13
Итак, в настоящем параграфе автором было рассмотрено понятие
банковского кредита и его сущность, проанализированы основные виды
банковских продуктов, предлагаемых юридическим лицам, дана их
классификация.
В следующем параграфе автором будет подробно рассмотрено
содержание механизма кредитования юридических лиц в коммерческом
банке: его основные составляющие и этапы, которые необходимо пройти для
подписания кредитного договора и выдачи денежных средств.
1.2. Содержание и основные элементы механизма кредитования
юридических лиц в коммерческом банке
В настоящем параграфе автор рассматривает ключевые элементы
механизма кредитования юридических лиц в коммерческом банке. Под
элементами в данной случае подразумеваются основные составляющие
(этапы), из которых состоит весь процесс кредитования.
Кредитный процесс в любом коммерческом банке, безусловно, имеет
свои особенности, правила и принципы. В каждом банке существуют свои
внутренние регламенты и нормативно-правовые акты, своя кредитная
политика и практика работы с заемщиками, поэтому не существует абсолютно
унифицированного образца (эталона) кредитного процесса. При этом, стоит
отметить, что существуют неотъемлемые части механизма кредитования,
которые можно считать общими для любого банка и которых пойдет речь
далее.
Кратко, основные элементы и их последовательность в кредитном
процессе представлены на рисунке ниже.
14
Рисунок 1.1 – Краткое содержание механизма кредитного процесса
Далее автор рассмотрит каждый этап, указанный на рисунке 1.1
подробнее. Любой кредитный процесс начинается с подачи заемщиком заявки
на кредит. Чаще всего данный этап осуществляется путем направления в банк
на бумажном носителе, либо по электронным каналам передачи информации
(далее – система «Банк – Клиент¬) письма в свободной форме, подписанного
уполномоченным лицом заемщика и содержащего основные параметры
запрашиваемого кредитного продукта. В большинстве случае заемщики
указывают сумму кредитования, срок кредитного продукта, желаемые цели
использования кредита, а также готовность предоставить обеспечение.
Получив запрос на кредит банк прежде всего осуществляет экспресс-
анализ возможности предоставления заемщику такого продукта. В случае,
если заемщик уже кредитуется в банке, и, соответственно, в банк регулярно
предоставляется финансовая отчетность заемщика и иные документы в рамках
ежеквартального мониторинга, то кредитующее подразделение, уже обладая
достаточной информацией о клиенте, готовит предварительные существенные
1. Подача заемщиком заявки на кредит
2. Рассмотрение заявки банком. Структурирование сделки
3. Защита кредитной заявки на кредитном комитете
4. Подписание документации и выдача кредита
5. Мониторинг условий кредитного договора
15
условия кредитования (далее - Term Sheet), включающие в себя те параметры
кредитования, которые банк готов предложить клиенту, включая основной
ковенантный пакет.
В случае, если заемщик является для банка новым клиентом, то
кредитующее подразделение до подготовки Term Sheet формирует
предварительный список вопросов и документов, включающих в себя в том
числе, отчетность заемщика с расшифровками за несколько последних
отчетных дат, его финансовую модель, схему владения и товарно-денежных
потоков заемщика для экспресс-оценки финансового положения
потенциального заемщика. В случае, если финансовое положение признается
приемлемым для банка, клиенту направляется подготовленный Term Sheet.
После направления Term Sheet клиенту, клиент знакомится с
предложенными банком условиями кредитования. Далее, исходя из практики
работы с заемщиками, чаще всего организуется групповой звонок с клиентом,
на котором происходит обсуждение и, возможно, корректировка
предложенных банком предварительных условий.
После предварительного обсуждения и согласования основных
параметров кредитной сделки, кредитующее подразделения, совместно с
клиентским подразделением, готовят кредитную заявку, где подробно
описывается запрашиваемая структура кредитной сделки, включающая в себя
сумму, срок, процентную ставку, тип кредитной линии, цели кредитования,
обеспечение (при наличии). Также в кредитной заявке подробно
анализируется заемщик и его деятельность, а при наличии группы компаний
анализируется также деятельность совокупно всей группы. В рамках данного
анализа подробно изучается отчетность заемщика, его положение на рынке,
осуществляется анализ конкурентов, положение заемщика в отрасли,
отраслевые тенденции и тренды. В рамках анализа финансовой модели
осуществляется прогноз движения денежных средств заемщика (далее –
16
ПДДС). Чаще всего банк запрашивает финансовую модель клиента и
дорабатывает её под необходимые предпосылки (inputs), принятые в банке. В
рамках анализа ПДДС кредитующим подразделением делается вывод о
возможности погашения заемщиком своих обязательств на рассматриваемом
сроке кредитования.
После подготовки заявка, сама кредитная заявка вместе с пакетом
документов направляется в подразделение риск-менеджмента, где её
рассматривает назначенный по сделке андеррайтер (риск-менеджер). В
процессе рассмотрения он коммуницирует с кредитующим и клиентским
подразделениями, задаёт уточняющие вопросы. Итогом рассмотрения заявки
риск-менеджером, чаще всего, является заключение риск-менеджера,
содержащее вывод о наличии/отсутствии критичных рисков по сделке,
позицию о возможности принятия сделки на предложенных условий и
рекомендации о минимизации возможных рисков (при наличии).
Заключение риск-менеджера является одним из ключевых документов
для защиты сделки на кредитном комитете банка. Члены кредитного комитета
изучают все представленные по сделке документы и мнения всех участников
кредитного процесса (клиентское подразделение, кредитующее
подразделение, риск-менеджмент) и выносят решение по кредитной сделке.
Как правило, кредитный комитет может вынести следующие решения:
1) Сделка принимается на запрашиваемых условиях;
2) Сделка принимается, при условии внесения в её структуры
определенных изменений;
3) Сделка отклоняется;
После принятия решения кредитным комитетом банка, оно направляется
в подразделение, отвечающее за подготовку кредитной документации (в
случае наличия выделенного подразделения), где осуществляется подготовка
17
кредитной документации, в соответствии с условиями кредитной сделки,
утвержденными кредитным комитетом. Документация в обязательном
порядке согласовывается юридическим подразделением банка и направляется
клиенту.
По результатам ознакомления клиента с кредитной документацией
осуществляется её подписание уполномоченными лицами клиента и банка.
После подписания кредитной документации, договор считается заключенным,
а все права и обязанности сторон по данному договору вступившими в силу.
В крупных банках чаще всего существуют подразделения, отвечающие
за мониторинг условий кредитного договора. В эти подразделения передаётся
кредитная документация после её заключения. Сотрудники подразделения
мониторинга осуществляют контроль за исполнением заемщиком
ковенантных условий и иных обязательств в рамках договора, осуществляют
анализ предоставляемой заемщиком финансовой информации в рамках
ежеквартальных мониторингов, информируют иных участников кредитного
процесса в случае выявления каких-либо отклонений от условий,
закрепленных в кредитной документации.
После подписания документации следует выдача кредитных средств.
Она может быть осуществлена на всю сумму кредитного договора сразу или
же выдана траншами в течение определенного периода. Это зависит от
условий кредитного договора, потребности заемщика и типа кредитной линии,
заключенной с заемщиком.
В некоторых банка существуют отдельные подразделения
администрирования кредитов, осуществляющие выдачи кредитных средств, в
других банках этим занимаются сотрудники кредитующего подразделения
(кредитные специалисты). Основной принцип, лежащий в основе выдачи
кредитных средств – контроль их целевого использования. Перед каждой
18
выдачей кредитных средств заемщиком предоставляется реестр, содержащей
постатейную разбивку запрашиваемой суммы выборки, с указанием кому и на
какие цели будут потрачены указанные средства. Банк вправе, при
необходимости или наличии сомнений, также запросить иные документы у
заемщика, подтверждающие указанные в реестре данные. Такими
документами могут быть, например, договора, заключенные с поставщиками,
счет-фактуры на оплату и тому подобное. Сотрудник, осуществляющий
выдачу кредитных средств, проверяет соответствие целевого использования
кредитных средств условиям кредитного договора.
Итак, в рамках настоящего параграфа автором были подробно
рассмотрены основные этапы механизма кредитования юридических лиц в
коммерческом банке, а также содержание каждого из них.
Стоит отметить, что, современный механизм кредитования
юридических лиц, безусловно, несовершенен. В следующем параграфе
автором будут проанализированы проблемы в современном банковском
кредитовании юридических лиц.
1.3. Проблемы банковского кредитования юридических лиц
В предыдущем параграфе автором были подробно рассмотрены
основные этапы и элементы механизма банковского кредитования
юридических лиц. В настоящем разделе автор проанализирует основные
проблемы, препятствующие достижению максимальной эффективности
кредитного процесса для каждой из сторон: банков и заемщиков.
В целом, стоит выделить несколько ключевых проблем, которые
значительно увеличивают время рассмотрения кредитных заявок банками,
препятствуют оперативному получению бизнесом необходимой ликвидности,
увеличивают транзакционные издержки как банков, так и заемщиков,
снижают эффективность всего кредитного процесса. [31, c.1]
19
С точки зрения автора, пожалуй, ключевой проблемой недостаточной
эффективности кредитного процесса является слишком высокая степень
регламентированности процессов кредитования, в особенности в крупных
банках с государственным участием. Высокая степень регламентированности
значительно замедляет каждый из этапов кредитного процесса и проявляется
в различных формах.
Так, ввиду высокой степень регламентированности, банки очень долго
получают от заемщиков необходимый, устраивающий их перечень
документов для того, чтобы приступить к анализу клиента и подготовки
кредитной заявки. У каждого банка свои требования к оформлению
документов, справок, расшифровок к финансовой отчетности, а один заемщик,
зачастую работает с несколькими коммерческими банками параллельно, имея
диверсифицированный кредитный портфель. Таким образом, заемщики часто
не сразу понимают, что от них хочет конкретный банк и каким образом
должны быть оформлены документы. Более того, одному заемщику
приходится готовить один и тот же документ в разных вариантах оформления
и представления информации для разных банков. Банки, в свою очередь, по
несколько раз возвращают заемщикам присланные документы с требованием
их переделать в соответствии с принятой в банке формой. Подобные итерации
значительно замедляют кредитный процесс. У заемщика пропадает желание
работать с конкретным банком, и он пытается найти другой, менее
требовательный финансовый институт.
Высокая степень регламентации негативно влияет не только на
продуктивность взаимоотношений банков и заемщиков, но и отрицательно
сказывается на взаимодействие отдельных подразделений внутри банка. Так,
например, зачастую взаимодействие подразделений основано на формальных
запросах в виде служебных записок, требующих согласование руководителей
подразделений с последующим их расписанием на ответственных
сотрудников. Подобная практика, несомненно, несет в себе транзакционные
20
издержки, так как существенно увеличивает время кредитного процесса, по
сравнению со схемой, когда взаимодействие осуществляется оперативным
образом в рабочем порядке.
Следствием вышеуказанной проблемы является невозможность банками
обеспечить рассмотрение запросов клиентов в необходимые сроки, и,
следовательно, невозможность бизнесу получить необходимые кредитные
средства оперативно.
Другой проблемой, которая также снижает эффективность кредитного
процесса, автор видит недостаточную автоматизацию кредитного процесса и
привлечение большого количества сотрудников и подразделений, часть
функций которых возможно автоматизировать. [31, c.1] Данная проблема
также увеличивает сроки рассмотрения кредитного процесса, так как у
каждого подразделения есть свои нормативные сроки рассмотрения того или
иного вопроса. Возможны ситуации, при которых нет четких разграничений
между функционалами смежных подразделений или сотрудников внутри
одного подразделения, что порождает неэффективность использования труда
банковских сотрудников, когда нет конкретного понимания, кто и за что
отвечает. Данная проблема также имеет стоимостное выражение для банка,
так как внедрение автоматизации позволит не только снизить сроки
рассмотрения вопросов, связанных с кредитованием, но и оптимизировать
штатную численность сотрудников, перераспределив бюджет на оплату труда
с сотрудников, деятельность которых возможно автоматизировать, на
сотрудников, которые создают алгоритмы автоматизации и роботизации
(разработчиков).
Безусловно, выбирая путь цифровой трансформации, банк реализует
внутренний инвестиционный проект, где понесенные затраты на разработку с
течением времени дадут ощутимый эффект и кратно увеличат эффективность
21
кредитования, снизят совокупные расходы на оплату труда, увеличат скорость
рассмотрения заявок. [31, c.1]
Третьей проблемой, снижающей эффективность кредитного процесса,
является недостаточная квалификация кадров. Данный вопрос проявляется, в
том числе, но не исключительно, в подразделениях, обладающих высокой
текучестью кадров. Руководители таких подразделений не успевают набрать и
обучить сотрудников, в связи с чем руководитель вынужден перепроверять
работу за вновь прибывшими специалистами, что существенно снижает
скорость и эффективность рассмотрения кредитных заявок. Стоит отметить,
что частичная автоматизация функционала кредитующих подразделений и
подразделений риск-менеджмента, также решает вышеуказанный вопрос.
Резюмируя описанные выше проблемы, в целом можно сделать вывод,
что процессы кредитования в системе коммерческих банков России на
сегодняшний день – это достаточно дорогой (с точки зрения внутренних
издержек банка) и достаточно долгий процесс (с точки зрения ожидания
клиентом конечного результата от момента подачи заявки на кредит). [31, c.1]
Таким образом, с точки зрения автора, основной задачей, на которую в
настоящий момент стоит обратить внимание топ-менеджменту российских
банков – автоматизация кредитного процесса, с целью увеличения скорости,
эффективности и производительности труда на каждом этапе одобрения
кредитной заявки. [31, c.1]
Итак, в данном параграфе были описаны основные проблемы, с
которыми сталкиваются коммерческие банки, реализуя механизм
кредитования юридических лиц.
В настоящей главе автор всецело рассмотрел теоретические основы
организации и реализации банковского кредитования юридических лиц в
коммерческих банках.
22
В последующих разделах настоящего исследования будет дана оценка
механизму кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк¬ и предложены
меры по увеличению его эффективности.