31
Рисунок 5
–
Численность персонала в ООО «Ника-Сервис» по возрасту
за 2015–2017 гг.
В структуре команды менеджеров работники моложе 20 лет, 20-30 лет,
31-40 лет, 41-50 лет занимают равную долю – по 25,0% (рисунок 6).
Рисунок 6
– Возрастная
структура команды менеджеров в ООО «Ника-Сервис»
за 2015–2017 гг.
Образовательная структура команды менеджеров в ООО «Ника-Сервис»
представлена на рисунке 7 и в таблице 7.
Таблица 7 – Образовательная структура команды в ООО «Ника-Сервис» за
2015–2017 гг., % к численности
Образование
Персонал всего, %
Удельный вес, %
Отклонение, ±
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2017/
2015
2017/
2016
Неполное среднее
0
0
0
0
0
0
-
-
Общее среднее
0
0
0
0
0
0
-
-
Среднее
специальное
1
2
3
50,0
66,7
75,0
2
1
50,0%
50,0%
2015 год
33,30%
33,30%
33,30%
2016 год
25,00%
25,00%
25,00%
25,00%
2017 год
Моложе 20 лет 20-30 лет 31-40 лет 41-50 лет 51-60 лет Старше 60 лет
32
Среднее
техническое
0
0
0
0
0
0
-
-
Неполное высшее
0
0
0
0
0
0
-
-
Высшее
1
1
1
50,0
33,3
25,0
-
-
Итого
2
3
4
100
100
100
2
1
Наибольшая доля в составе команды менеджеров принадлежит
работникам со средним специальным образованием – 75,0 %, доля таких
сотрудников увеличивается.
Рисунок 7
–
Образовательная структура команды менеджеров в ООО «Ника-
Сервис» за 2015–2017 гг.
Стаж работы команды менеджеров представлен в таблице 8 и на рисунке
8.
Таблица 8 – Структура команды менеджеров по продолжительности работы в
ООО «Ника-Сервис» за 2015–2017 гг., % к численности
Стаж
Персонал всего, %
Удельный вес, %
Отклонение, ±
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2017/
2015
2017/
2016
Менее 3–х лет
1
1
2
50,0
33,3
50,0
1
1
50,0%
50,0%
2015 год
66,70%
33,30%
2016 год
75,00%
25,00%
2017 год
Неполное среднее Общее среднее Среднее специальное
Среднее техническое Неполное высшее Высшее
33
3–5 лет
1
2
2
50,0
66,7
50,0
1
-
5–10 лет
0
0
0
0
0
0
-
-
10–20 лет
0
0
0
0
0
0
-
-
Свыше 20 лет
0
0
0
0
0
0
-
-
Итого
2
3
4
100
100
100
2
1
Рисунок 8
–
Численность персонала по продолжительности работы в
ООО «Ника-Сервис» за 2015–2017 гг.
Приведенные данные иллюстрируют ситуацию, когда доля работников со
стажем менее трех лет увеличивается в 2017 г. по сравнению с 2016 г., а доля
работников со стажем от 3 до 5 лет уменьшается.
Структура команды менеджеров в ООО «Ника-Сервис» по половой
принадлежности представлена в таблице 9 и на рисунке 9.
Таблица 9 – Структура команды менеджеров в ООО «Ника-Сервис» по полу за
2015–2017 гг., % к численности
Пол
Персонал всего, %
Удельный вес, %
Отклонение, ±
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2017/
2015
2017/
2016
Женский
1
2
3
50,0
66,7
75,0
2
1
Мужской
1
1
1
50,0
33,3
25,0
-
-
Итого
2
3
4
100
100
100
2
1
Данные таблицы 16 характеризуют соотношение мужчин и женщин.
1 1
2
1
2 2
0
0,5
1
1,5
2
2,5
2015 2016 2017
Численность, чел.
Менее 3–х лет
3–5 лет
5–10 лет
10–20 лет
Свыше 20 лет
34
Наблюдается тенденция роста численности женщин. В салоне работает один
мужчина – бухгалтер.
Рисунок 9
–
Численность персонала в ООО «Ника-Сервис» по полу
за 2015–2017 гг.
Проведем анализ оборота рабочей силы в ООО «Ника-Сервис».
В таблице 10 представлены коэффициенты движения персонала.
Тܰ
аܰ
бܰ
лܰ
иܰ
цܰ
а 10 – Аܰ
нܰ
аܰ
лܰ
иܰ
з дܰ
вܰ
иܰ
жܰ
еܰ
нܰ
иܰ
я команды менеджеров в ООО «Ника-Сервис» за
2015-2017 гг.ܰ
Пܰ
оܰ
кܰ
аܰ
зܰ
аܰ
тܰ
еܰ
лܰ
ьܰ
2015 гܰ
.
2016 гܰ
.
2017 гܰ
.
Отклонение
в 2017
оܰ
т
2015
оܰ
т
2016
Сܰ
рܰ
еܰ
дܰ
нܰ
еܰ
сܰ
пܰ
иܰ
сܰ
оܰ
чܰ
нܰ
аܰ
я чܰ
иܰ
сܰ
лܰ
еܰ
нܰ
нܰ
оܰ
сܰ
тܰ
ьܰ
, чܰ
еܰ
лܰ
.
2
3
4
2
1
Кܰ
оܰ
лܰ
иܰ
чܰ
еܰ
сܰ
тܰ
вܰ
о рܰ
аܰ
бܰ
оܰ
тܰ
нܰ
иܰ
кܰ
оܰ
вܰ
, пܰ
рܰ
оܰ
рܰ
аܰ
бܰ
оܰ
тܰ
аܰ
вܰ
шܰ
иܰ
х вܰ
еܰ
сܰ
ь
гܰ
оܰ
дܰ
, чܰ
еܰ
лܰ
.
2
3
4
2
1
Пܰ
рܰ
иܰ
нܰ
яܰ
тܰ
о нܰ
а рܰ
аܰ
бܰ
оܰ
тܰ
уܰ
1
1
1
-
-
Вܰ
ыܰ
бܰ
ыܰ
лܰ
оܰ
, в тܰ
оܰ
м чܰ
иܰ
сܰ
лܰ
еܰ
:
2
1
1
-1
-
пܰ
о сܰ
оܰ
бܰ
сܰ
тܰ
вܰ
еܰ
нܰ
нܰ
оܰ
мܰ
у жܰ
еܰ
лܰ
аܰ
нܰ
иܰ
юܰ
2
1
1
-1
-
в сܰ
вܰ
яܰ
зܰ
и с сܰ
оܰ
кܰ
рܰ
аܰ
щܰ
еܰ
нܰ
иܰ
еܰ
м кܰ
аܰ
дܰ
рܰ
оܰ
вܰ
0
0
0
-
-
уܰ
вܰ
оܰ
лܰ
еܰ
нܰ
о зܰ
а нܰ
аܰ
рܰ
уܰ
шܰ
еܰ
нܰ
иܰ
е тܰ
рܰ
уܰ
дܰ
оܰ
вܰ
оܰ
й дܰ
иܰ
сܰ
цܰ
иܰ
пܰ
лܰ
иܰ
нܰ
ыܰ
0
0
0
-
-
Кܰ
оܰ
эܰ
фܰ
фܰ
иܰ
цܰ
иܰ
еܰ
нܰ
т оܰ
бܰ
оܰ
рܰ
оܰ
тܰ
а пܰ
о пܰ
рܰ
иܰ
еܰ
мܰ
у рܰ
аܰ
бܰ
оܰ
тܰ
нܰ
иܰ
кܰ
оܰ
вܰ
0,500
0,333
0,250
-0,250
-0,083
Общий оборот
1,500
0,667
0,500
-1,000
-0,167
1
2
3
1 1 1
0
0,5
1
1,5
2
2,5
3
3,5
2015 2016 2017
Численность, чел.
Женщины
Мужчины
35
Кܰ
оܰ
эܰ
фܰ
фܰ
иܰ
цܰ
иܰ
еܰ
нܰ
т оܰ
бܰ
оܰ
рܰ
оܰ
тܰ
а пܰ
о вܰ
ыܰ
бܰ
ыܰ
тܰ
иܰ
ю
рܰ
аܰ
бܰ
оܰ
тܰ
нܰ
иܰ
кܰ
оܰ
вܰ
1,000
0,333
0,250
-0,750
-0,083
Кܰ
оܰ
эܰ
фܰ
фܰ
иܰ
цܰ
иܰ
еܰ
нܰ
т тܰ
еܰ
кܰ
уܰ
чܰ
еܰ
сܰ
тܰ
и кܰ
аܰ
дܰ
рܰ
оܰ
вܰ
1,000
0,333
0,250
-0,750
-0,083
Кܰ
оܰ
эܰ
фܰ
фܰ
иܰ
цܰ
иܰ
еܰ
нܰ
т пܰ
оܰ
сܰ
тܰ
оܰ
яܰ
нܰ
сܰ
тܰ
вܰ
а кܰ
аܰ
дܰ
рܰ
оܰ
вܰ
0
0,667
0,750
0,750
0,083
Проведем анализ оборота рабочей силы в ООО «Ника-Сервис».
1) Коэффициент текучести кадров рассчитаем по формуле:
К
тек
= (Н
с.ж.
+ Н
н.пр.
) / Н
сп
, (1)
где К
тек
–
показатель текучести кадров;
Н
с.ж.
–
численность сотрудников, которые выбыли по собственному
желанию, чел.;
Н
н.пр
–
численность сотрудников, которые были уволены по
неуважительным причинам, чел.;
Н
сп
–
средняя списочная численность сотрудников, чел.
К
тек
2015
= 2 / 2 = 1,000.
К
тек
2016
= 1 / 3 = 0,333.
К
тек
2017
= 1 / 4 = 0,250.
Коэффициент текучести кадров в 2016 г. по сравнению с 2015 г.
сократился на 66,7 %, что расценивается положительно. В 2017 г. по сравнению
с 2016 г. текучесть кадров сократилась еще на 8,3 % и составила 25,0 %.
Однако, следует отметить, что данный показатель превышает намного больше
5%, что является поводом принимать решительные меры по стабилизации
ситуации с персоналом.
2) Коэффициент общего оборота рабочей силы рассчитаем по формуле:
Коорс = Кпу / Н
сп
, (2)
где Коорс
–
показатель общего оборота трудовых кадров;
Кпу
–
число принятых и уволенных сотрудников, чел.;
Н
сп
–
средняя списочная численность сотрудников, чел.
36
Коорс
2015
= 3 / 2 = 1,500.
Коорс
2016
= 2 / 3 = 0,667.
Коорс
2017
= 2 / 4 = 0,500.
Коэффициент общего оборота рабочей силы в 2016 г. по сравнению с
2015 г. сократился на 83,3 %, что расценивается положительно. В 2017 г. по
сравнению с 2016 г. коэффициент общего оборота рабочей силы сократился
еще на 16,7 % и составил 50,0 %.
3) Коэффициент приема рассчитаем по формуле:
К
п
= П / Н
сп
, (3)
где К
п
–
показатель приема кадров;
П
–
число принятых сотрудников, чел.;
Н
сп
–
средняя списочная численность сотрудников, чел.
К
п
2015
= 1 / 2 = 0,500.
К
п
2016
= 1 / 3 = 0,333.
К
п
2017
= 1 / 4 = 0,250.
Коэффициент приема в 2016 г. по сравнению с 2015 г. сократился на 16,7
%. В 2017 г. по сравнению с 2016 г. коэффициент приема сократился еще на 8,3,
% и составил 25,0 %. Снижение этого показателя говорит о статичности в
развитии и устойчивости коллектива, что для небольшого коллектива
сотрудников является очень положительным.
4) Коэффициент выбытия рассчитаем по формуле:
К
в
= В / Н
сп
, (4)
где К
в
–
показатель выбытия кадров;
В
–
число выбывших сотрудников, чел.;
Н
сп
–
средняя списочная численность сотрудников, чел.
К
в
2015
= 2 / 2 = 1,000.
37
К
в
2016
= 1 / 3 = 0,333.
К
в
2017
= 1 / 4 = 0,250.
Коэффициент выбытия в 2016 г. по сравнению с 2015 г. сократился на
66,7 %. В 2017 г. по сравнению с 2016 г. коэффициент выбытия сократился еще
на 8,3, % и составил 25,0 %. В 2015-2017 гг. увольнения происходили по
собственному желанию (расторжение договора). Основной причиной
увольнения работников по собственному желанию стали неудовлетворенность
условиями и организацией труда, низкий уровень заработной платы и ее
несвоевременная выплата.
5) Коэффициент постоянства кадров рассчитаем по формуле:
К
пост
= 1 – К
в
, (5)
где К
пост
–
показатель постоянства кадров;
К
в
–
показатель выбытия кадров.
К
пост
2015
= 1 – 1,000 = 0.
К
пост
2016
= 1 – 0,333 = 0,667.
К
пост
2017
= 1 – 0,250 = 0,750.
Положительной тенденцией является стремление коэффициента к
единице.
Данные коэффициенты свидетельствуют о сокращении текучести кадров
–
это положительно характеризуется. Коэффициент постоянства увеличился и
составил 0,750. Прием кадров на предприятие снижается.
Текучесть кадров в 2016 году в ООО «Ника-Сервис» составляет 33,3 %
или 1 работник по собственному желанию, в 2017 году данный коэффициент
сократился и составил 25,0 % или 1 работник. Тенденция наблюдается
положительная.
Количество принятых в 2016 году составило 1 чел., как и в 2015 году. В
2017 году также был принят 1 чел., что составило 25,0 %.
Коэффициенты приема и выбытия характеризуют оборот рабочей силы и
38
свидетельствуют, что в 2017 году он относительно невысок, что расценивается
положительно, так как в ООО «Ника-Сервис» сохраняется костяк основных
работников. Коэффициент постоянства очень высокий, что свидетельствует о
том, что кадровый состав в ООО «Ника-Сервис» меняется, но редко.
Таким образом, вся команда менеджеров в ООО «Ника-Сервис» включает
директора, двух администраторов и бухгалтера. Коэффициенты движения
персонала свидетельствуют об уменьшении текучести кадров. Коэффициент
постоянства не изменился. Прием кадров на предприятие также снижается. Все
это является положительными моментами в системе управления предприятием.
2.3. Система и процесс управления командой в салоне красоты
Издержки на команду менеджеров в салоне красоты включают:
1) Затраты на комплектование кадрами:
затраты на наем персонала (оплата услуг рекрутингового агентства);
затраты на высвобождение персонала;
2) Затраты на использование персонала:
затраты на адаптацию персонала;
затраты на оплату труда;
затраты на вознаграждение и премирование;
затраты на социальные выплаты персоналу;
затраты на охрану и улучшение условий труда;
3) Затраты на обучение и развитие персонала:
затраты на обучение;
затраты на развитие персонала.
Проведем анализ издержек на команду менеджеров в таблице 11.
На рисунке 10 представлена динамика доли издержек на команду
менеджеров в структуре себестоимости продаж за 2015-2017 гг. Доля издержек
на персонал в структуре себестоимости достигает 8,09 % в 2017 г. Причем
наблюдается сокращение удельного веса издержек на команду менеджеров в
39
структуре себестоимости. В динамике издержки на команду менеджеров
сократились на 674,12 тыс. руб. или на 48,0 %, что меньше темпа роста всех
затрат в целом (104,8 %).
Таблица 11 – Динамика издержек на команду менеджеров в ООО «Ника-
Сервис» за 2015-2017 гг.
Показатели
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Изменение,
тыс. руб.
Темп
роста, %
2017/
2015
2017/
2016
2017/
2015
2017/
2016
Себестоимость продаж (в
том числе коммерческие,
общехозяйственные
расходы), тыс. руб.
8609,38
8783,35
9024,34
414,96
240,99
104,8
102,7
Издержки на персонал,
всего, тыс. руб.
1404,19
1022,38
730,07
-674,12
-292,3
52,0
71,4
Доля издержек на
персонал в структуре
себестоимости, %
16,31
11,64
8,09
-8,22
-3,55
49,6
69,5
Рисунок 10 – Динамика доли издержек на команду менеджеров в структуре
себестоимости продаж за 2015-2017 гг.
На рисунке 11 представим динамику издержек на команду менеджеров за
16,31
11,64
8,09
0
2
4
6
8
10
12
14
16
18
2015 2016 2017
Процент, %
40
2015-2017 гг.
Издержки на персонал уменьшились с 1404,19 тыс. руб. в 2015 г. до
730,07 тыс. руб. в 2017 г., т. е. на 674,12 тыс. руб. или на 48,0 %.
Рисунок 11 – Динамика издержек на команду менеджеров за 2015-2017 гг.
В таблице 12 представим динамику издержек на команду менеджеров в
ООО «Ника-Сервис» за 2015-2017 гг.
Таблица 12 – Динамика издержек на команду менеджеров в ООО «Ника-
Сервис» за 2015-2017 гг., тыс. руб.
Показатели
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Отклонение,
2017 от
Темп роста, %
2015
2016
2017 к
2015
2017 к
2016
1
2
3
4
5
6
7
8
1) Затраты на
комплектование кадрами:
70,49
37,52
29,35
-41,14
-8,17
41,6
78,2
затраты на наем персонала
(оплата услуг рекрутингового
агентства)
11,94
7,16
4,75
-7,19
-2,41
39,8
66,3
затраты на высвобождение
персонала:
58,41
30,47
24,60
-33,81
-5,87
42,1
80,7
2) Затраты на использование
персонала:
757,98
1013,99
1328,01
570,03
314,02
175,2
131,0
затраты на адаптацию
персонала
1,26
0,82
0,58
-0,68
-0,24
46,0
70,7
затраты на оплату труда
576,00
882,00
1234,42
658,42
352,42
214,3
140,0
17888,33
28634,11
34174,6
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
40000
2015 2016 2017
Сумма, тыс. руб.