63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе проведенного исследования автором были рассмотрены
теоретические основы организации и реализации кредитования юридических
лиц коммерческого банка, проведён анализ кредитования юридических лиц в
ПАО «Сбербанк¬, а также приведены рекомендации по совершенствованию
банковского кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк¬.
В первой части было дано определение понятию банковского
кредитования, под которым подразумевается процесс предоставления средств
заемщикам, основанный на ряде ключевых принципов, среди которых:
срочность, возвратность и платность. Далее была приведена классификация
банковского кредитования, в зависимости от разных признаков, среди которых
тип кредитного продукта, цель кредитования, срок кредитования, количество
участников в сделке, степень обеспеченности.
В первой части работы были также рассмотрены основные этапы
рассмотрения заявки в коммерческом банке в рамках классического
кредитного процесса, среди которых можно выделить подачу заемщиком
заявки на кредит, рассмотрение заявки банком и структурирование сделки,
защита кредитной заявки на комитете, подписание документации и выдача
кредита, мониторинг условий кредитного договора.
В заключительной части первой главы были перечислены основные
проблемы, с которыми коммерческий банк сталкивается при финансировании
юридических лиц. В частности, были выделены такие трудности, как
излишняя степень регламентации процессов, а также длительность кредитного
процесса для клиента.
Во второй главе настоящего исследования, была дана организационно-
экономическая характеристика ПАО «Сбербанк¬. Банк является крупнейшим
российским финансовым институтом. Банк имеет организационно-правовую
64
форму публичного акционерного общества, контрольный пакет акций
которого принадлежит государству в лице Министерства финансов РФ.
Структура управления банком содержит центральный аппарат и 11
территориальных банков. Чистая прибыль банка за 9 месяцев 2023 года
составила более 1,1 трлн рублей, что является лучшим результатом за всю
историю существования банка. Ключевым активом ПАО «Сбербанк¬
являются кредиты (более 70%).
Далее в рамках второй главы был проанализирован корпоративный
кредитный портфель ПАО «Сбербанк¬. Его совокупная величина на
последнюю доступную отчетную дату (30.09.2023) составила 22,7 трлн
рублей, увеличившись с начала года на 21,9%. Основной объем кредитного
портфеля составляют сделки коммерческого кредитования (61,4%),
оставшуюся часть – сделки проектного финансирования (38,6%). Только за 3-
й квартал 2023 года банк выдал рекордные 6,2 трлн руб. корпоративных
кредитов. Качество кредитного портфеля также находится на высоком уровне.
Доля кредитов, относящихся к третьей стадии, составляет всего 3,8%, а
покрытие резервами величины обесцененных кредитов составляет 136,4%.
В заключительной части второй главы, автор провел анализ
экономической эффективности технологии кредитования юридических лиц в
ПАО «Сбербанк¬. Был выявлен ряд недостатков, среди которых: дороговизна
кредитного процесса, его низкая скорость, неверная оценка
кредитоспособности заемщиков, недостаточное использование
дополнительных данных/отчетов (например, отраслевых), а также наличие
просроченной задолженности.
В третьей заключительной главе настоящего исследования, автор
рассмотрел способы совершенствования методов предупреждения кредитных
рисков при кредитовании юридических лиц в ПАО «Сбербанк¬. Отмечается,
что внедрение технологии искусственного интеллекта в обучаемые модели
65
прогнозирования кредитных рисков, существенно увеличивают качество
кредитного портфеля. Более того, помимо классических кредитных рисков,
существуют и иные риски, реализация которых может также привести к
потерям для банка или стать «триггером¬ для реализации кредитных рисков.
К такой категории относятся климатические риск-события, ESG-риски,
комплаенс-риски. В ПАО «Сбербанк¬ разработаны и внедрены модели,
которые ассистируют человеку, предсказывают и позволяют минимизировать
такие риски.
Во втором параграфе третьей главы автор рассмотрел пути
совершенствования банковского кредитования в ПАО «Сбербанк¬. Основные
предложения автора заключаются в автоматизации отдельных операций.
Также автор предлагает использовать углубленный отраслевой анализ на
основании известных методик SWOT/PEST, а также использования
дополнительной методики, позволяющей сравнивать финансовые показатели
отдельного заемщика со среднеотраслевыми показателями. Для решения
проблемы просроченной задолженности автор предлагает инструменты
страхования кредитов.
В результате реализации предложений, автор ожидает сокращение
времени на одну сделку на 11,2 дня (с 19,5 дней до 5,3 дней), удешевление
стоимости одной сделки в 3,7 раз до 71 тыс. руб., снижение величины резервов
за счет сокращения уровня просроченной задолженности на ~700 млрд руб.,
улучшение качества кредитного анализа. Рассмотренные меры совокупно
приводят к росту прибыли до налогообложения на ~0,75 трлн руб.
В связи с вышеизложенным, основная цель настоящего исследования,
заключающаяся в подготовке практических рекомендаций по
совершенствованию процессов кредитования юридических лиц банковскими
организациями на примере ПАО «Сбербанк¬, достигнута.
66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативные правовые акты
1. Гражданский кодекс Российской Федерации №14-ФЗ от 26.01.1996 (ред. от
24.07.2023) [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/
2. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 (ред. от 26.07.2019 №249- ФЗ) «О
банках и банковской деятельности¬ [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/
3. Федеральный закон №208-ФЗ от 26.12.1995 (ред. от 25.12.2023) «Об
акционерных обществах¬ [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_8743/
4. Федеральный закон №115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма¬ [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/
5. Федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 (ред. от 02.08.2019 №271 - ФЗ) «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)¬ [Электронный
ресурс]. – Режим доступа:
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/
6. Федеральный закон № 218-ФЗ от 30.12.2004 «О кредитных историях¬
[Электронный ресурс]. - Режим доступа:
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51043/
7. Федеральный закон N 50-ФЗ от 18.03.2020 "О приобретении Правительством
Российской Федерации у Центрального банка Российской Федерации
обыкновенных акций публичного акционерного общества "Сбербанк
России" и признании утратившими силу отдельных положений
законодательных актов Российской Федерации" [Электронный ресурс] –
Режим доступа:
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_347914/