.. - (с изм. и доп. от 1 января 2018 г.) [Электронный ресурс]. -
Режим доступа: Справочно-правовая система Консультант плюс.
4. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности»:
федер. закон № 395-1: принят Гос. Думой 2 декабря 1990 г.. - (с изм. и доп. от 1
января 2018 г.) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: Справочно-правовая
система Консультант плюс.
5. Федеральным законом № 161 -ФЗ «О национальной платежной
системе» от 27.06.2011, по состоянию на 01.01.2018. [Электронный ресурс]. -
Режим доступа: Справочно-правовая система Консультант плюс.
6. Федеральный закон № 63-ФЗ от 06.04.2011 «Об электронной
подписи» (ред. от 30.12.2015) [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
Справочно-правовая система Консультант плюс.
7. Федеральный закон № 353-ФЗ от 21.12.2013 «О потребительском
кредите (займе)» (по состоянию на 01.01.2018). [Электронный ресурс]. - Режим
доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
8. Федеральный закон № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»
от 16.07.1998 (по состоянию 01.01.2018). [Электронный ресурс]. - Режим
доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
9. Федеральный закон № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» от 11
ноября 2003 г. (ред. от 30.12.2017): по состоянию на 01.01.2018 [Электронный
ресурс]. - Режим доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
10. Федеральный закон № 218-ФЗ «О государственной регистрации прав
на недвижимое имущество и сделок с ним» от 21 июля 1997г. (ред. от
29.12.2015), (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017). [Электронный ресурс]. -
Режим доступа: компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
11. Письмо ЦБ РФ «Об определении эффективной процентной ставки по
ссудам, предоставленным физическим лицам» от 29.12.2006 г. № 175-Т. По
78
состоянию на 1 января 2018 года [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
компьютерная сеть пользователя - ГАРАНТ-аэро.
12. Инструкция Центрального Банка России «О порядке регулирования
деятельности банков» принята 01.10.97 - №1: по сост. на 01 января 2018г.
[Электронный ресурс]. - Режим доступа: Справочно-правовая система
Консультант плюс.
13. Инструкция Центрального Банка России «О составлении финансовой
отчетности» принят 01.10.97г. - №17: по сост. на 1 января 2018 г. [Электронный
ресурс]. - Режим доступа: Справочно-правовая система Консультант плюс.
14. Инструкция Центрального Банка России «Об обязательных
нормативах банков» от 03.12.2012 № 139-И (ред. от 16.02.2015). [Электронный
ресурс]. - Режим доступа: Справочно-правовая система Консультант плюс.
15. Акодис, И.А. Финансовый анализ деятельности банка: Учебник / под
ред. И,А, Акодиса. - М.: ЮНИТА-ДАНА, 2014. - 455 с.
16. Андрианов, А.Ю. Инвестиции: Учебник. / А.Ю. Андрианов, С.В.
Валдайцев, П.В. Воробьев и др. - 2-е изд. Перераб. и доп. - М.: ТК Велби,
издательство Проспект, 2014. - 584 с.
17. Бабичев, Ю.А. Банковское дело: Учебное пособие / под ред. Ю.А.
Бабичева. - М.: Экономика, 2014. - 487 с.
18. Байбуртян, М.А., Мамий Е.А. Методические подходы к анализу
рисков инновационных проектов / М.А. Байбуртян, Е.А. Мамий // Финансы и
кредит. - 2016. - №1 (27). - С.43 - 50.
19. Белоглазовой, Г.Н. Банковское дело : Учебник / под ред. Г.Н.
Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 2-е изд. - СПб. : Питер, 2015. - 400 с.
20. Булетова, Н.Е., Шарипова З.Н. Оценка эффективности
инновационно-инвестиционной деятельности коммерческого банка:
усовершенствованный подход / Н.Е. Булетова, З.Н. Шарипова // Креативная
экономика. - 2016. - № 3 (66). - С.3 - 9
21. Ващекина, И.В. Характерные черты и особенности современного
потребительского кредитования в России / И.В. Ващекина // Вестник
79
Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. - 2017. - №
8 (74). - С. 38 - 43
22. Викторова, А.С. Современное развитие инвестиционного банкинга в
России / А.С. Викторова // Российское предпринимательство. - 2017. - №6
(228). - С. 64
23. Годовой отчет ПАО «Сбербанк Росси» 2016, 2017 г.г. [Электронный
ресурс] // ПАО «Сбербанк России» - Режим доступа: www.sberbank.com
24. Г ончаров, А.И. Деньги. Кредит. Банки : Учебник. Ч. 3 : Банки / А. И.
Гончаров, М. В. Гончарова. - Волгоград : ВолгГТУ, 2015. - 252 с.
25. Дадашева, О.Ю., Инвестиционная деятельность банков: Учебник./
О.Ю. Дадашева. - М.: Финансовый университет, 2017. 141 с.
26. Дасковский, В., Киселев В. Совершенствование оценки
эффективности инвестиций / В Дасковский, В. Киселев // Экономист. - 2018. -
№3. - С. 57
27. Дмитриева, И. Н. Сущность инвестиционной деятельности
коммерческого банка / И. Н. Дмитриева // Молодой ученый. - 2017. - №3. - С.
94-96
28. Жуков, Е.Ф. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков
и др. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2015. - 435 с.
29. Заболоцкая, В.В. Методика оценки кредитоспособности предприятий
малого бизнеса / В.В. Заболоцкая // Финансы и кредит. - 2017. - №12. - С. 12-20
30. Игонина Л.Л. Инвестиции: Учебное пособие / Л.Л. Игонина; под ред.
В.А. Слепова. М.: Экономистъ, 2016. 478 с.
31. Консолидированная финансовая отчетность по МСФО ПАО
«Сбербанк России» 2016, 2017 г.г. [Электронный ресурс] // ПАО «Сбербанк
России» - Режим доступа : www.sberbank.com
32. Ключников М. В. Механизм кредитования в коммерческом банке //
Финансы и кредит. 2015. - №43. - С. 36 - 39
33. Ковалев В. А. О кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. -
2017. - №1. - С. 56 - 59.
80
34. Королев О. Г. Подходы к разработке коммерческими банками
методик определения справедливой стоимости ссудной задолженности // Аудит
и финансовый анализ. - 2017. - №1. - С. 263 - 289.
35. Кравченко, Н.А. Инвестиционный анализ: Учебник / Н.А. Кравченко
- М.: Дело, 2015. - 264с.
36. Крушвиц, Л. Финансовые инвестиции. Неоклассические основы
теории финансов: Учебное пособие/ Л. Крушвиц, - Санкт-Петербург: Питер,
2015 - 400 с.
37. Крючкова, О.Ю. Функционирование коммерческих банков: роль
инноваций / О.Ю. Крючкова // Вестник ТГУ. - 2018.- №1. - С. 32 - 33
38. Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность
коммерческих банков: учебное пособие для студентов вузов- М.: КноРус, 2015.
- 280 с.
39. Кузнецов, Б.Т. Инвестиционный анализ: Учебник и практикум для
академического бакалавриата / Б.Т. Кузнецов. - Юрайт, 2016.- 359с.
40. Куликов, А.Г., Лизинг в России:/ А.Г Куликов // Деньги и кредит. -
2017.- №6. - С.45 - 47
41. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / коллектив авторов
; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2014. - 404 с.
42. Ларионова, И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке:
Монография / И.В Ларионова. - М.: КНОРУС, 2016. - С.64.
43. Мирошниченко Ю. Collection - скоринг поможет эффективно
работать в периоды кризисов // Аналитический банковский журнал. - 2017. -
№2. - С. 48 - 51.
44. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. - М.:
Финансы и статистика, 2015. - 259 с.
45. Панфилов А. Ипотечное кредитование в денежно-банковской
системе: подходы к прогнозированию / А.Панфилов, А.Моисеев, О.Говтвань //
Экономист. - 2017. - № 6. - С.72-79.
81
46. Пенкина С.В. Развитие российского рынка секьюритизации
ипотечных кредитов / С.В.Пенкина, И.А.Пенкина // Вестн. Моск. ун-та. Сер. 6.
Экономика. - 2015. - № 4. - С.3-12.
47. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля./ А.И.Пашков //
Бухгалтерия и банки, - 2018. - №3. - С.29.
48. Пенюгалова А.В. Кредитование малого бизнеса в современных
коммерческих банках России // Финансы и кредит. 2017. - № 28(604). - С. 2-10
49. Пономарев А. К. Управление рисками кредитования малого бизнеса
// Банковское дело. - 2018. - №5. - С. 78 - 82.
Пономарева Н. А. Система раннего предупреждения в управлении
кредитным риском // Банковское дело. - 2015. - №7. - С. 34 - 37.
50. Романова, Л.Е. Учет совокупного кредитного риска банка при
определении категории качества ссуды // Финансы и кредит. - 2016. - № 7(487).
- С. 16 - 25.
82