45
Габаритные размеры (ДхШхВ) 890×834×1115 мм
Вес 95 кг
Дробилка – молотковая дробилка ДМ - 2 предназначена для измельчения
исходного сырья. Технические данные:
Фракция на входе 50*50 мм
Фракция на выходе 0,1-3 мм
Установленная мощность 0,1 -3 кВт
Напряжение питающей сети 2 -3 В
Производительность 0,5-1 м3/ч
2.4 Производственный план
Для реализации проекта планируется аренда производственного поме-
щения площадью около 235 кв.м., такая площадь достаточна для производства
лего-кирпича. Основным требованием для арендуемого помещения является
подключение необходимых систем снабжения.
По данным ресурса коммерческой недвижимости (https://gorno-
altaysk.cian.ru/snyat-pomeshenie/) рыночная стоимость аренды производственно-
го помещения в Горно-Алтайске составляет 500 руб. за кв.м. Аренда помеще-
ния площадью 235 кв.м. будет стоить 117,5 тыс. руб. в месяц.
Коммунальные платежи вместе с электроэнергией составят 20 тыс. руб.
в месяц.
Затраты на аренду и коммунальные платежи ИП Суртаев по кварталам
на три года представлены в таблице 7.
Таблица 7
Затраты на аренду и коммунальные платежи по кварталам
Показа-
тели
1год
2 год
3 год
Всего
В том числе по
кварталам
Всего
В том числе по
кварталам
Всего
В том числе по
кварталам
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
Аренда
произ-
водст-
130
2
32
6
32
6
32
6
32
6
130
2
32
6
32
6
32
6
32
6
130
2
32
6
32
6
32
6
32
6
46
венных
помеще-
ний
Коммуна-
льные
платежи
240
60
60
60
60
240
60
60
60
60
240
60
60
60
60
Всего
154
2
38
6
38
6
38
6
38
6
154
2
38
6
38
6
38
6
38
6
154
2
38
6
38
6
38
6
38
6
Поскольку реализация проекта начнется с января 2020 г., в первый квар-
тал расходы на аренду и коммунальные платежи составят 386 тыс. руб. За пер-
вый год затраты на коммунальные платежи и аренду составят 1542 тыс.
Планируется производство лего-кирпича стандартного размера 250 мм ×
125 мм × 65 мм. При этом на изготовление одного лего-кирпича потребуются
следующие материалы:
– цемент 0,43 кг; (1 кг 5 руб.)
– отсев 3,08 кг (1 кг 0,6 руб.)
– пигмент 0,009 кг.
Цена на уровне среднерыночной – 17 руб. за шт.
Режим работы предприятия: односменный, при этом 1 смена – 8 часов.
За одну смену производится 1600 шт., а за месяц 40 000 шт. кирпичей.
Таблица 8
Программа производства и реализации
Показа-
тель
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
Объем
производ-
ства, тыс.
шт.
80000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
Цена реа-
лизации 1
шт., тыс.
руб.
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
Выручка
от реали-
зации,
тыс. руб.
1360
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
47
2.5 Инвестиционный план
Согласно представленному плану, реализация лего-кирпича и заключе-
ние договоров начнется со второго квартала 2020 г. Необходимая сумма инве-
стиций для начала реализации проекта в первый год – 655,5 тыс. руб. Числен-
ность персонала – 4 человека. Налоговая система проекта: используется упро-
щенная система налогообложения, объект: доходы 6. Финансовая модель смо-
делирована на наличие 25% собственных средств и 75% заемных средств. Срок
кредита 3 года под 10% годовых.
Таблица 9
План финансирования проекта в первый год
Год
Объем инвестиций, тыс. руб.
Итого, тыс.
руб.
собственные
средства
средства инвестора
кредитные
средства
1
160
0
495,5
655,5
Для реализации проекта будут привлечены собственные средства, а так-
же банковский кредит. Сумма инвестиций в первый год включает затраты на
приобретение оборудования и сырья для начала производства. Оплата труда,
коммунальные услуги и аренда будут выплачиваться из полученных доходов
ООО.
Таблица 10
Источники финансирования проекта
Наименование
источников
Средства на
проект
1 год
2 год
все
го
на
начало
проек-
та
Все-
го
В том числе
по кварталам
Все-
го
В том числе
по кварта-
лам
1
2
3
4
1
2
3
4
Собственные
средства, всего
(сумма показа-
телей пп.2-6),
160
160
160
160
0
0
0
0
0
0
0
0
Заемные и при-
влеченные
средства, всего
(сумма показа-
телей пп.8-12),
495
,5
495,5
495,
5
495
,5
0
0
0
0
0
0
0
-0
48
в том числе:
Кредиты банков
(по всем видам
кредитов),
495
,5
495,5
495,
5
495
,5
0
0
0
0
0
0
0
0
в том числе на
уплату НДС
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Заемные сред-
ства других ор-
ганизаций
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Долевое уча-
стие в строи-
тельстве
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Возвратные
средства
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Дополнитель-
ные средства,
остающиеся в
распоряжении
организации
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Средства инве-
стора
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Итого (сумма
показателей
пп.1, 7 и 13)
655
,5
655,5
655,
5
655
,5
0
0
0
0
0
0
0
0
2.6 Финансовый план
Расчет затрат на производство лего-кирпича проводится с учетом того,
что за одну смену производится 1600 шт. кирпича, а за месяц 40 000 шт. кирпи-
чей. Планируется производство лего-кирпича стандартного размера 250 мм ×
125 мм × 65 мм. При этом на изготовление одного лего-кирпича потребуются
следующие материалы:
– цемент 0,43 кг; (1 кг 5 руб.)
– отсев 3,08 кг (1 кг 0,6 руб.)
– пигмент 0,009 кг.
49
Таблица 11
Затраты на сырье для производства лего-кирпича
Наимено-
вание
Затраты
сырья на
производ-
ство 1 шт.
кирпича,
кг
Цена
за 1
кг
сы-
рья,
руб.
За-
траты
сырья
на 1
шт ,
руб.
Объем
производ-
ства в ме-
сяц, шт.
Объем
производ-
ства в ме-
сяц, тыс.
руб.
Объем
производ-
ства в
год,
тыс. руб.
Отсев
3,08
0,6
1,848
40000
73,92
887,04
Пигмент
0,009
0,3
0,0027
40000
0,108
1,296
Цемент
0,43
5
2,15
40000
86
1032
Итого
3,519
5,9
4,0007
40000
160,028
1920,336
При данном объеме производства затраты на сырье в год равны 1920,33
тыс. руб., в месяц – 160 тыс. руб.
Объем продаж спланирован по кварталам, с учетом того, что цена 1 шт.
кирпича будет установлена на уровне среднерыночной – 17 руб. за шт.
Планируется, что объем производства каждый квартал составит 120 тыс.
шт. кирпичей, в первый квартал, поскольку производство запустится с февраля
месяца, объем производства будет равен 80 тыс. шт. При цене реализации 17
руб. за шт., планируемая выручка будет равен 2040 тыс. руб. в квартал, кроме
первого квартала – 1360 тыс. руб.
Таблица 12
План реализации
Показа-
тель
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
Объем
производ-
ства, тыс.
шт.
80000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
120000
Цена реа-
лизации 1
шт., тыс.
руб.
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
0,017
Выручка
от реали-
зации,
тыс. руб.
1360
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
2040
Планируется создание 4 новых рабочих мест, при этом заработная плата
50
распределится следующим образом: директор 30 тыс. руб.; инженер 30 тыс.
руб.; слесарь 25 тыс. руб.; вспомогательный рабочий 15 тыс. руб.
Таблица 13
Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды
Показатели
1год
2 год
5 год
Всего
В том числе по
кварталам
Всего
В том числе по
кварталам
Всего
В том числе по
кварталам
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
1. Числен-
ность рабо-
тающих по
проекту, все-
го,
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
в том числе:
Рабочие,
непосред-
ственно заня-
тые в произ-
водстве
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
Рабочие,
служащие и
ИТР, не заня-
тые непо-
средственно
на производ-
стве
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Сотрудники
аппарата
управления
на уровне ор-
ганизаций
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2. Расходы на
оплату труда
сотрудников
аппарата
управления
организации,
всего
46
9
1
1
7
11
7
11
7
11
7
469
11
7
1
1
7
11
7
11
7
46
9
1
1
7
1
1
7
11
7
11
7
в том числе:
заработная
плата
36
0
9
0
90
90
90
360
90
9
0
90
90
36
0
9
0
9
0
90
90
страховые
взносы
10
9
2
7
27
27
27
109
27
2
7
27
27
10
9
2
7
2
7
27
27
3 Расходы на
оплату труда
рабочих,
служащих и
ИТР, не заня-
тых непо-
средственно
43
0
7
8
11
7
11
7
11
7
-
23
6
5
9
5
9
59
59
51
производ-
ством про-
дукции, все-
го,
в том числе:
заработная
плата
33
0
6
0
90
90
90
360
90
9
0
90
90
36
0
9
0
9
0
90
90
страховые
взносы
10
0
1
8
27
27
27
109
27
2
7
27
27
10
9
2
7
2
7
27
27
4. Расходы на
оплату труда
рабочих,
непосред-
ственно заня-
тых в произ-
водстве
57
3
1
0
4
15
6
15
6
15
6
625
15
6
1
5
6
15
6
15
6
62
5
1
5
6
1
5
6
15
6
15
6
в том числе:
заработная
плата
44
0
8
0
12
0
12
0
12
0
480
12
0
1
2
0
12
0
12
0
48
0
1
2
0
1
2
0
12
0
12
0
страховые
взносы
13
3
2
4
36
36
36
145
36
3
6
36
36
14
5
3
6
3
6
36
36
5. Расходы на
оплату труда,
всего,
1
47
1
2
9
9
39
1
39
1
39
1
1
562
39
1
3
9
1
39
1
39
1
1
25
2
3
1
3
3
1
3
31
3
31
3
в том числе:
заработная
плата
1
13
0
2
3
0
30
0
30
0
30
0
1
200
30
0
3
0
0
30
0
30
0
1
20
0
3
0
0
3
0
0
30
0
30
0
страховые
взносы
34
1
6
9
91
91
91
362
91
9
1
91
91
36
2
9
1
9
1
91
91
Затраты на оплату труда в квартал составят 91 тыс. руб., кроме первого
квартала 2019 г. 69 тыс. руб., поскольку найм сотрудников будет осуществлять-
ся с февраля месяца. В год затраты на оплату труда, включая взносы в страхо-
вые фонды составят 362 тыс. руб.
52
Таблица 14
Расходы на производство и сбыт
53
Таблица 15
Амортизационные отчисления
2.7 Оценка финансовой реализуемости проекта
Для оценки финансовой реализуемости проекта необходимо рассчитать
денежные потоки по трем видам деятельности: инвестиционной, операционной
и финансовой.
Таблица 16
Денежные потоки по проекту
54