57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе написания выпускной квалификационной работы были изучены
Основные направления противодействия мошенничеству в российской
банковской сфере.
Для достижения намеченной цели в работе были решены следующие
задачи:
1. рассмотрено понятие и признаки мошенничества в банковской сфере и
определено, что «мошенничество в банковской сфере» объединяет виды
преступной деятельности, направленные против общественных отношений в
вопросах соблюдения интересов вкладчиков и собственников финансово-
кредитных учреждений, порядка их работы и наносящие им материальный
ущерб.
2.изучены способы и формы мошенничества в банковской сфере, Одним
из наиболее известных способов хищения средств с банковских карт является
скимминг — использование специальных технических устройств,
устанавливаемых на приемнике банкомата, для считывания данных с
магнитной полосы пластиковой карты, получение PIN-кода и иной информации
с целью хищения денежных средств.
3.проанализированы механизмы выявления и противодействия
мошенничества в банковской сфере и выявлено, что немало правонарушений
совершается с системой электронных кошельков. Такой тип мошенничества
носит название «фишинг» и заключается в краже личных данных для
последующего хищения средств с интернет-кошелька. Более изощренными
способами завладения данными является связь с человеком во время покупки
товаров онлайн, размещения предложений о продаже на соответствующих
сайтах.
4. проанализированы потери российских банков от мошеннических
действий, по объему потерь, которые составили 104,1 миллион евро в 2019
году, соответственно увеличились на 22,5 миллиона по сравнению с 2018
годом, Россия находится на четвертом месте среди 19 европейских стран.
58
5. проведен анализ мер, предпринимаемых российскими банками на
поддержание безопасности своего имущества и имущества клиентов, в
ближайшее время обсуждается переход на модельный подход управления
операционным риском.
Регулятор планирует вместе с банками обсуждать, какие модели ЦБ будет
валидировать, на каких условиях, какие требования к моделям будут
установлены.
6 выявлены проблемы квалификации мошенничества в банковской сфере,
колоссальные масштабы подобных правонарушений требуют модернизации
способов защиты денежных средств на банковских счетах, как технических, так
и правовых, путем детализации и конкретизации норм для квалификации
различных способов мошенничества.
7 предложены рекомендации по предупреждению мошенничества в
банковской сфере, и одним из популярных способов мошенничества является
использование чужих и поддельных кредитных банковских карт. В
Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 27.12.2007 г. № 51 указано,
что такие действия являются мошенничеством при условии их предъявления
для обналичивания непосредственно кассиру банка, а не через банковский
автомат.
Подводя итог вышесказанному, можно утверждать, что поставленные
задачи решены полностью, и цель исследования достигнута.
59
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ
(ред. от 23.04.2019) // Собрание законодательства РФ. – 1996. - № 25. - Ст. 2954.
2. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от
18.12.2001 № 174-ФЗ (ред. от 01.04.2019, с изм. от 17.04.2019) // Собрание
законодательства РФ. – 2001. - № 52 (ч. I). - Ст. 4921.
3. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ
(ред. от 01.04.2019) // Собрание законодательства РФ. – 2002. - № 1 (ч. 1). - Ст.
3.
4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 27.12.2018) «О
банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. – 1996. -
№ 6. - Ст. 492.
5. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 01.05.2019) «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание
законодательства РФ. – 2002. - № 28. - Ст. 2790.
6. Федеральный закон от 25.12.2008 № 273-ФЗ (ред. от 30.10.2018) «О
противодействии коррупции» // Собрание законодательства РФ. – 2008. - № 52
(ч. 1). - Ст. 6228.
7. Федеральный закон от 06.12.2017 № 402-ФЗ (ред. от 28.11.2018) «О
бухгалтерском учете» // Собрание законодательства РФ. – 2017. - № 50. - Ст.
7344.
8. Федеральный закон от 29.11.2018 № 207-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О
внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные
законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства
РФ. – 2018. - № 49. - Ст. 6752.
9. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент: Учебное пособие /
П.П. Ковалев. – М.: Инфра-М, 2017. – 320 с.
10. Лаврушин О.И. Банковские риски: учеб. пособие / О.И. Лаврушин,
Н.И. Валенцева. – М.: КноРус. – 2016. – 292 с. 77
60
11. Марамыгин М.С. Организация деятельности коммерческого банка /
М.С. Марамыгин, Е.Г. Шатковская. – М.: Форум, Инфра-М, 2018. – 320 с.
Павлов А.В. Основы банка безопасности банков: Учебное пособие / А.В.
Павлов. – М.: Academia, 2018. – 128 с.
12. Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке / И.В.
Ларионова. – М.: КноРус, 2017. – 456 с.
13. Манохина Н.В. Экономическая безопасность: Учебное пособие /
Н.В. Манохина, М.В. Попов, Н.П. Колядин, И.Э. Жадан. – М.: НИЦ ИНФРАМ,
2016. – 320 с.
14. Пименов Н.А. Управление финансовыми рисками в системе
экономической безопасности. Учебник и практикум. – М.: Юрайт, 2016. – с.133
15. Бондарь А.В. Мошенничество как вид преступного посягательства
против собственности и особенности его проявления в сфере банковской
деятельности: Уголовно-правовой аспект: авто- реф. дис. ... канд. юрид. наук. -
Красноярск, 2016. - с. 7. http://www.dslib.net/kriminal-pravo/moshennichestvo-kak-
vid-prestupnogo-posjagatelstva-protiv-sobstvennosti-i.html
16. Босых А.И. Расследование мошенничества, связанного с
получением потребительского кредита : дис. ... канд. юрид. наук. - Краснодар,
2017. – С. 15. https://www.dissercat.com
17. Гайдук В. И., Вороков А. Л., Гайдук Н. В. Финансовая безопасность
коммерческих банков: критерии и индикаторы // КубГАУ – 2018. – №114(10). –
С.76-97. [Электронный ресурс]: http://elibrary
18. Ильин И.В. Криминологическая характеристика экономического
мошенничества, совершаемого в банковской сфере // Банк. право. - 2016. - № 6.
- С. 22. https://yandex.ru/search/?text
19. Мащенко С.Г., Семенова И.М. Экономическая безопасность банка //
Материалы студенческой научной конференции за 2019 год: Воронежский
государственный университет инженерных технологий. – 2019. – С. 102-103.
https://www.elibrary.ru/
61
20. Охапкин В.П. О роли финансовой безопасности банковской
системы в экономической безопасности государства: методологические основы
решения // Актуальные проблемы экономии и права. – 2018. – № 3. – С. 182-
189. https://cyberleninka.ru/т
21. Черных В.В. Проблемы расследования мошенничества,
совершенного с использованием банковских карт, и пути их решения // Вестник
Таганрогского института управления и экономики. - 2018. - № 1 (27). - С. 123.
https://cyberleninka.ru
22. Шихов П.И., Громов И.В. Способы совершения мошенничества в
финансово-кредитной сфере // Вестн. С-Петерб. унта МВД России. - 2018. - №4.
- С. 81-82. https://cyberleninka.ru/