21
0
0,5
1
1,5
2
2,5
3
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
1,03
2,19
2,43
2,65
2,89
Рисунок 7 – Количество торговых транзакций по кредитным
карточкам в Канаде, млрд.долл.
Чиcтая прибыль 10 крупнeйшиx амeриканcкиx эмитeнтов крeдитныx карт в
2017 году cнизилоcь на 15,6%, упаc доотмeтки в 18,76 млрд долл. В 2016 году
чиcтая прибыль этиx 10 крeдитныx компаний cоcтавляла 22,23 млрд долл.
На рисунке 7, видно только троe из 10 эмитeнтов продeмонcтрировали в
2016 году увeличeниe чиcтого доxода: CapitalOne – на 293 млн долл., U.S.
Bancorp – на 108 млн долл. И Target – на 103 млн долл. При этом чиcтая
прибыль Target, имeющeй наимeньший портфeль, выроcла почти на 21%.
Рисунок 8.
22
Рисунок 8 – Чистая прибыль 10 крупнейших американских
эмитентов кредитных карт
Таким образом, на основании проведённого в данной главе исследования
теоретических аспектов банковских карт, можно сделать вывод, что
пластиковая карта – обобщающее понятие для документа различных видов
расчётных систем. В зависимости от вида используемых счетов и механизма
расчётов карточки подразделяются на дебетовые и кредитные. Наиболее
широко используются кредитные карты международных кредитно-финансовых
групп: Visa, MasterCard, американских AmericanExpress. Основными видами
карточек являются: банковские кредитные карты, карты туризма развлечений и
отдыха, частные платёжные карты предприятий торговли и услуг, карты для
банковских автоматов, дебетовые карточки частных сетей, чековая гарантийная
карточка.
23
Глава 2. Анализ операций с банковскими картами ПАО «БАНК
УРАЛСИБ»
2.1 Краткая характеристика ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
ПАО «БАНК УРАЛСИБ» – один из крупнейших российских банков,
имеющий представительства в 51 регионе страны. Согласно рейтинговым
исследованиям, ПАО «БАНК УРАЛСИБ» занимает ведущие позиции среди
российских банков по активам, капиталу, количеству выпущенных карт,
корпоративным и розничным кредитам и депозитам.
Банк создан в виде товарищества с ограниченной ответственностью под
именем «Республиканский инвестиционно-кредитный банк «Башкредитбанк» в
Башкортостане в начале 1993 года. В апреле 1998 года преобразован в открытое
акционерное общество. Учредителем банка и его единственным владельцем до
ноября 2000 года было Правительство Республики Башкортостан.
Приняв стратегию роста через развитие региональной сети в 2002 году,
«Башкредитбанк» сменил название на ОАО «Урало-Сибирский Банк» (краткое
наименование «Уралсиб»), в настоящее время – это ПАО «БАНК УРАЛСИБ».
ПАО «БАНК УРАЛСИБ» является основным активом Финансовой корпорации
"УРАЛСИБ". Центральный офис БАНКА УРАЛСИБ расположен в Москве.
Операционный офис «Ярославский» ПАО «БАНК УРАЛСИБ» находится по
адресу город Ярославль, улица Свободы,54/38.
Интегрированная региональная сеть продаж финансовых продуктов и
услуг ПАО «БАНК УРАЛСИБ» по состоянию на 1 июля 2017 года
насчитывает:
45 филиалов
455 точек продаж
2914 банкоматов
13866 платежных терминалов
24
Рейтинг, по итогам 1-го полугодия 2017 года ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
занял 12-е место среди российских банков по объему чистых активов, а также
2-е место по кредитованию малого и среднего бизнеса, 5-е место в рейтинге
лучших розничных банков и 6-е место по количеству собственных
банкоматов. Размер чистых активов Банка на 1 октября 2017 года составляет
166158 млрд. рублей. Банк вошел в топ-15 банков по размеру кредитного и
депозитного портфеля юридических и физических лиц.
ПАО «БАНК УРАЛСИБ» предлагает своим клиентам полный спектр услуг.
Частным лицам:
- Срочные вклады
- Ипотечные вклады
- Кредиты на автомобиль
- Кредиты на личные нужды
- Кредитные карты
- Расчетные банковские карты
- Овердрафты
- Интернет-банк
- Денежные переводы
- Банковские сейфы
- Операции с драгоценными металлами
Для малого бизнеса и корпоративным клиентам банк предлагает
следующие услуги:
- Кредитование
- Расчетно-кассовое обслуживание
- Эквайринг
- Валютный контроль
- Лизинг
- Инвестиционные операции
- Размещение денежных средств
25
- Торговое финансирование
8
ПАО «БАНК УРАЛСИБ» имеет статус принципиального члена (Principal
Member) международных платёжных систем Visa и в MasterCard, является
участником American Express и Diners Club International.
В настоящее время ПАО «БАНК УРАЛСИБ» выступает спонсором более
чем для 240 российских банков в Visa и MasterCard. Поддерживаемая нами
инфраструктура обслуживания банковских карт на территории Российской
Федерации с льготными условиями обслуживания, с учетом эквайринговых
сетей банков-партнёров, включает в себя:
более 7 000 банкоматов;
более 6 000 пунктов выдачи наличных.
Количество терминалов в торгово-сервисных предприятиях на
территории РФ превышает 30 000 штук.
ПАО «БАНК УРАЛСИБ» оказывает банкам услуги спонсорства в
международных платёжных системах уже 22 года, используя свой многолетний
опыт реализации подобных программ, первые из которых стартовали еще в
1996 году.
В рамках сотрудничества создано подразделение – Управление
процессингового бизнеса ПАО «БАНК УРАЛСИБ» – которое сотрудничает с
карточными подразделениями новых банков-партнёров, предоставляя
консультационную поддержку по всем вопросам вступления в МПС, оказывая
помощь в подготовке юридических документов, в заполнении форм платёжных
систем, в согласовании технических и расчетных параметров будущих
карточных программ с техническими службами банка-партнёра и
процессингового центра ПАО «БАНК УРАЛСИБ».
В рамках сотрудничества с банками-партнёрами ПАО «БАНК
УРАЛСИБ» проводит обучение для сотрудников своих партнёров, где
освещаются вопросы технологического взаимодействия, безопасности работы с
8
www.bk.ru – внутренний сайт ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
26
картами, методологии и особенности расчетов с банком-партнером в
зависимости от реализуемого проекта.
Из таблицы 1 мы можем видеть наращивание активов банка. Увеличение
активов произошло за счет увеличения кредитования клиентов на 22% по
сравнению с 2016 годом. В целом это можно считать положительным
фактором, в связи с тем, что повышалась платежеспособность и
кредитоспособность клиентов. В динамике показателей банка в 2016 году
выделяют 2 периода: первое полугодие, в котором был продемонстрирован
уверенный рост вместе с рынком, и период начиная с 3 квартала до конца года,
когда деятельность банка находилась под влиянием негативных изменений
макроэкономической ситуации в мировой и российской макроэкономике.
Вместе с увеличением активов мы можем видеть и рост обязательств
банка. Можно отметить увеличение заемных средств от других банков, которое
составило 3404 млн. рублей (на 77,93% больше по сравнению с показателем
2016 года). Также можно отметить рост средств, привлеченных со стороны
клиентов, который составил 17205 млн. рублей (на 15,21% больше по
сравнению с показателем 2016 года). Такой рост заемных средств со стороны
клиентов банка – является положительным показателям, который
свидетельствует о доверии и уверенности клиентов в ПАО «БАНК УРАЛСИБ».
В 2017 году показатели доходов банка имеют негативную тенденцию по
сравнению с показателями 2016 года. Стоит отметить резкое снижение чистых
процентных доходов на 34,04% процента до уровня в 5491 млн. рублей. При
этом мы можем видеть, что банк произвел значительное снижение размера
резерва под обесценивание кредитного портфеля. Снижение резерва под
обесценивание кредитного портфеля составило 2880 млн. рублей(-60,61% от
показателя 2016 года). Отчет о совокупном доходе в таблице 2.
27
Таблица 1
Отчет о финансовом положении банка, млн. рублей
31 декабря
2017 года
31 декабря
2016 года
Активы
Денежные средства и их эквиваленты
32151
34101
Обязательные резервы на счетах в
Центральном Банке РФ
1072
868
Торговые ценные бумаги
12182
9756
Средства в других банках
5860
6363
Кредиты и авансы клиентам
104046
85205
Инвестиционные ценные бумаги имеющиеся в
наличии для продажи
2043
1312
Основные средства и нематериальные активы
3132
3102
Прочие финансовые активы
1644
1236
Прочие активы
4028
3660
Итого активов
166158
145603
Обязательства
Средства других банков
7772
4368
Средства клиентов
130334
113129
Выпущенные долговые ценные бумаги
5794
6364
Субординированные депозиты
4293
4578
Прочие финансовые обязательства
611
576
Прочие обязательства
494
302
Итого обязательства
149298
129317
Собственные средства
Уставный капитал
250
250
Эмиссионный доход
7306
7306
Нераспределенная прибыль
9227
8660
Прочие резервы/фонды
77
70
Итого собственных средств
16860
16286
Итого обязательств и собственных средств
166158
145603
____________________
Источник: www.uralsib.ru
28
Таблица 2
Отчет о совокупном доходе, млн. рублей
31 декабря
2017 года
31 декабря
2016 года
Процентные доходы
13 600
16 954
Процентные расходы
8109
8628
Чистые процентные доходы
5491
8326
Резерв под обесценение кредитного портфеля
1872
4752
Чистые процентные доходы после создания резерва
под обесценение кредитного портфеля
3619
3574
Комиссионные доходы
4295
4027
Комиссионные расходы
360
298
Расходы за вычетом доходов /Доходы за вычетом
расходов по операциям с торговыми ценными
бумагами
-90
204
Доходы по операциям с иностранной валютой
3139
3513
Расходы по операциям с иностранной валютой
2794
2939
Расходы за вычетом доходов от переоценки
иностранной валюты
24
3
Доходы за вычетом расходов от реализации
инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в
наличии для продажи
15
18
Дивиденды
2
1
Прочие операционные доходы
225
147
Административные и прочие операционные расходы
7180
6325
Резерв под обесценение прочих активов
121
Прибыль до налогообложения
726
1919
Расходы по налогу на прибыль
145
702
ПРИБЫЛЬ ЗА ГОД
581
1217
Источник: www.uralsib.ru
Негативную динамику имеет показатель прибыли за год (после
налогообложения). За 2017 год этот показатель составил 581 млн. рублей
против 1217 млн. рублей в 2016 году, то есть чистая прибыль снизилась на
29
52,26%. Такой результат является очень негативным для ПАО «БАНК
УРАЛСИБ». Рассмотрим динамику, используя рисунок 9.
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
2013
год
2014
год
2015
год
2016
год
2017
год
Прибыль
Чистые
процентные
доходы
Комиссионные и
операционные
доходы
Рисунок 9 – Динамика доходов банка «Уралсиб», млн. рублей
9
Анализ финансовой деятельности и статистические данные за
прошедший год кредитной организации Публичное акционерное обществ
«БАНК УРАЛСИБ» свидетельствует о наличии негативных тенденций,
способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
Надёжность к текущему состоянию банка можно считать удовлетворительным.
Если же брать во внимание Европу и США, в Российской Федерации
банковские карты все еще используют для получения заработной платы и
стипендии (90%). Некоторые клиенты, которые используют карты для оплаты
услуг и приобретении товаров в супермаркетах, составляет – 40%, есть и такие,
которые используют для сбережения средств – 6%.
9
www.bk.ru – внутренний сайт ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
30
В основном клиенты банка имеют одну банковскую карту, 12 %
держателей карт имеют две карточки, у 2 % опрошенных находится три
карточки, и у 1 % - четыре или банковских карт. Структура держателей карт по
количеству карт в обращении (Приложение 2).
Фокусируя кредитование малого и среднего бизнеса, банк поступил
правильно – в условиях кризиса эти предприятия гораздо более устойчивыми,
чем остальные. Устойчивость банка повышает также формат многоотраслевого
банка федерального масштаба. Безусловно, изменившаяся за последние годы
коньюнктуры мирового финансового рынка заставляет банк искать новых пути
стратегического развития, однако прежде всего необходимо сохранить текущие
выгодные позиции на рынке. Несмотря на сложную экономическую ситуацию,
банк по прежнему демонстрирует устойчивость и укрепляет свои позиции на
международной и российской бизнес-арене – в 2015 году ПАО «БАНК
УРАЛСИБ» был признан банком года, а также лучшим региональным банком
России.
2.2 Анализ бизнеса на основе банковских карт
в ПАО «БАНК УРАЛСИБ» и расчетов по картам
Бизнес на основе банковских карт – один из сегментов банковской
деятельности. В этой главе будут рассмотрены следующие вопросы:
источники дохода банка от бизнеса на основе банковских карт;
структура доходов;
расходы, которые банк несет в бизнесе на основе банковских
карт;
структура расходов;
особенности банковского бизнеса на основе банковских карт;
будет проанализирована эффективность и состояние бизнеса на
основе банковских карт в ПАО «БАНК УРАЛСИБ».
Несколько ключевых особенностей этого бизнеса: