62
Сервер Cisco Call Manager будет размещен в главном офисе и производит
управление соединениями с IP-телефонов Cisco 7970 G. Размещение голосовых
шлюзов произведено как в главном офисе, так и в офисе филиала.
63
ГЛАВА 3. ОБОСНОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
3.1. Выбор и обоснование методики расчёта экономической
эффективности
В отношении проектов можно использовать альтернативные варианты,
которые позволяют определить показатели эффективности. Проекты, не
имеющие аналога, предусматривают расчёт абсолютной эффективности, которая
выражена в совокупных затратах труда, а также учитывает возможные
негативные последствия реализации проекта.
Существующие методы расчета экономической эффективности
разделяются на две группы. Одни из них предусматривают определение срока
окупаемости и коэффициента рентабельности. В основе второй группы методов
находится оценка эффективности капитальных вложений, с определением
показателей чистой приведенной стоимости и внутренней рентабельности.
Если сроки реализации невелики, то в большей степени применяется
первый метод, который предусматривает определение срока окупаемости и
коэффициента рентабельности. В случае если проект планируется реализовать в
среднесрочной или долгосрочной перспективе, то необходимо учитывать
показатель дисконтирования, в основе которого находится ставка
рефинансирования.
В данном случае необходимо выделить центры затрат на покупку сетевого
оборудования, программного обеспечения, каналов передачи данных,
организации IP-сети.
Затраты на проектирование сети предусматривают выделение заработной
платы специалистам, выполняющим реализацию проекта и определяются по
формуле:
pдндзп
tkFC
, (3.1)
64
где
д
k
- коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату,
1,1
д
k
;
p
t
- продолжительность подготовки проекта, дней;
дн
- среднедневная ставка заработной платы, руб.
Используя данные о трудоемкости, определяется продолжительность
работ в днях.
Продолжительность работ рассчитывается по формуле:
Вi
i
kR
t
)1(
, (3.2)
где – доля дополнительных работ, выполняемых данной группой
исполнителей, данный коэффициент может принимать значения от 0 до 0,4;
i
R
– число исполнителей;
в
k
– коэффициент использования рабочего времени.
Для расчета затрат на материалы используется следующая формула:
,
jТCjiМiтсммр
nРmРFCFCFC
(3.3)
где
Мi
Р
– цена i–го вида материала без НДС, руб./ед.;
i
m
– количество используемого материала i–го вида, ед.
ТCj
Р
– цена j–го вида технического средства без НДС, руб./ед.;
j
n
– количество применяемого TC j–го вида, ед.
Эксплуатационные затраты в сравнении с капитальными затратами
относятся к повторяющимся затратам и их определяют синхронно с
последующей эксплуатацией проектируемой офисной сети.
В данном случае включаются затраты на оплату труда IT-специалистам,
содержание сетевого оборудования и других технических средств компьютерной
сети, оплату помещения и затраты на рабочие места специалистов.
Затраты на электроэнергию рассчитывают по формуле:
65
,
ч
iЭiээр
tWСFC
(3.4)
где C
э
- тариф на электроэнергию без НДС, руб./кВтч (принимаем 4,78
руб.);
W
Эj
- потребляемая используемыми на i-й работе техническими
средствами мощность, кВт;
t
ч
i
– время выполнения i-й работы в часах.
Накладные расходы при проектировании сети определяются по формуле:
.3,15,0
зпэрмрнр
FCFCFCFC
(3.5)
Затраты на подготовку персонала для работы с ЛВС рассчитывают
по формуле:
,
спецподгпг
RЦFC
(3.6)
где
подг
Ц
– цена подготовки одного специалиста, руб.;
спец
R
– количество подготавливаемых специалистов, чел.
Затраты на приобретение сетевого оборудования для проектирования сети
филиала, стоимостью более 40 тыс. руб. по формуле:
занОБ
kaPFC
, (3.7)
где
зан
k
- коэффициент занятости сетевого оборудования;
P
- цена i-го технического средства без НДС, руб. за единицу;
a
- количество необходимых i-х технических средств, ед.
При определении показателей эффективности можно использовать
следующую формулу:
,КЕСЭЭ
год
(3.8)
66
где
год
Э
- экономия от модернизации офисной сети филиала, руб.;
С
- это эксплуатационные затраты на обслуживание модернизируемой
сети, руб.;
К
- капитальные вложения, руб.;
Е
- норма прибыли,
15,0Е
.
Одним из основных показателей оценки эффективности реализации
проекта (инвестиций) является показатель чистого дисконтированного дохода
(ЧДД).
Коэффициент дисконтирования, рассчитываемый по формуле:
t
Е)1(
1
(3.9)
где α
t
- коэффициент дисконтирования;
t - расчетный период (в годах);
Е - норма дисконта, которая может быть как единой для всех шагов
расчета, так и переменной. Норму дисконта принимаем равной ключевой ставке
ЦБ РФ. С 14.12.2018 года ключевая ставка равна 0,775 и не изменилась.
На основании рассмотренных методов оценки эффективности проекта
модернизации офисной сети ЗАО «Чип и Дип» выбираем вторую группу
методов, в основе которых находится оценка эффективности капитальных
вложений, с определением показателей чистой приведенной стоимости и
внутренней рентабельности
3.2. Расчёт показателей экономической эффективности проекта
В соответствии с методикой на первоначальном этапе выполним расчет
затрат на оплату труда специалистам по проектированию сети филиала ЗАО
«Чип и Дип». Ожидаемая трудоемкость работ по этапам реализации проекта
приведена в таблице 3.1.
67
Таблица 3.1
Ожидаемая трудоемкость работ по этапам реализации проекта
Наименование работ
????
????????????
чел. дни
????
????????????
чел. дни
????
????
чел. дни
Определение целей проектирования сети с выбором
требуемых характеристик отдельных её составляющих,
представленных в виде технического и программного
обеспечения
8
9
8,4
Выбор размера и структуры локальной сети с подбором
оборудования, выбором сетевых и программных средств,
а также средств администрирования
6
8
6,8
Анализ финансовых затрат и принятие решений по
модернизации компьютерной сети
5
6
5,4
Проектирование кабельной структуры
5
6
5,4
Установка активных сетевых устройств
4
5
4,4
Организация работы IP-сети и VLAN
14
16
14,8
Подключение IP-сети и VLAN
5
6
5,4
Заключительные работы
5
6
5,4
ИТОГО
52
62
56
Расчет состава, трудоемкости и продолжительности работ приведен в
таблице 3.2.
Таблица 3.2
Состав, трудоемкость и продолжительность работ
Наименование работ
????
????
чел. дни
????
????
чел.
????
????
дни
Разработка технического задания. Определение направления
проектирования ЛВС
8,4
1
12,35
Выбор топологии ЛВС, каналов передачи данных и
технологий
6,8
1
10,00
Проектирование структурной схемы ЛВС
5,4
1
7,94
Проектирование схемы электрической соединений
5,4
1
7,94
Выбор активного и пассивного оборудования
4,4
1
6,47
Выполнение монтажных работ
14,8
1
21,76
Выполнение тестирования, пусконаладочных работ,
оформление документации
5,4
1
7,94
Конфигурирование сети
5,4
1
7,94
Итого: t
Р
=∑t
i
82,35
По данным ЗАО «Чип и Дип» ставка заработной платы специалиста ИТ-
отдела в 2019 году составляет 40500 руб. Для специалиста ИТ-отдела
установлена 40-часовая рабочая неделя (5 дней по 8 рабочих часов). В месяц
количество рабочих дней в течение года составляет от 21 до 23 трудовых дней. В
рамках проекта выбираем 23 рабочих дня.
68
Следовательно, среднедневная ставка заработной платы специалиста ИТ-
отдела составит:
.87,176023/40500 рубl
дн
Тогда затраты на заработную плату специалиста ИТ-отдела ЗАО «Чип и
Дип» составят:
.1,15951487,176035,821,1 рубFC
зп
По данным ЗАО «Чип и Дип» в 2019 году с фонда оплаты труда
предприятие выполняет отчисления на обязательное пенсионное страхование
(ОПС) 22%, обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством (ОСС) 2,9%, обязательное
медицинское страхование (ОМС) 5,1%.
Определим размеры отчислений в фонды социального страхования
разработчика за 2019 г.:
- сумма отчислений на обязательное пенсионное страхование (ОПС)
составит: 159514,1*0,22=35093,09 руб.;
- сумма отчислений обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с материнством (ОСС) составит:
159514,1*0,029=4625,91 руб.;
- сумма отчислений обязательное медицинское страхование (ОМС)
составит: 159514,1*0,051=8135,22 руб.
Тогда общая сумма отчислений разработчика ЗАО «Чип и Дип» за 2019
год составит:
Hстр.в.=35093,09+4625,91+8135,22=47854,22 руб.
На следующем этапе выполним расчет затрат на материалы и результаты
расчета представим в таблице 3.3.
69
Таблица 3.3
Расчет затрат на материалы и технические средства для проектирования сети
филиала ЗАО «Чип и Дип»
Наименование материалов
Кол-во,
единиц
Цена,
руб./ед.
Сумма,
рублей
Комплект бумаги (формат А4)
1
200
200
Папка с файлонакопителями
1
70
70
Ручка, карандаш, линейка
1
100
100
Итого FC
M
.
370
Ноубук DIGMA CITI E401
1
10990
10990
Лазерный принтер CANON i-SENSYS
LBP6030B
1
9990
9990
Картридж на принтер CANON i-SENSYS
LBP6030B
1
9000
9000
Итого FC
ТС
= 29980 руб.
Итого FC
мр
= FC
м
+ FC
тс
= 30350 руб.
Результаты расчета затрат на электроэнергию представим в виде таблицы
3.4.
Таблица 3.4
Потребляемая мощность техническими средствами
Наименование работ
Время
выполнения i-й
работы, ч
Потребляемая
мощность, кВт/ч
W
Эi
t
ч
i
кВт
t
ч
i
W
Эi
Разработка технического задания.
Определение направления проектирования
ЛВС
98,82
0,71
70,16
Выбор топологии ЛВС, каналов передачи
данных и технологий
80,00
0,71
56,80
Проектирование структурной схемы ЛВС
63,53
0,71
45,11
Проектирование схемы электрической
соединений
63,53
0,71
45,11
Выбор активного и пассивного оборудования
51,76
0,71
36,75
Выполнение монтажных работ
174,12
0,71
123,62
Выполнение тестирования, пусконаладочных
работ, оформление документации
63,53
0,71
45,11
Конфигурирование сети
63,53
0,71
45,11
Итого
467,76
Тогда затраты на электроэнергию составят:
.27,224576,46778,4 рубFC
ЭР
70
Накладные расходы при проектировании сети составят:
.78,11998107,1595143,13035047,22455,0 рубFC
нр
Результаты выполненных расчетов сети филиала ЗАО «Чип и Дип» сведем
в таблицу 3.5.
Таблица 3.5
Затраты на проектирование сети филиала ЗАО «Чип и Дип»
Статьи затрат
Условное
обозначение
Значение,
руб.
Затраты на заработную плату
FC
зп
159514,07
Отчисления во внебюджетные фонды
H
стр.в
47854,22
Затраты на материалы
FC
мр
30350,00
Затраты на электроэнергию
FC
эр
2245,27
Накладные расходы
FC
нр
119981,78
Итого затрат на разработку
Кр
359945,34
Таким образом, затраты на проектирование сети филиала ЗАО «Чип и Дип
составят 359945,34 руб.
По данным ЗАО «Чип и Дип» на подготовку персонала в филиале
планируется выделить сумму в размере 60000 руб. Поскольку планируется
подготовить 2 специалиста, то затраты на подготовку персонала составят 120000
руб. Затраты на приобретение сетевого оборудования для сети филиала,
стоимостью более 40 тыс. руб. приведены в таблице 3.6.
Таблица 3.6
Затраты на приобретение сетевого оборудования для сети филиала, стоимостью
более 40 тыс. руб.
Наименование ТС
Кол-во,
ед.
Цена
руб./ед.
Сумма,
руб.
На,
%
At,
руб.
Маршрутизатор Cisco ISR
2901
1
103289
103289
48,00%
49578,72
Коммутатор Cisco Catalyst
3560G-24TS
1
69313
69313
48,00%
33270,24
Коммутатор Cisco Catalyst
2960G-24TC-L
1
155229
155229
48,00%
74509,92
Межсетевой экран Cisco
ASA5506
1
120455
120455
48,00%
57818,4
IP-сеть Cisco
1
135000
135000
48,00%
64800
Итого FCтс
327831
FAt
279977,28
Итого, Квнед
447831
71
Таким образом, затраты на приобретение сетевого оборудования для сети
филиала, стоимостью более 40 тыс. руб. составят 279977,28 руб.
Расчет затрат на сетевое оборудование стоимостью менее 40 тыс. руб.
приведен в таблице 3.7.
Таблица 3.7
Расчет затрат на дополнительные материалы и ТС, стоимостью менее 40 тыс.
руб.
Наименование материалов
Кол-во,
ед.
Цена,
руб./ед.
Сумма,
руб.
Кабель «витая пара» Greenconnect UTP 24AWG cat.5e RJ45
T568B, катушки
3
6050
18150
Патч-панель Dual Type
1
694,04
694,04
Кросс-панель CP100-1U110 (упаковка 1000 штук)
1
2880
2880
Патч-коды ITK PC08-C5EF-1M (упаковка 1000 штук)
44
2880
126720
Коммуникационный шкаф ZPAS WZ-3987
1
22779
22779
Информационные розетки CS2-1C5EU-11
25
152
3800
Фальш-панель ФП-1
25
260
6500
Модуль вентиляторный R-FAN-2TJ
1
5110
5110
Кабельный органайзер Hyperline 19", 1U
1
870
870
Короб пластиковый DKC-00317
25
52,02
1300,5
Кабель «витая пара» Greenconnect UTP 24AWG cat.5e RJ45
T568B, катушки
3
6050
18150
Итого VC
м
доп
188803,54
Таким образом, затраты на сетевое оборудование стоимостью менее 40
тыс. руб. составили 188803,54 руб.
Потребляемая мощность техническими средствами приведена в таблице
3.8.
Таблица 3.8
Потребляемая мощность техническими средствами
Название ТС
Кол-во
единиц,
шт.
Потребляемая
мощность,
кВт
Время
работы,
час в год
Wэi*ti,
кВтч
Маршрутизатор Cisco ISR 2901
1
0,71
5760
4089,6
Коммутатор Cisco Catalyst 3560G-
24TS
1
0,71
5760
4089,6
Коммутатор Cisco Catalyst 2960G-
24TC-L
1
0,71
5760
4089,6
ИТОГО: ∑ (Wэi* tчi)
12268,8
Тогда дополнительные затраты на электроэнергию, связанные с
выполнением функций ЛВС составят: VC
эр.доп
= 4,8*12268,8=58890,24 руб.