61
III
oн
ОБОСНОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
ПРОЕКТА
1.1 Выбор и обоснование методики расчёта экономической
эффективности
Оценка
oн
экономической
oн
эффективности
oн
–
oн
это
oн
процесс,
oн
который
oн
включает
oн
в
oн
себя
oн
оценку
oн
и
oн
измерение
oн
того,
oн
насколько
oн
полезным
oн
в
oн
экономическом
oн
плане
oн
является
oн
внедрение
oн
информационнной
oн
системы
oн
для
oн
организации.
oн
При
oн
этом
oн
полезность
oн
рассматривается,
oн
как
oн
денежный
oн
эквивалент
oн
того
oн
насколько
oн
изменились
oн
доходы
oн
или
oн
расходы
oн
организации
oн
в
oн
результате
oн
внедрения.
oн
В
oн
связи
oн
с
oн
тем,
oн
что
oн
созданная
oн
информационная
oн
система
oн
разработана
oн
для
oн
автоматизации
oн
процессов
oн
внутри
oн
учреждения
oн
для
oн
учета
oн
пассажирских
oн
перевозок
oн
и
oн
не
oн
планируется
oн
ее
oн
дальнейшая
oн
продажа,
oн
то
oн
расчет
oн
экономической
oн
эффективности
oн
будет
oн
проводиться
oн
исходя
oн
из
oн
снижения
oн
трудовых
oн
затрат
oн
и
oн
стоимостных
oн
показателей.
Расчет
oн
экономической
oн
эффективности
oн
будет
oн
произведен
oн
при
oн
сравнении
oн
текущего
oн
варианта
oн
обработки
oн
информации
oн
и
oн
варианта
oн
после
oн
внедрения
oн
разработанной
oн
информационной
oн
системы
oн
учета
oн
пассажирских
oн
перевозок.
oн
При
oн
оценке
oн
прямой
oн
эффективности
oн
в
oн
стоимостных
oн
еденицах
oн
измерения
oн
рассчитываются
oн
две
oн
группы
oн
показателей
oн
–
oн
снижение
oн
трудовых
oн
и
oн
стоимостных
oн
затрат.
oн
Под
oн
трудовыми
oн
затратами
oн
рассматривается
oн
затраченное
oн
время
oн
на
oн
обработку
oн
информации.
Стоимостные
oн
затраты
oн
включают
oн
в
oн
себя
oн
материальные
oн
затраты
oн
и
oн
затраты
oн
на
oн
выплату
oн
заработной
oн
платы
oн
сотрудникам.
При
oн
расчете
oн
изменения
oн
стоимостных
oн
и
oн
трудовых
oн
затрат
oн
на
oн
обработку
oн
информации
oн
используется
oн
следующая
oн
система
oн
показателей:
абсолютный
oн
показатель
oн
снижения
oн
трудовых
oн
затрат
oн
на
oн
62
обработку
oн
информации
Т=Т
0
-Т
1
,
oн
(3.1)
где
oн
Т
0
oн
–
oн
годовая
oн
трудоемкость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
базисном
oн
варианте;
Т
1
oн
–
oн
годовая
oн
трудоемкость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
проектируемом
oн
варианте.
Коэффициент
oн
снижения
oн
трудовых
oн
затрат
Kт=(Т/Т
0
)*100,
oн
oн
(3.2)
Индекс
oн
снижения
oн
трудовых
oн
затрат,
oн
который
oн
показывает
oн
рост
oн
производительности
oн
труда
oн
при
oн
обработке
oн
информации.
Yт=Т
0
/Т
1
, (3.3)
К
oн
стоимостным
oн
показателям
oн
относятся:
oн
абсолютное
oн
снижение
oн
стоимостных
oн
затрат
oн
(C)
oн
,
oн
коэффициент
oн
относительного
oн
снижения
oн
стоимостных
oн
затрат
oн
(К
C
)
oн
индекс
oн
снижения
oн
стоимостных
oн
затрат
oн
(Y
C
):
Показатель
oн
снижения
oн
стоимостных
oн
затрат
С=С
0
-С
1
, (3.4)
где
oн
С
0
oн
–
oн
годовая
oн
стоимость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
базисном
oн
варианте;
С
1
oн
–
oн
годовая
oн
стоимость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
проектируемом
oн
варианте.
Коэффициент
oн
эффективности
oн
по
oн
затратам:
Kc=(С/С
0
)*100
oн
(3.5)
Индекс
oн
изменения
oн
стоимостных
oн
затрат
Yc=С
0
/С
1
oн
(3.6)
Помимо
oн
рассмотренных
oн
показателей
oн
целесообразно
oн
также
oн
рассчитать
oн
срок
oн
окупаемости
oн
затрат
oн
на
oн
внедрение
oн
проекта
oн
машинной
oн
обработки
oн
информации
oн
(Ток),
oн
рассчитываемые
oн
в
oн
годах,
oн
долях
oн
года
oн
или
oн
в
oн
63
месяцах
oн
года:
Ток
oн
=
oн
К
П
oн
/C, (3.7)
где
oн
К
П
oн
-
oн
затраты
oн
на
oн
создание
oн
проекта
oн
(проектирование
oн
и
oн
внедрение).
А
oн
также
oн
расчетный
oн
коэффициент
oн
эффективности
oн
капитальных
oн
затрат:
Ер
oн
=
oн
1/Ток. (3.8)
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Расчет
oн
трудовых
oн
и
oн
стоимостных
oн
затрат
oн
при
oн
базовом
oн
варианте
oн
обработки
oн
информации
oн
включает
oн
в
oн
себя:
Трудовые
oн
затраты:
oн
На
oн
основании
oн
анализа
oн
данных
oн
сотрудников
oн
Муниципального
oн
казенного
oн
учреждения
oн
«Административно-хозяйственный
oн
отдел»
oн
было
oн
посчитано
oн
количество
oн
выполненных
oн
процессов,
oн
которые
oн
должны
oн
быть
oн
оптимизированы.
oн
За
oн
расчетный
oн
период
oн
брался
oн
2016
oн
год.
oн
Процесс
oн
обращения
oн
с
oн
приходом
oн
товара
oн
о
oн
был
oн
выполнен
oн
3662
oн
раза,
oн
затрачиваемое
oн
время
oн
составляет
oн
0,042
oн
часа.
Процесс
oн
оформления
oн
документа,
oн
подтверждающего
oн
необходимость
oн
поездки,
oн
был
oн
выполнен
oн
1253
oн
раза,
oн
затрачиваемое
oн
время
oн
составляет
oн
0,1
oн
часа.
Процесс
oн
обработки
oн
входящих
oн
звонков
oн
был
oн
выполнен
oн
4693
oн
раза,
oн
затрачиваемое
oн
время
oн
составляет
oн
около
oн
0,07
oн
часа.
Процесс
oн
организации
oн
оприходовании
oн
товара
oн
был
oн
выполнен
oн
759
oн
раз,
oн
затрачиваемое
oн
время
oн
составляет
oн
около
oн
0,12
oн
часа.
Стоимостные
oн
затраты:
В
oн
стоимостные
oн
затраты
oн
входят
oн
следующие
oн
данные:
64
заработная
oн
плата
oн
сотрудника
oн
отдела
oн
организации
oн
составляет
oн
около
oн
136
oн
рублей
oн
в
oн
час.
затраты
oн
на
oн
расходные
oн
материалы:
oн
бумага
oн
формата
oн
А4
oн
(в
oн
среднем
oн
120
oн
пачек
oн
в
oн
год,
oн
14400
oн
рублей),
oн
канцтовары
oн
(около
oн
1700
oн
рублей
oн
в
oн
год)
oн
составляют
oн
16
oн
тысяч
oн
100
oн
рублей
oн
в
oн
год,
oн
(данные
oн
взяты
oн
из
oн
отчетов
oн
МКУ
oн
«Административно-
хозяйственный
oн
отдел»
oн
за
oн
2016
oн
год).
затраты
oн
на
oн
поддержание
oн
печатной
oн
техники
oн
и
oн
факса
oн
10600
oн
рублей
oн
в
oн
год.
oн
В
oн
затраты
oн
на
oн
поддержание
oн
техники
oн
входит
oн
заправка
oн
картриджей
oн
(24
oн
раза
oн
в
oн
год,
oн
около
oн
4800
oн
рублей),
oн
профилактика
oн
или
oн
ремонт
oн
факса(
oн
2
oн
раза
oн
в
oн
год,
oн
около
oн
1400
oн
рублей
oн
),
oн
профилактика
oн
или
oн
ремонт
oн
принтера(
oн
3
oн
раза
oн
в
oн
год,
oн
около
oн
2600р.),
oн
заработная
oн
плата
oн
инженеру
oн
ремонтирующему
oн
данную
oн
технику,
oн
около
oн
1800р
oн
в
oн
год
oн
(данные
oн
взяты
oн
из
oн
отчетов
oн
МКУ
oн
«Административно-хозяйственный
oн
отдел»
oн
за
oн
2016
oн
год).
oн
Исходя
oн
из
oн
полученных
oн
данных
oн
рассчитывается
oн
Т
0
oн
–
oн
годовая
oн
трудоемкость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
базисном
oн
варианте
oн
и
oн
С
0
oн
–
oн
годовая
oн
стоимость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
базисном
oн
варианте.
Годовая
oн
трудоемкость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
базисном
oн
варианте:
Т
0
oн
=
oн
Т
01
+
oн
Т
02
+
oн
Т
03
+
oн
Т
04
,
oн
(3.9)
где
oн
T
01
….T
04
oн
–
oн
годовая
oн
трудоемкость
oн
обработки
oн
процессов
T
01
….T
04
oн
=
oн
Qр*
oн
Tпрц
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
(3.10)
где
oн
Qр
oн
-
oн
объем
oн
работы
oн
в
oн
год;
Tпрц
oн
-
oн
время
oн
затрациваемое
oн
на
oн
обработку
oн
1
oн
процесса(час.);
Т
01
oн
=
oн
3662
oн
*
oн
0,042
oн
=
oн
153,804
oн
час.
Т
02
oн
=
oн
1253
oн
*0,1
oн
=
oн
125,3
oн
час.
Т
03
oн
=
oн
4693
oн
*
oн
0,07
oн
=
oн
328,51
oн
час.
65
Т
04
oн
=
oн
759*
oн
0,12
oн
=
oн
91,08
oн
час.
Т
0
oн
=
oн
153,804
oн
+
oн
125,3
oн
+
oн
328,51
oн
+
oн
91,08
oн
=
oн
698,69
oн
час.
Годовая
oн
трудоемкость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
базисном
oн
варианте
oн
составляет
oн
698,694
oн
часов
oн
в
oн
год.
Годовая
oн
стоимость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
базисном
oн
варианте:
С
0
oн
=
oн
С
01
+
oн
С
02
+
oн
С
03
+
oн
С
04
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
(3.11)
Где
oн
С
01
…
oн
С
04
oн
–
oн
годовая
oн
стоимость
oн
обработки
oн
процессов
С01…
oн
С04
oн
=
oн
Dобр+
oн
Dрм+Dоб
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
(3.12)
где
oн
Dобр
oн
–
oн
расходы
oн
на
oн
заработную
oн
плату
oн
за
oн
время
oн
потраченное
oн
на
oн
обработку
oн
процесса;
Dрм
oн
–
oн
годовые
oн
расходы
oн
на
oн
расходные
oн
материалы;
Dоб
oн
–
oн
годовые
oн
расходы
oн
на
oн
поддержание
oн
оборудования;
Dобр
oн
=
oн
Зср*
oн
T01….T04
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
(3.13)
где
oн
oн
Зсрм
oн
–
oн
среднечасовая
oн
зарплата
oн
менеджера;
С
01
oн
=
oн
(136*
oн
153,804)
oн
+
oн
5000
oн
+
oн
4600
oн
=
oн
30517,34
oн
руб.
С
02
oн
=
oн
(136*
oн
125,3)
oн
+
oн
10100+
oн
6000
oн
=
oн
33140,8
oн
руб.
С
03
oн
=
oн
(136*
oн
328,51)
oн
+
oн
1000
oн
=
oн
45677,36
oн
руб.
С
04
oн
=
oн
(136*
oн
91,08)
oн
=
oн
12386,88
oн
руб.
С
0
oн
=
oн
30517,344
oн
+
oн
33140,8
oн
+
oн
45677,36
oн
+
oн
12386,88
oн
=
oн
121722,38
oн
руб.
Годовая
oн
стоимость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
базисном
oн
варианте
oн
121722,38
oн
рублей.
Для
oн
наглядности
oн
все
oн
данные
oн
занесены
oн
в
oн
таблицу
oн
3.1.
66
Таблица
oн
№
oн
3.1
Таблица
oн
расчетов
Наименование
oн
операций
oн
технологического
oн
процесса
oн
решения
oн
комплекса
oн
задач
Объем
oн
работы
oн
в
oн
год
время
oн
затрачиваемое
oн
на
oн
обработку
oн
1
oн
процесса
oн
(час.)
Время
oн
затрачиваемое
oн
на
oн
обработку
oн
процессов
oн
за
oн
год
(час.)
Средне
-часовая
oн
зарплата
oн
менеджера
oн
(руб.)
Расходына
oн
заработную
oн
плату
oн
за
oн
время
oн
потраченное
oн
на
oн
обработку
oн
(руб.)
Годовые
oн
расходы
oн
на
oн
расходные
oн
материалы
oн
(руб.)
Годовые
oн
расходы
oн
на
oн
поддержание
oн
оборудования
(руб.)
затраты
oн
при
oн
текущем
oн
варианте
oн
обработки
oн
информации
oн
(руб.)
Обращен
ие
oн
с
oн
заявкой
oн
на
oн
перевозк
у
oн
сотрудни
-ка
3662
0,042
153,80
136
20917
5000
4600
30517,34
Оформле
-ния
oн
документ
а,
oн
подтверж
-
дающего
oн
необходи
-мость
oн
поездки
1253
0,1
125,3
136
17040
10100
6000
33140,8
Обработк
и
oн
входящи
х
oн
звонков
4693
0,07
328,51
136
44677
1000
45677,36
Организа
ции
oн
пассажир
-ской
oн
перевозк
и
oн
в
oн
пункт
oн
назначе-
ния
759
0,12
91,08
136
12386
12386,88
Итого:
698,69
95022
16100
10600
121722,3
67
Проведем
oн
расчет
oн
трудовых
oн
и
oн
стоимостных
oн
затрат
oн
после
oн
внедрения
oн
системы.
Разработанная
oн
система
oн
полностью
oн
автоматизирует
oн
процессы
oн
обработки
oн
информации
oн
по
oн
учету
oн
пассажирских
oн
перевозок
oн
с
oн
предоставлением
oн
необходимой
oн
отчетности.
oн
Из
oн
этого
oн
следует,
oн
что
oн
процесс
oн
предоставления
oн
транспорта
oн
для
oн
сотрудника
oн
значительно
oн
ускоряется,
oн
за
oн
счет
oн
внедрения
oн
автоматизированной
oн
системы,
oн
в
oн
которой
oн
поиск
oн
и
oн
предоставление
oн
транспорта,
oн
а
oн
также
oн
формирование
oн
необходимых
oн
документов
oн
происходит
oн
автоматически
oн
в
oн
системе.
oн
Для
oн
поддержания
oн
работоспособности
oн
системы
oн
требуется
oн
один
oн
человек
oн
-
oн
системный
oн
администратор,
oн
который
oн
будет
oн
вносить
oн
необходимые
oн
изменения
oн
в
oн
систему.
В
oн
трудовые
oн
затраты
oн
на
oн
поддержание
oн
системы
oн
входят:
добавление
oн
новостей
oн
или
oн
изменение
oн
информационных
oн
данных
oн
в
oн
системе.
oн
При
oн
условии,
oн
что
oн
данные
oн
будут
oн
обновляться
oн
5
oн
раза
oн
в
oн
неделю
oн
и
oн
максимальное
oн
время
oн
на
oн
добавление
oн
информации
oн
составит
oн
около
oн
10
oн
минут,
oн
затрачиваемое
oн
время
oн
на
oн
данный
oн
процесс
oн
составит
oн
около
oн
42
oн
часов
oн
в
oн
год.
плановые
oн
работы.
oн
Максимум
oн
16
oн
часов
oн
в
oн
год.
В
oн
стоимостные
oн
затраты
oн
входят:
средняя
oн
заработная
oн
плата
oн
системного
oн
администратора
oн
составляет
oн
около
oн
159
oн
рублей
oн
в
oн
час.
Годовая
oн
трудоемкость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
проектируемом
oн
вари
oн
анте:
Т1
oн
=
oн
Tоид
oн
+
oн
Tтр
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
(3.16)
где
oн
Tоид
oн
–
oн
время
oн
затрачиваемое
oн
на
oн
обработку
oн
добавления
oн
информации
oн
в
oн
систему;
Tтр
oн
–
oн
время
oн
затрачиваемое
oн
на
oн
плановые
oн
работы;
Т1
oн
=
oн
42+
oн
16
oн
=
oн
58
oн
час.
При
oн
варианте
oн
обработки
oн
информации
oн
разработанной
oн
системой
oн
68
трудовые
oн
затраты
oн
составляет
oн
58
oн
часов
oн
в
oн
год.
Годовая
oн
стоимость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
проектируемом
oн
варианте:
С1
oн
=
oн
Т1*
oн
Зсра
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
(3.17)
где
oн
Зсра
oн
-
oн
средняя
oн
заработная
oн
плата
oн
системного
oн
администратора
oн
в
oн
час;
С1
oн
=
oн
58
oн
*
oн
159
oн
=
oн
9222
oн
руб.
oн
Годовая
oн
стоимость
oн
обработки
oн
информации
oн
при
oн
проектируемом
oн
варианте
oн
9222
oн
руб.
oн
Абсолютный
oн
показатель
oн
снижения
oн
трудовых
oн
затрат:
DТ
oн
=
oн
698,694
oн
–
oн
58
oн
=
oн
640,69
oн
час.
Коэффицент
oн
снижения
oн
трудовых
oн
затрат:
Kт
oн
=
oн
(640,694/698,694)*100%
oн
=
oн
91,7
oн
%
Индекс
oн
снижения
oн
трудовых
oн
затрат
oн
или
oн
повышение
oн
производительности
oн
труда:
Yт
oн
=
oн
698,694
oн
/
oн
58
oн
=
oн
12,05
Абсолютное
oн
снижение
oн
стоимостных
oн
затрат:
DС
oн
=
oн
121722,38
oн
–
oн
9222
oн
=
oн
112500,38
oн
руб.
Коэффициент
oн
относительного
oн
снижения
oн
стоимостных
oн
затрат:
Kc
oн
=
oн
(112500,38/121722,38)*100%
oн
=
oн
92,4
oн
%
Индекс
oн
снижения
oн
стоимостных
oн
затрат:
Yc
oн
=
oн
121722,38/9222
oн
=
oн
13,2
Для
oн
наглядности
oн
показатели
oн
эффективности
oн
от
oн
внедрения
oн
системы
oн
предоставлены
oн
в
oн
таблице
oн
3.2.
69
Таблица
oн
3.2
Показатели
oн
эффективности
oн
проекта
Затраты
Абсолютно
е
oн
изменение
Коэффициен
т
oн
изменения
Индекс
oн
изменени
я
Базовый
oн
вариант
проектны
й
oн
вариант
затрат
затрат
затрат
Трудоемкост
ь
698,69
(час)
58
(час)
640,69
(час)
91,7%
12,05
Стоимость
121722,3
8
(руб.)
9222
(руб.)
112500,38
(руб.)
92,4%
13,2
Получив
oн
все
oн
необходимые
oн
расчеты
oн
для
oн
наглядности
oн
были
oн
составлены
oн
графические
oн
диаграммы
oн
предоставленные
oн
на
oн
рисунках
oн
3.1
oн
и
oн
3.2.
Рисунок
oн
3.1
oн
–
oн
Диаграмма
oн
трудовых
oн
затрат
0
100
200
300
400
500
600
700
800
Базовый вариант Проектный вариант
Трудоемкость (час)
Трудоемкость (час)
70
Рисунок
oн
3.2
oн
–
oн
Диаграмма
oн
стоимостных
oн
затрат
Помимо
oн
рассмотренных
oн
показателей
oн
целесообразно
oн
также
oн
рассчитать
oн
срок
oн
окупаемости
oн
затрат
oн
на
oн
внедрение
oн
проекта
oн
машинной
oн
обработки
oн
информации
oн
(Ток):
Ток
oн
=
oн
КП
oн
/DC,
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
(3.18)
где
oн
КП
oн
-
oн
затраты
oн
на
oн
создание
oн
проекта
oн
машинной
oн
обработки
oн
информации
oн
(проектирование
oн
и
oн
внедрение).
Кп
oн
=
oн
Сраз
oн
+
oн
Свн,
oн
oн
oн
oн
oн
oн
oн
(3.19)
где
oн
Сраз
oн
–
oн
стоимость
oн
разработки
oн
системы;
Свн
oн
–
oн
стоимость
oн
внедрения
oн
системы;
Для
oн
разработки
oн
данной
oн
системы
oн
потребуется
oн
1
oн
разработчик.
oн
Срок
oн
на
oн
разработку
oн
данной
oн
системы
oн
составит
oн
14
oн
дней,
oн
с
oн
учетом
oн
8
oн
часового
oн
рабочего
oн
дня.
oн
Средняя
oн
заработная
oн
плата
oн
разработчика
oн
составляет
oн
217
oн
рублей
oн
в
oн
час.
Сраз
oн
=14*8*1*194
oн
=
oн
21728
oн
руб.
Для
oн
внедрения
oн
данной
oн
системы
oн
потребуется
oн
системный
oн
администратор.
oн
Срок
oн
на
oн
внедрение
oн
составит
oн
около
oн
2
oн
дней,
oн
с
oн
учетом
oн
8
oн
часового
oн
рабочего
oн
дня.
Средняя
oн
заработная
oн
плата
oн
системного
oн
администратора
oн
составляет
oн
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
Базовый вариант Проектный вариант
Трудоемкость (час)
Стоимость руб