37
ИекаС^й (ипотечные кредиты). После объединения с Банком Сосьете Женераль
Восток (BSGV), завершившееся в июле 2011 года, Росбанк становится
крупнейшей международной финансовой структурой Российской Федерации по
размеру капитала и активов. Объем корпоративного кредитного портфеля
Росбанка по состоянию на начало января 2013 года составил 4,9 млрд. долларов
США, и 3 млрд. долларов США приходилось на филиальную сеть (35,7%) и 2,9
млрд. долларов США (66,3%) на головной офис банка.
При обслуживании представителей малого и среднего бизнеса банк
предлагал клиента комплекс банковских услуг, где было включено рассчетно-
кассовое обслуживание, банковские карты и зарплатные проекты,
сберегательные продукты. Росбанк начинал открывать специализированные
центры для улучшения качества обслуживания клиентов. Помимо решения
финансовых и организационных вопросов клиентские менеджеры помогают с
выбором банковских услуг и продуктов при учете отраслевой специфики и опыта
работы клиента на рынке.
В 2015 году акцент в розничном бизнесе сместился на рассчетно-кассовое и
депозитное обслуживание. Для снижения рисков в розничном кредитном
портфеле приоритетным направлением считалось развитие обеспеченного
потребительского кредитования, которое включает различные виды кредитов на
приобретение автомобиля. Также банк начал приступать к выдаче кредитов
государственной программы субсидирования процентных ставок по
автокредиту.
В 2015 году ПАО «Росбанк» осуществлял традиционные конверсионные
операции и операции с производными инструментами. Постоянно проводились
операции на денежных рынках по поручениям людей: форвардные и фьючерсные
операции с безналичной иностранной валютой в целях страхования
(хеджирования) валютных рисков; покупка и продажа наличной иностранной
валюты; предоставление и привлечение межбанковских депозитов в российских
38
рублях и иностранной валюте; покупка и продажа безналичной иностранной
валюты за безналичные рубли и за другую безналичную иностранную валюту.
Большая доля кредитных ресурсов размещена среди организаций торговли
(18,3%), строительства (14,6%), электроэнергетики (13,4%). Стремительно
развивается сотрудничество Росбанка с организациями и предприятиями
реального сектора экономики - черной металлургии (4,5%) и военно-
промышленного комплекса (7,9%). Из других отраслей, которым Росбанк в 2006
году предоставил кредитные ресурсы, следует отметить также финансовые
организации (3,7%) и лизинговые компании (8,3%).
Уставный капитал ПАО «Росбанк» составляет 7 475 735 760 рублей и
разделяется на 746 471 566 именных обыкновенных акций, каждая из которых
обладает номинальной стоимостью в 10 рублей и предоставляет право одного
голоса на Общем собрании акционеров Банка.
Наиболее приоритетным направлением для Росбанка выступает
сотрудничество с органами управления субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований. Объем клиентов от данных категорий кредитов на
начало января 2016 года составляет 210 млн. долларов США или 8,6% от общего
объема корпоративного кредитного портфеля Росбанка.
Заемные кредитные ресурсы банка могут формироваться за счет:
- собственных средств Банка;
- средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке;
- вкладов физических лиц, привлечённых на определенный срок и до
востребования;
- кредитов, полученных в других банках;
- иных привлечённых средств.
В качестве ресурсов для кредитования используется прибыль Банка, не
распределенная в течение финансового года.
В основе стратегии банка в корпоративном кредитовании закладывается
39
принцип сохранения занимаемой доли на рынке корпоративных кредитов с
помощью привлечения через региональную сеть банка новых клиентов, включая
крупные компании регионального значения.
2.2 Анализ процессов проведения расчетно-кассового обслуживания
юридических лиц в ПАО «Росбанк»
Открытие Счета и расчетно-кассовое обслуживание Клиента
осуществляется «РОСБАНК» (ПАО) на основании Договора, а также в
соответствии с действующим законодательством РФ.
Банк, с целью ознакомления Клиентов с Условиями и Тарифами Банка,
размещает их, в том числе изменения и дополнения к ним, путем их
опубликования одним из следующих способов, представленных на рисунке 3:
Для того чтобы заключить Договор Клиент может подать Заявку на
открытие расчетного счета через сайт Банка в сети Интернет или позвонить по
телефону горячей линии , либо лично обратиться в отделение Банка. Затем
ознакомиться с Условиями Банка в целом и Правилами комплексного
банковского обслуживания юридических лиц и ИП в «РОСБАНК» (ПАО) в
рамках расчетно-кассового обслуживания в «РОСБАНК» (ПАО), заполнить
Заявление об открытии счета (в двух экземплярах), подготовить необходимые
Рисунок 2. Способы размещения условий и тарифов расчетно-
кассового обслуживания «РОСБАНК» (ПАО)
40
документы и передать их в Банк. Основные документы, необходимые для
открытия счета, представлены в Приложении Е. Банк вправе запросить иные
документы в соответствии с законодательством РФ.
Договор считается заключенным с даты принятия Банком от Клиента
Заявления об открытии счета, проставляемой в разделе «Отметки Банка /
Распоряжение на открытие счета». Банк присваивает Договору номер и дату,
которые также же указываются Банком Клиенту в Заявлении об открытии Счета.
Счет открывается Клиенту в валюте, указанной Клиентом в Заявлении об
открытии счета.
Банк может отказать в открытии счета в нескольких случаях:
- если Банк не открывает счета той валюте, которую Клиент указал в
своем заявлении;
- если Банк не оказывает услуги по открытию и ведению счетов
определенного вида, указанного Клиентом в Заявлении;
- если о Клиенте имеется негативная информация, касающаяся
отмывания доходов, полученных преступным путем, или существует подозрение
о том, что целью заключения договора является совершение операций в целях
легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или
финансирования терроризма;
- если Клиент предоставил неверные сведения или не представил
необходимые документы в Банк;
- если Клиент не представил в Банк документы об изменении ранее
предоставленных сведений;
- если в отношении ранее открытых счетов Клиента действует решение
налогового органа о приостановлении операций Клиента по его Счетам в
Банке/по его счетам в иных кредитных организациях.
- если имеются иные обстоятельства, установленные
законодательством РФ.
41
Банк осуществляет расходные операции по Счету Клиента в пределах
фактического остатка денежных средств на Счете, если иное не будет
установлено отдельным соглашением Сторон.
Продолжительность операционного дня устанавливается Банком, который
оповещает клиента о начале и окончании операционного дня, вывешивая
соответствующие сведения на информационных стендах в отделениях Банка.
Выдача/перечисление денежных средств со Счета осуществляется на
основании распоряжений Клиента не позднее рабочего дня, следующего за днем
принятия распоряжения к исполнению, в соответствии с очередностью,
установленной законом РФ .
При недостаточности денежных средств на Счете для исполнения всех
поступивших распоряжений, перечисление денежных средств осуществляется в
соответствии с очередностью, установленной действующим законодательством.
Зачисление на Счет поступающих Клиенту денежных средств
осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в
Банк соответствующего платежного документа. Если в платежном документе
указаны неверные данные о Клиенте, то зачисление средств производится после
получения документа, содержащего точную информацию о получателе средств.
Распоряжения Клиента принимаются Банком на исполнение при условии
наличия подписи лица (лиц), уполномоченного (-ых) распоряжаться денежными
средствами Клиента (Счетом) и оттиска печати Клиента (при наличии). Если
подпись и оттиск печати на распоряжении схожи с подписью и оттиском печати
на карточке с образцами подписей и оттиска печати, то распоряжение,
поступившее в Банк от Клиента, и действия Банка в отношении этого
распоряжения считаются правомерными.
В случае если Клиенту предоставляется услуга по дистанционному
банковскому обслуживанию по системе «Бизнес Онлайн», обмен
распоряжениями/заявлениями между Банком и Клиентом может производиться
42
путем обмена электронными сообщениями по системе « Бизнес Онлайн».
Особенности ведения Счета с использованием систем «Бизнес Онлайн»
устанавливается отдельным соглашением Сторон.
Стороны Договора могут договориться о начислении и выплате процентов
на остаток денежных средств, однако, в общем случае проценты на счета
клиентов не начисляются.
После совершения операции по Счету Клиента Банк предоставляет
Клиенту выписки по Счету с отражением в ней необходимой Клиенту
информации. Если Клиенту необходимо подтверждение исполнения
распоряжения по Счету, переданного Клиентом в Банк, то Банк может выдать ему
экземпляр данного документа, где указываются дата исполнения, штамп Банка и
подпись уполномоченного лица. Если Клиент пользуется системой «ВТБ24
Бизнес Онлайн», то соответствующие выписки и справки он получает в
электронном виде за исключением случаев, когда по техническим причинам
передача документов в виде электронных сообщений невозможна. Если Клиенту
данные документы необходимы на бумажном носителе, то они выдаются
Клиенту по его требованию и считаются дубликатами электронной выписки и
электронных приложений.
Операции по Счету или остаток денежных средств на нем считаются
подтвержденными, если Клиент в течение 10 дней со дня получения (либо со дня,
когда Клиент должен был получить / считается получившим) выписки по Счету,
письменно не уведомил Банк об ошибочно зачисленных или списанных
денежных средствах.
При расчетах инкассовыми поручениями или платежными требованиями
Банк по поручению и за счет Клиента осуществляет действия по получению от
плательщика платежа или акцепта платежа, по направлению документов в банк
плательщика для их передачи плательщику.
Инкассовое поручение или платежное требование, составленное Клиентом,
43
должно быть направлено в Банк не позднее 10 календарных дней со дня его
составления с приложением реестра переданных на инкассо документов.
Когда Банк получает от Клиента, который является получателем платежа,
платежного требования или инкассового поручения, он обязан не позднее 2
рабочих дней направить их в банк плательщика платежа (банк-посредник),
способом, определенным самим Банком.
При отсутствии в Банке заранее данного акцепта по платежным
требованиям, предъявленным к Счету Клиента, акцепт должен быть дан
Клиентом не позднее 5 рабочих дней с даты получения платежного требования
Банком, если иной срок акцепта не указан в платежном требовании.
Если платежное требование не соответствует условиям заранее данного
акцепта Клиента или невозможна их проверка, то оплата выставленных к Счету
Клиента платежных требований осуществляется после получения акцепта
Клиента. При отказе Клиента от акцепта или неполучении акцепта в
установленный срок, Банк возвращает платежное требование без исполнения.
Возможно частичное исполнение платежных требований или инкассовых
поручений, предъявленных к Счету Клиента, если в соответствии с условиями
заранее данного Клиентом акцепта не предусмотрено иное .
Предоставление заранее данного акцепта оформляется Клиентом в виде
отдельного соглашения об акцепте платежных требований по Счету до их
поступления в Банк, которое составляется по форме, утвержденной Банком, если
иное не предусмотрено Условиями Банка.
В «РОСБАНК» для более оперативного и удобного для клиентов
проведения финансовых операций, применяется система Дистанционного
банковского обслуживания (ДБО) под названием « Бизнес Онлайн», как
упоминалось выше. Так же существует возможность проводить некоторые
операции через мобильное приложение «Мобильный банк» на телефоне.
Система ДБО - это комплекс программно-технических средств,
44
обеспечивающих подготовку, защиту, передачу клиентом в Банк электронных
документов, обработку Банком электронных платежных документов,
формирование Банком и предоставление клиенту выписок о движении денежных
средств и прочих сообщений с использованием электронно-вычислительных
средств обработки информации.
Электронный документ - документ, представленный в электронной форме,
подписанный электронной подписью (ЭП), подготовленный и переданный с
использованием системы ДБО.
Электронная подпись (ЭП) - информация в электронной форме, которая
используется для определения лица, подписывающего другую электронную
информацию.
Банк «РОСБАНК» (ПАО) предлагает как классическую, так и пакетную
форму обслуживания расчетного счета.
Виды тарифов расчетно-кассового (РКО) обслуживания в Санкт-
Петербурге представлены в Приложении .
Пакетное обслуживание достаточно удобно и выгодно для клиентов,
поскольку затраты на расчетно-кассовое обслуживание являются существенной
статьей расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, а выбрав
подходящий тариф РКО, они снизят свои издержки и смогут потратить
высвободившиеся средства на развитие бизнеса. Более того, обладатель пакета
может подключить своих сотрудников к зарплатному проекту, что позволит ему
самому экономить на транзакциях при перечислении заработной платы, а
сотрудникам - получить доступ к различным услугам банка, в том числе к
начислению процентов на остаток средств.
«РОСБАНК» (ПАО) помимо открытия и ведения традиционных счетов
корпоративных клиентов, обеспечивает ведение и таких специальных счетов, как
специальный банковский счет банковского платежного агента (субагента),
платежного агента (субагента), поставщика; депозитный счета нотариуса;
45
специальный банковский счет должника; а также специальный банковский счет
для размещения средств компенсационного фонда возмещения вреда /
обеспечения договорных обязательств саморегулируемой организации.
Несмотря на то, что доходы банка от осуществления расчетнокассовых
операций значительно ниже по сравнению с операциями по кредитованию,
расчетно-кассовые операции являются основой установления деловых связей с
корпоративными клиентами, что в последующем может быть базой для
предоставления и других услуг и банковских продуктов.
2.3. Оценка эффективности расчетно-кассового обслуживания
юридических лиц в ПАО «Росбанк»
Кассовое обслуживание клиентов осуществляется «РОСБАНК» (ПАО) в
соответствии с требованиями Банка России:
- Положения Банка России от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения
кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и
монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской
Федерации» (далее - Положение Банка России № 318-П);
- Указания Банка России от 14.08.2008 № 2054-У «О порядке ведения
кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках
на территории Российской Федерации».
Виды кассового обслуживания, предоставляемого клиентам «РОСБАНК»
(ПАО):
1. выдача со счета и прием на счет наличных денежных средств;
2. предварительная подготовка предприятиям, организациям и
учреждениям наличных денежных средств на выплату заработной
платы и на другие расходы;
3. прием платежных документов в иностранной валюте для
направления на инкассо;
46
4. замена неплатежных и прием на экспертизу сомнительных денежных
знаков в рублях РФ и иностранной валюте;
5. инкассация и доставка денежной наличности и ценностей клиента .
Операции по кассовому обслуживанию клиентов осуществляются
«РОСБАНК» (ПАО) в соответствии с требованиями законодательства РФ на
основании следующих кассовых документов (комплектов документов),
представленных на рисунке 3:
Зачисление на Счет сумм сдаваемых наличных денежных средств
производится Банком не позднее дня, следующего за днем принятия денежных
средств от Клиента. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются
Банком по согласованию с Клиентом.
На счет Клиента зачисляется та сумма, которая была фактически принята
от него.
При определении платежеспособности денежной наличности Банк
использует нормативные документы Банка России. Если были выявлены
неплатежеспособные денежные знаки, тогда на банкнотах проставляется штамп
«В обмене отказано» и они возвращаются Клиенту. Если были выявлены
денежные знаки, имеющие признаки подделки, то оформляется документ в
соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.
1. В случае выявления недостач, излишков, неплатежеспособных или имеющих
Рисунок 4.Виды кассовых документов