68
Рис 2.11 Подробный вид заявки на пропуск
Далее разработанное программное средство автоматически применяет
алгоритм авторизации и классификации заявки. Для проверки данных заявителя
устанавливается соединение с БД Citron. Если новая заявка проходит
авторизацию и заявка является запросом на оформление пропуска в
установленной форме, то программное средство в автоматическом режиме
оформляет пропуск в КИС Citron и отправляет на e-mail адрес заявителя ответ, об
успешном заказе пропуска. Результат работы программного модуля представлен
на рисунке 2.12.
69
Рис.2.12. Пропуск в системе Citron
70
Глава III. Обоснование экономической эффективности проекта
3.1. Выбор и обоснование методики расчёта экономической
эффективности
Экономическая эффективность от внедрения автоматизированной системы
может быть косвенным, т.к. она может не являться прямым источником дохода, а
являться вспомогательным средством получения прибыли или минимизировать
затраты [14].
В данном случае, экономический эффект от внедрения автоматизированной
системы заключается в улучшении хозяйственных и экономических показателей,
за счет повышения оперативности управления и снижения трудозатрат, т.е. за счет
снижения расходов на управление. Экономический эффект выступает в виде
экономии финансовых и трудовых затрат, полученных от:
сокращения персонала
экономия расходных материалов
снижение трудозатрат
снижение трудоемкости расчетов.
Основными способами оценки экономической эффективности являются:
методы инвестиционного менеджмента;
методы экономического анализа;
методы оценки эффективности капиталовложений.
Снижение трудозатрат возможно за счет автоматизации затрат на поиск
информации.
Ожидаемый экономический эффект – это критерий эффективности
создания и внедрения новых средств автоматизации, определяемый по
следующей формуле:
Э = Э
р
−Е
н
∗К
п
где Э
р
– годовая экономия
Е
н
– нормативный коэффициент (Е
н
= 0.15)
К
п
– капитальные затраты на проектирование
71
После чего мы уже можем рассчитать предполагаемый период окупаемости
по следующей формуле:
???????? =
К
п
Э
3.2. Расчёт показателей экономической эффективности проекта
К прямым материальным затратам относятся затраты на материалы и
комплектующие, необходимые для выполнения данной разработки. Данные
затраты включаются в стоимость разработки. Расчет материальных затрат
представлен на таблице 3.3.
Таблица 3.3.
Материальные затраты
№
п/п
Элемент затрат
Цена за шт,
руб
Количество,
шт
Общая
стоимость,
руб
1
Картридж для принтера
2048
1
2048
2
Бумага для принтера
170
1
170
Итого
2218
Расчет затрат на основную заработную плату.
Затраты на основную заработную плату разработчиков определяется как
произведение среднечасовой заработной платы на трудоёмкость разработки.
Расчёт затрат на основную заработную плату представлен в таблице 3.4.
Таблица 3.4.
Расчет на основную заработную плату
72
№
п/п
Категория
Заработна
я плата,
руб./час
Шифры
выполняемы
х работ
Общая
продолжительнос
ть работ, часов
Общая
заработна
я плата,
руб.
1
Руководитель
350
1-2, 2-4,3-4
96
33600
2
Программист
200
2-3, 4-5, 5-6,
6-7, 7-8, 8-9
360
72000
Итого
105600
Расчет затрат на дополнительную заработную плату и налог на
заработную плату.
Затраты на дополнительную заработную плату вычисляются в процентном
соотношении, 12% от основной заработной платы:
.
Налог на заработную плату взимается в размере 27,1% от общей заработной
платы. Формула для расчёта налога выглядит следующим образом:
.
????
????
.
Расчет затрат на приобретение КТС.
При расчете расходов на приобретение, содержание и эксплуатацию КТС
необходимо учитывать следующее. Если весь КТС предназначен только для
выполнения данной разработки, то необходимо учитывать не только капитальные
73
затраты (закупка, транспортировка, монтаж), но и текущие (содержание
эксплуатацию). Затраты на закупку КТС представлены в таблице 3.5.
Таблица 3.5.
Затраты на закупку КТС
№ п/п
Элемент
Стоимость за
шт., руб
Количество,
шт.
Общая
стоимость,
руб.
1
ЭВМ
25000
1
25000
2
Принтер
3400
1
3400
Итого
28400
Расчёт затрат на амортизационные отчисления.
Ф
перв
- первоначальная стоимость элемента КТС, а = 0,25 – норма
амортизации, ????
д
– фонд времени работы КТС за год (2000 – 3000 час), ????
ч
=
Ф
перв
∗ ( а ????
д
⁄
) – амортизационные отчисления на 1 час работы КТС. Расчёт
амортизационных отчислений приведен в таблице 3.6.
Таблица 3.6
Амортизационные отчисления
№ п/п
Элемент
КТС
Ф
перв
,
руб.
????
д
,
час
????
ч
,
руб./час
Кол-во
часов
работы
Общая
стоимость,
руб.
1
ЭВМ
25000
2500
2,5
456
1140
2
Принтер
3400
2500
0,34
10
3,4
Итого
1143,4
74
Расчет затрат на силовую электроэнергию.
Стоимость силовой электроэнергии определяется как произведение
мощности КТС на стоимости 1 кВт энергии. Тариф на электрическую энергию для
населения и приравненных к нему категорий потребителей на территории г.
Москвы по одно тарифному счётчику составляет 4,37 руб. за 1 кВт*час. Расчёт
затрат на силовую электроэнергию приведен в таблице 3.7.
Таблица 3.7.
Затраты на силовую электроэнергию
№ п/п
Элемент
КТС
Мощность,
кВт.
Кол-во
часов
работы
Стоимость 1
кВт*час,
руб.
Общая
стоимость,
руб.
1
ЭВМ
1
456
4,37
1992,72
2
Принтер
0,36
10
4,37
15,73
Итого
2008,45
Расчёт затрат на ремонт и профилактику КТС.
Затраты на ремонт и профилактику определяются аналогично
амортизационным расходам, только вместо нормы амортизации здесь
используется процент указанных затрат (5-10%). b = 0,1, В
ч
= Ф
перв
∗ ( ???? ????
д
⁄
).
Расчёт затрат на ремонт и профилактику приведен в таблице 3.8.
Таблица 3.8.
Затраты на ремонт и профилактику КТС
75
№ п/п
Элемент
КТС
Ф
перв
,
руб.
????
д
,
час
В
ч
,
руб./час
Кол-во
часов
работы
Общая
стоимость,
руб.
1
ЭВМ
25000
2500
1
456
456
2
Принтер
3400
2500
0,1
10
1,36
Итого
457,36
Суммарные затраты на КТС составляют: 3609,21 руб.
Накладные расходы
Данное программное обеспечение разрабатывается для внутреннего
использования фирмой, разработчиком, следовательно, процент накладных
расходов можно принять в размере 15-30%. Накладные расходы рассчитываются
в процентном соотношении от полной заработной платы (сумма основной и
дополнительной заработных плат).
Р
накл
= ЗП
осн
∗ 20% = 105600 ∗ 0,2 = 21120 руб.
Смета затрат на разработку программного обеспечения.
В таблице 3.10 представлена смета затрат на разработку ПО.
Таблица 3.10.
Смета затрат
№ п/п
Элемент затрат
Сумма, руб.
1
Материальные затраты
2218
2
Основная заработная плата
105600
3
Дополнительная заработная плата
12672
4
Налоги на заработную плату
41289,60
76
5
Расходы на содержание и эксплуатацию КТС
3609,21
6
Накладные расходы
21120
Итого
186508,81
Себестоимость разрабатываемого ПО = 186508,81 руб.
Расчет экономии за счет увеличение эффективности труда сотрудника
Если сотрудник при экономии i- вида с применением автоматизированной
системы экономит
часов то повышение эффективности труда
???????? можно
определить по следующей формуле:
где,
– время, планируемое сотрудником для выполнения работы i-вида до
применения автоматизированной системы (час).
В таблице 3.11 приведен расчет работ сотрудником.
Таблица 3.11
Таблица работ сотрудника
№
п/п
Действие
До
автоматизаци
и/мин(
)
Экономия
времени/мин
(
)
Повышение
производител
ьности
(%)
1
Поступление заявки
10
9
800
2
Авторизация клиента
5
4
400
3
Создание пропуска
5
4
400
По следующей формуле, определим экономию производительности труда
сотрудника Р:
77
∆???? = ????
????
×
∑
????
????
100
????
где ????
????
– Среднегодовая заработная плата дежурного оператора.
Посчитаем расходы на содержания сотрудников, средняя заработная плата
которых составляет 49000 руб.
???? = 1 ∗ 49000 = 49000 руб.
Экономия, связанная с повышением производительности труда
сотрудника:
???? = 49000×16 = 784000 руб.
В Итоге получаем следящую ожидаемую экономическую эффективность:
Э = 784000 − 186508,81 × 0,15 = 756023,8 руб.
Экономическая эффективность от внедрения автоматизированной систему
получилась за счет увеличения производительности труда сотрудника. Внедрив
разработанную систему, мы получаем экономию за год в 756023,8 рублей.
Исходя из полученных данных посчитаем предполагаемый срок
окупаемости разрабатываемого модуля:
???????? = 186508,81 ÷ 756023,8 = 0.25 г.
В результате проведенной экономической оценки была обоснована
разработка данного ПО и определены его экономические показатели.
Срок окупаемости составляет 3 месяца.
Стоимость разработки составляет 186508,81 руб.
Величина экономии за год 756023,8 рублей.