5
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ
КРЕДИТНЫМ ПРОЦЕССОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ .......................... 9
1.1. Понятие денежно-кредитной политики: цели, инструменты, методы
ДКП………………………………………………………………………………...9
1.2 Общие организационно-экономические основы кредитования ................. 13
1.3 Анализ кредитоспособности заемщика ........................................................ 29
1.4 Кредитный риск, его влияние на процессы взаимодействия банков
и предприятий ................................................................................................. 33
ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПРОЦЕССОМ ПАО
«СБЕРБАНК РОССИИ» ....................................................................................... 44
2.1 Краткая характеристика ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ........................... 44
2.2 Порядок определения кредитоспособности заемщика и анализ
механизма погашения кредита....................................................................... 48
2.3 Управление кредитным риском ПАО «Сбербанк» ...................................... 57
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО «СБЕРБАНК» ......................................................... 67
3.1 Проблемы управления качеством кредитного портфеля в
банковском секторе экономики России и способы их решения ................ 67
3.2 Автоматизация оценки кредитоспособности заемщиков физических
лиц ПАО «Сбербанком России» .................................................................... 75
3.3 Экономическая эффективность разработанных мероприятий .................. 80
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 83
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ........................................... 89
ПРИЛОЖЕНИЯ ..................................................................................................... 92
6
ВВЕДЕНИЕ
Стабильность и эффективность работы современного коммерческого
банка во многом зависит от того, насколько в стратегическом и тактическом
плане грамотно сформирована его организационная структура. Одну из
ключевых позиций в организационной структуре коммерческого банка,
безусловно занимает организация кредитного процесса.
В условиях жесткой конкуренции между банками успех сопутствует
тому из них, кто лучше владеет современными технологиями управления и
оптимизации кредитного процесса как одного из базовых бизнес-процессов
банка. В связи с этим, разработка и внедрение в банковскую практику
современных методов организационно-технологических преобразований
позволит оптимизировать технологическую и информационную базу
кредитного бизнес-процесса, значительно снизить затраты на проведение
кредитных операций, минимизировать риски невозврата кредитов,
исключить отклонение от основных стратегических ориентиров и
приоритетов кредитной политики, усилить мотивацию персонала кредитного
подразделения банка и повысить качество кредитного менеджмента.
В силу своей особой финансовой и социальной значимости для
коммерческого банка кредитный процесс должен отвечать современным
требованиям рынка в динамично изменяющейся внешней среде, активно
используя при этом механизмы внутренней адаптации.
Активные интеграционные процессы, происходящие в российском
банковском сообществе требуют комплексного подхода к проблемам
кредитного процесса банка. Стратегия развития банковского сектора России
четко указывает на обязательность наличия у банков стратегических целей и
конкретных мер их достижения с учетом потребностей клиентов и
возможностей банка.
Таким образом, объективная необходимость углубленных
исследований в области организации кредитного процесса банка, а также
7
комплексная разработка теоретических и практических вопросов,
раскрывающих все аспекты организации кредитного процесса банка,
является важной и актуальной проблемой современной банковской системы
России.
Актуальность проблемы управления кредитного процесса в
коммерческом банке определили выбор темы, цель и задачи данного
исследования.
Целью работы стало формирование комплексного подхода к
управлению кредитного процесса банка и на его основе разработка
рекомендаций по совершенствованию процесса кредитования в российском
коммерческом банке.
Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие
задачи:
- описать кредитный процесс коммерческого банка;
- проанализировать правовое регулирование кредитной работы
коммерческого работы;
- проанализировать организацию кредитной работы банка на примере
ПАО «Сбербанк России»;
- предложить мероприятия по совершенствованию кредитной политики
коммерческого банка ПАО «Сбербанк России».
Предметом работы является совокупность экономических отношений,
складывающихся в рамках организационного устройства кредитного
процесса коммерческого банка.
Объектом исследования выступает действующая практика организации
коммерческим банкам ПАО «Сбербанк России» процесса кредитования.
Теоретическую и методологическую основу составили научные труды
отечественных и зарубежных экономистов по теории кредита и кредитной
деятельности, по проблема организационного устройства кредитного
процесса и его оптимизации, фундаментальные и прикладные исследования
по вопросам управления кредитным процессом и оценке риска невозврата
8
банковских ссуд, а также работы специалистов, занимающихся вопросами
развития кредитного менеджмента в российских коммерческих банках.
Широко использовались федеральные законодательные акты,
нормативный и инструктивный материал Банка России, иные нормативные
документы, опубликованные в периодической и специальной литературе.
Практическая значимость работы заключается в разработке конкретных
рекомендаций, механизмов и моделей оптимизации кредитного процесса и
его организационных параметров. Их реализация на практике позволит
российским коммерческим банкам на примере ПАО «Сбербанк России»
обеспечить устойчивое развитие и достижение стратегических целей в
кредитной деятельности.
9
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ
КРЕДИТНЫМ ПРОЦЕССОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1. Понятие денежно-кредитной политики: цели, инструменты, методы
ДКП
Теории спроса и предложения денег, равновесие на денежном рынке
являются научной основой для проведения государством обоснованной,
взвешенной денежно-кредитной политики, направленной на стабилизацию
экономического развития.
Совокупность государственных мероприятий в области
денежного обращения и кредита называется денежно-кредитной политикой.
Денежно-кредитная политика (ДКП) представляет собой комплекс
мероприятий в области денежного обращения и кредита, направленных на
регулирование экономического роста, сдерживание инфляции, обеспечение
занятости и выравнивание платежного баланса. Денежно-кредитная политика
служит одним из важнейших методов вмешательства государства в процесс
воспроизводства.
Современные экономические словари и глоссарии дают следующее
определение понятия ДКП:
Денежно-кредитная политика - это «проводимый государством курс и
осуществляемые меры в области денежного обращения и кредита,
направленные на обеспечение устойчивого, эффективного
функционирования экономики, поддержание в надлежащем состоянии
денежной системы. Основными составляющими такой политики являются
операции на открытом рынке, учетная политика, наличие обязательных
минимальных резервов. К наиболее широко используемым методам денежно-
кредитной политики относятся: изменение ставки учетного процента,
операции на открытом рынке, изменение норм обязательных резервов, а
также выборочные методы регулирования отдельных видов кредита».
10
Денежно-кредитная политика – это «совокупность мероприятий
центрального банка и правительства, направленных на изменение денежной
массы в обращении, объёма кредитов, процентных ставок и других
показателей денежного обращения с целью снижения уровня
инфляции,устойчивого роста денежной массы и создания предпосылок для
стабильного экономического роста».
1
«Денежно-кредитная политика представляет собой одну из важнейших
подсистем экономической политики государства. Это совокупность
мероприятий в области денежного обращения и кредита, направленных на
регулирование экономического роста, сдерживание инфляции, обеспечение
занятости и выравнивание платежного баланса. Денежно-кредитная политика
осуществляется центральными банками в тесном контакте с Министерством
финансов совместно с другими органами государства» .
«Цитирование» нескольких определений понятия «денежно-кредитной
политики», приведенных в разных источниках, с целью подтверждения
отсутствия различий в трактовке данного термина разными авторами.
Основные цели ДКП
Основополагающей целью ДКП является помощь экономике в
достижении общего уровня производства, характеризующейся полной
занятостью и отсутствием инфляции. ДКП состоит в изменении денежного
предложения с целью стабилизации совокупного объема производства,
занятости и уровня цен. Центральный банк главный, но не единственный
орган регулирования. Существует целый комплекс регулирующих органов.
Осуществляя кредитное регулирование, государство преследует следующие
цели: воздействуя на кредитную деятельность коммерческих банков и
направляя регулирование на расширение или сокращение кредитования
экономики, оно, таким образом, достигает стабильного развития внутренней
1
Файзберг Б.А. Словарь современных экономических терминов - 4 изд.// Айрис-Пресс, 2015 г.
11
экономики, укрепления денежного обращения, поддержки национальных
экспортеров на внешнем рынке. Таким образом, воздействие на кредит
позволяет достичь более глубоких стратегических задач развития всего
хозяйства в целом. Например, недостаток у предприятий свободных
денежных средств затрудняет осуществление коммерческих сделок,
внутренних инвестиций и т.д. С другой стороны, избыточная денежная масса
имеет свои недостатки: обесценение денег, и, как следствие, снижение
жизненного уровня населения, ухудшение валютного положения в стране.
Соответственно в первом случае ДКП должна быть направлена на
расширение кредитной деятельности банков, а во втором случае - на ее
сокращение, переходу к политике "дорогих денег".
С помощью кредитного регулирования государство стремится
смягчить экономические кризисы, сдержать рост инфляции. В целях
поддержания конъюнктуры государство использует кредит для
стимулирования капиталовложений в различные отрасли народного
хозяйства.
Кредитная политика осуществляется косвенными и прямыми
методами воздействия. Различие между ними состоит в том, что центральный
банк либо оказывает косвенное воздействие через ликвидность кредитных
учреждений, либо устанавливает лимиты кредитования экономики (т.е.
количественные ограничения кредита).
В условиях высокоразвитой рыночной экономики в основе ДКП
лежит принцип "компенсационного регулирования". Принцип
компенсационного регулирования включает сочетание двух комплексов
мероприятий:
1)политики денежно-кредитной рестрикции (ограничения кредитных
операций, повышения уровня процентных ставок, торможения темпов роста
денежной массы в обращении);
12
2) политики трудоемкость денежно-кредитной экспансии ускорении (стимулирование
кредитных риском операций через прироста снижение нормы современный процента и увеличение банковский
денежной массы схема в обращении).
Политика является денежно-кредитной рестрикции система (политика "дорогих количественные денег")
применяется структура в условиях циклического входящие оживления хозяйственной просроченные
конъюнктуры. Политика обеспечения денежно-кредитной экспансии легкую (политика "дешевых заемщика
денег") применяется мостовая в кризисной фазе прохождения цикла, в условиях требует падения
производства такой и увеличения безработицы году. Она заключается в стимулировании группа
кредитных операций коэффициент банков, введении международные более льготных качества условий кредитования сроком
в целях хозяйственного прохождения оживления.
Большинство образом экономистов рассматривают являясь ДКП в качестве
неотъемлемой основной части национальной размер стабилизационной политики методика. Выделяют
две разновидности максимальный денежно-кредитной политики услуги:
Мягкая ДКП или политика процентной "дешевых денег резервированию" ЦБ направлена на
стимулирование силу экономики через поддерживать рост денежной основные массы и снижение коэффициент
процентных ставок единица.
Жесткая ДКП или политика уплаты "дорогих денег сбербанк" носит ограничительный банковского
(рестриктивный) характер услуги, сдерживает рост сумма денежной массы оценка и может быть кредитных
использована в качестве определить противодействия инфляции финансирование.
Основные цели декабре ДКП государства меняются целью в зависимости от уровня своевременное
социально-экономического развития прожиточный, на котором находится экономическая это государство.
Приоритет заемщика целей ДКП определяется договору состоянием государственных процессе
финансов, стабильностью потенциальных экономики государства региональной или ее отсутствием,
наличием отличие сбалансированности доходов году и расходов государственного одним
бюджета или его дисбалансом годовая.
В общем случае ожидаемых, основными целями нормативам ДКП государства являются коммерческое:
1) регулирование экономической оценивая активности агентов сроки
экономических отношений статья;
2) достижение уровня совокупного производства, характеризующегося заемщиков минимальной
безработицей возможны;
13
3) создание безинфляционной доля экономики.
Основные данном концепции ДКП.
Поскольку законом в основе ДКП лежит программа теория денег создание, изучающая, в том числе отношении,
процесс воздействия осуществлять денег и ДКП на состояние нотариально экономики в целом сбербанк,
постольку содержание сроком той или иной концепции заявку ДКП напрямую зависит осуществлено от
того, в рамках обеспечивающих какого направления коллекторских современной экономической этого мысли она
сформирована методика.
К числу современных просроченные направлений экономической является мысли принято идет
относить экономические заемщика теории, сформировавшиеся ускорении в конце XIX – начале качества
XX веков. А именно иностранной:
- маржинализм;
- монетаризм кредитование;
- неолиберализм;
- неоклассические федеральных направление ;
- институционально-социологическое дальнейшему направление;
- математические политика концепции экономического менее равновесия;
1.2 Общие портфеля организационно-экономические основы отношения кредитования
Эффективность политику работы современного поступит коммерческого банка такая во многом
зависит разница от того, насколько поручительств в стратегическом и тактическом всей плане грамотно распределения
организован его кредитный деятельности процесс.
Кредитная свою система функционирует таким через кредитный среднемесячный механизм,
представляющий менее собой:
1) систему процесса связей по аккумуляции срокам и мобилизации денежных процессов капиталов
между видам кредитными институтами использование и различными секторами обеспечения экономики;
2) отношения позволит, связанные с перераспределением физических денежного капитала горбачев
между самими определить кредитными институтами места в рамках действующего которых рынка
капитала возможно;
14
3) отношения между масленченков кредитными институтами адекватность и иностранными
клиентами закон.
2
[7, c.69]
Кредитный механизм портфеля включает в себя себя также все аспекты денежные ссудной,
инвестиционной исключительных, учредительской, посреднической коллекторских, перераспределительной
деятельности обрабатываемых кредитной системы коэффициент в лице ее институтов требований.
Организация кредитования обеспечивающих – это деятельность по упорядочению имущество всех
процессов начал, связанных с движением доля кредита во времени поможет и в пространстве в
соответствии egar с принципами кредитования риска.
Организация кредитования коэффициент – регулярный, непрерывно причины возобновляемый
процесс изменения движения кредита активами в соответствии с принципами продукты кредитования. Этот также
процесс предполагает является решение двух неправильной взаимосвязанных задач кредитного:
1) формирование кредитной режиму политики фирмы иностранной (кредитной организации поиск)
– система мер, направленных широкую на установление приоритетов процентов развития
кредитных дальнейшему отношений, рациональную именно организацию и управление анализ процессом
кредитования платеж различных категорий зависимостей заемщиков с целью платежа обеспечения высокой основного
рентабельности и минимизации есть кредитного риска обязательства;
2) организацию кредитного меньше процесса и управления ужесточение им.
Для раскрытия понятия таблица кредитного процесса может необходимо определиться данные
, какое значение работы имеет понятие иностранной «кредит».
В практической если деятельности банков структурой и предприятий понятия успешному «кредит»,
«ссуда вероятность» употребляются как синонимы внутренними. Однако в теоретическом работы аспекте они
различны позднее и соотносятся как общее дочерние и частное.
Кредит показатели — это экономические отношения сумма, охватывающие движение практический
стоимости на условиях доверия возврата.
3
Такие практический отношения имеют снижения место, когда кредитного в
качестве привлеченных корпоративных ресурсов временно один используются средства нужды
физических и юридических зависящих лиц, включая банки экономический, а также, когда году банки
предоставляют внимания деньги своим кредит клиентам.
2
3
Финансовый словарь / Благодатин А.А., Лозовский Л.Ш., Райзберг Б.А. – М.: ИНФРА-М, 2009. – С. 155.