25
Профессия клиента
60
Семейное положение
40
Продолжительность нахождения счета в
банке
165
Средний остаток на счете
190
Место получения заработной платы
55
Динамика кредита
80
Срок кредита
90
Наличие дебетового сальдо на счете
15
Пользование чековой книжкой
115
ИТОГО
1000
В зависимости от набранных баллов определяется класс клиента по
показателю кредитоспособности. Если показатель признается банком
достаточным, то производится оценка по дополнительным факторам
платежеспособности. В основе показателей платежеспособности лежат данные
о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. В случае
приятия положительного решения следующим этапом в механизме
кредитования выступает заключение кредитного соглашения и выдача кредита.
Таким образом, существует достаточное число показателей, при помощи
которых можно провести разностороннюю оценку кредитоспособности
заемщика.
26
2. Анализ и оценка кредитоспособности заемщиков в ПАО
«Сбербанк России»
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика ПАО
«Сбербанк России»
ПАО «Сбербанк» в настоящее время является крупнейшим российским
универсальным банком. Данный бренд признан самым дорогим в России, при
этом известен более чем в двадцати странах мира. По версии Brand Finance
бренд Сбербанка является сильнейшим банковским брендом в мире.
История банка берет свое начало с указа императора Николая I от 12
ноября 1841 года, которым были учреждены сберегательные кассы. Именно эта
дата считается днем основания банка. Поначалу существовало 2
сберегательные кассы в Москве и Санкт-Петербурге, затем они разрослись в
сеть учреждений, работавших по всей стране.
Период 1895— 1917 гг. считается «золотым веком» ПАО «Сбербанк». В
этот период развивается финансовая грамотность населения. Сеть
сберегательных касс насчитывает уже 3875 учреждений по всей стране.
В эпоху СССР сберегательные кассы были преобразованы в систему
Государственных трудовых сберегательных касс. Период 1917 — 1941 гг.
характеризуется глобальными переменами в политике банка. Сберкассы стали
осуществлять денежные переводы, выпускать собственные заемные
сертификаты, проводили операции с процентными и ценными бумагами.
Во времена «оттепели», «застоя» и «перестройки» в 1953-1991 гг.
количество сберегательных касс увеличилось вдвое: с 40 тысяч до 79 тысяч, а
количество клиентов банка возросло в 12 раз
17
.
С 1991 года начались глобальные перемены ПАО «Сбербанка России».
Начали функционировать первые банкоматы, был создан Негосударственный
пенсионный фонд ПАО «Сбербанка».
ПАО «Сбербанк» смог преодолеть мировой кризис 2008 года. Уже в
2009 году банк вошел в топ-20 крупнейших банков по рыночной
17
Официальный сайт банка «Сбербанк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.sberbank.ru
27
капитализации. В 2010 году началось внедрение инновационных решений,
были запущены новые программы и прогрессивные технологии. ПАО
«Сбербанк» отменил все комиссии за рассмотрение и выдачу кредитов. Дважды
были снижены процентные ставки кредитования.
Сейчас ПАО «Сбербанк» является крупнейшим универсальным банком
России и СНГ с самой широкой сетью подразделений, предоставляющий весь
спектр инвестиционно-банковских услуг.
Основной целью деятельности является привлечение денежных средств
от осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций, и сделок с
физическими и юридическими лицами для получения прибыли.
Миссия ПАО «Сбербанк» звучит следующим образом: «Мы даем людям
уверенность и надежность, делаем их жизнь лучше, помогая реализовывать
устремления и мечты». Цель банка — сделать ПАО «Сбербанк» одной из
лучших финансовых и технологических компаний в мире
18
.
ПАО «Сбербанк» является лидером рынка банковских услуг в России.
На долю ПАО «Сбербанк» приходится 30% совокупных банковских активов
страны, 44% активных розничных клиентов в России. Что касается отдельных
продуктов, то в ПАО «Сбербанк» взято 56% ипотечных кредитов, 41%
кредитов физлиц, 34% кредитов юрлиц. Клиентам было выдано 122 млн.
дебетовых карт. Онлайн-банкингом ПАО «Сбербанк» пользуется 62 млн.
клиентов. Сеть банкоматов ПАО «Сбербанк» является одной из крупнейших в
мире и насчитывает 77 тыс. банкоматов.
Сегодня ПАО «Сбербанк России» занимает лидирующую позицию в
российской банковской сфере, а также на рынке кредитования. Данный рейтинг
представлен на рисунке 3.
18
Официальный сайт банка «Сбербанк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.sberbank.ru
28
Рисунок 3 - Рейтинг банков по чистым активам в 2019 году
19
В России в региональную сеть ПАО «Сбербанк» входят 12
территориальных банков с 14 000 подразделений в 83 субъектах Российской
Федерации. Что касается функционирования ПАО «Сбербанк» за рубежом, то в
составе зарубежной сети Группы Сбербанк функционируют дочерние
организации, филиалы и представительства в 22 странах мира.
Центральный банк РФ владеет 50% плюс одной голосующей акцией
ПАО «Сбербанк». Миноритарным акционерам принадлежит 50% минус одна
голосующая акция ПАО «Сбербанк» в свободном обращении.
На сегодняшний день Председателем Правления ПАО «Сбербанк»
является Герман Оскарович Греф.
ПАО «Сбербанк» есть участником системы страхования банковских
вкладов. Это означает, что вклады клиентов до 1,4 млн. рублей застрахованы на
100%.
Функционирует ПАО «Сбербанк» на основании лицензии Банка России
№1481 от 11.08.2015. Также ПАО «Сбербанк» имеет лицензии на
осуществление деятельности на рынке ценных бумаг. В том числе, он может
осуществлять брокерскую, дилерскую и депозитарную деятельности.
19
Текущий сайт информационно–аналитического сервиса «Банки.ру» [Электронный ресурс] – Режим доступа
http://www.banki.ru.
27,661,985.00
13,981,257.70
6,265,171.60
3,876,668.00
3,483,005.70
3,355,292.70
2,210,685.10
1,554,520.40
1,527,618.90
1,395,824.70
-
5,000,000.00
10,000,000.00
15,000,000.00
20,000,000.00
25,000,000.00
30,000,000.00
Чистые активы, тыс.рублей
Сбербанк России Банк ВТБ
Банк ГПБ НКО НКЦ
«Россельхозбанк» «АЛЬФА-БАНК»
«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» «Промсвязьбанк»
Банк «ФК Открытие» ЮниКредит Банк
29
Помимо стандартных банковских операций по привлечению депозитов,
кредитов физических и юридических лиц, открытия и обслуживания счетов,
осуществления расчетно-кассового обслуживания, ПАО «Сбербанк»
осуществляет и специфические операции. Например, банк привлекает во
вклады и размещает драгоценные металлы, выдает банковские гарантии, имеет
право обслуживать экспортно-импортные операции клиентов.
Следует провести краткий анализ финансового состояния банка ПАО
«Сбербанк России». Для этого проанализируем динамику активов ПАО
«Сбербанк России» за 2016-2019 гг. Данные, на основе которых проводился
анализ, представлены в приложении 1.
Представим динамику общей стоимости активов на рисунке 4.
Рисунок 4 - Динамика общей стоимости активов ПАО
«Сбербанк России» за 2017-2019 гг. (млрд. руб.)
20
Итак, можно сделать выводы, что общая стоимость активов ПАО
«Сбербанк России» за период 2017-2019 гг. увеличилась на 5829 млрд. руб., что
в относительном выражении составляет 22,9%. Данное увеличение произошло
за счет увеличения суммы средств банка в ЦБ РФ на 47,45% и увеличения
суммы чистой ссудной задолженности на 19,40%. Кроме того, за
рассматриваемый период финансовые вложения банка увеличились на 22,21%,
следовательно, банк расширил масштабы проводимых операций с ценными
бумагами и прочими аналогичными вложениями. Стоимость имущества,
принадлежащего кредитной организации и включающего основные средства,
20
Официальный сайт банка «Сбербанк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.sberbank.ru
25368.5
27112.2
31197.5
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
01/01/2017 01/01/2018 01/01/2019
30
нематериальные активы и материальные запасы увеличилась на 6,97%. Это
означает наращивание активов, которые не являются непосредственно
банковскими активами, но без которых осуществляемая банком деятельность
невозможна.
Наибольший удельный вес в составе активов ПАО «Сбербанк России»
занимает чистая ссудная задолженность, что означает специализацию банка на
предоставлении кредитов. Существенную роль в составе активов банка играют
и финансовые активы. Это означает, что в деятельности банка важную роль
играют инвестиционные операции. В целом вложения банка в кредитные
операции были на протяжении анализируемого периода стабильными.
Удельный вес денежных средств в активах снизился на 0,67%, это означает
сокращение роли ликвидных активов банка, что следует оценивать негативно,
финансовое состояние банка ухудшается. При этом, удельный вес средств
банка, размещенных в ЦБ РФ, за рассматриваемый период увеличился на
0,63%. Это означает наращивание доли средств, которые банк вынужден изъять
из оборота в соответствии с действующим банковским законодательством.
На рисунке 5 представлена динамика общей стоимости пассивов ПАО
«Сбербанк России»
Рисунок 5 - Динамика общей стоимости обязательств
ПАО «Сбербанк России» за 2016-2019 гг. (млрд. руб.)
21
Можно сделать выводы, что общая стоимость пассивов (обязательств)
за период 2017-2019 гг. увеличилась на 4794,8 млрд. руб., что в относительном
21
Официальный сайт банка «Сбербанк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.sberbank.ru
22546.9
23676.2
27341.7
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
01/01/2017 01/01/2018 01/01/2019
31
выражении составляет 21,26%. В среднем за год на протяжении
анализируемого периода сумма обязательств банка увеличивалась на 10,2%.
Также важным аспектом управления деятельностью коммерческого
банка выступает рост прибыли, которая рассматривается как прибавочная
стоимость в разрезе банковских операций, банковских продуктов и
деятельности банковского учреждения в целом. Анализ финансовых
результатов ПАО «Сбербанк России» представлен на рисунке 6. Данные
отображены в приложениях 2 и 3.
Рисунок 6 - Динамика чистого финансового результата банка (млрд.
руб.)
Чистый финансовый результат - это финансовый результат за вычетом
налога на прибыль. Сумма чистого финансового результата банка за
анализируемый период увеличилась на 53,48%.
Также целесообразно проанализировать выполнение банковским
учреждением обязательных нормативов, установленных Центральным банком.
В таблице 2 представлены данные для анализа, а также нормативные значения
данных показателей.
541.9
748.7
831.7
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
2016 2017 2018
32
Таблица 2
Показатели обязательных нормативов ПАО «Сбербанк
России» за январь-сентябрь 2019 г.
22
Норматив
01.2016
01.2017
01.2018
01.2019
Нормативное
значение
Н1.1
Коэффициент
достаточности базового
капитала
7,810
9,930
10,719
11,070
Минимум 4,5%
Н1.2
Коэффициент
достаточности основного
капитала
7,810
9,930
10,719
11,070
Минимум 6%
Н1.0
Коэффициент
достаточности
собственных средств
11,890
13,710
14,967
14,888
Минимум 8%
Н1.4
Норматив финансового
рычага
-
-
-
11,202
Минимум 3%
Н2
Норматив мгновенной
ликвидности
110,200
217,840
161,889
186,485
Минимум 15%
Н3
Норматив текущей
ликвидности
150,530
297,880
264,895
232,770
Минимум 50%
Н4
Норматив долгосрочной
ликвидности
65,400
55,310
57,520
63,998
Максимум
120%
Н7
Максимальный размер
крупных кредитных
рисков
195,970
129,620
109,698
112,952
Максимум
800%
Н10.1
Совокупная величина
риска по инсайдерам
банка
0,760
0,520
0,383
0,340
Максимум 3%
Н12
Норматив использования
собственного капитала
банка для приобретения
акций других юр. лиц
10,530
15,220
13,873
11,451
Максимум 25%
Итак, Сбербанк выполнил абсолютно все обязательные нормативы, что
свидетельствует об устойчивости и надежности данного учреждения.
22
Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации [Электронный ресурс] – Режим доступа:
https://www.cbr.ru/
33
Как видим, просматривается тенденция увеличения величины
показателя текущей ликвидности. При минимальном нормативном значении
50%, значение данного показателя Сбербанка увеличилось с 150,530% до
232,770%. Данная тенденция является позитивной. В ноябре 2019 данный
показатель составил 304,974%.
Показатель Н4 (норматив долгосрочной ликвидности) при максимально
допустимом значении 120% составляет 63,998%. Также тенденцию к
уменьшению величины показывает норматив Н7 «Максимальный размер
крупных кредитных рисков». С 195,970% в 2016 году показатель уменьшился
до 112,952% . в ноябре 2019 года показатель еще уменьшился и составил
106,524%. Максимально допустимое значение данного показателя 800%.
Таким образом, проанализировав обязательные нормативы Сбербанка и
некоторые показатели его деятельности, можно говорить про устойчивость
банка и его стабильность. Учитывая возрастающий объем высоколиквидных
активов и активов, имеющих нулевой коэффициент риска, можно утверждать,
что Сбербанк является одним из самых надежных банков России. Также, можно
предположить, что Сбербанк без проблем переживет надвигающуюся
рецессию.
2.2. Методы оценки кредитоспособности юридических и физических
лиц в ПАО «Сбербанк России»
В «Сбербанке» особое внимание уделяется оценке кредитоспособности
и платежеспособности потенциальных заемщиков. Это объясняется высоким
уровнем потерь из-за неисполнения, несвоевременного или ненадлежащего
исполнения должником-клиентом обязательств перед банком.
Сбербанк стремится к использованию полностью автоматизированного
кредитного процесса, что позволит облегчить взаимодействие клиента и банка.
В 2018 году и начале текущего года «Сбербанк» перевел часть
функциональности на новую платформу. Следует отметить, что в банке уже
несколько лет наблюдается практика принятия решений на базе технологий
искусственного интеллекта. С помощью программных роботов принимаются
34
решения не только в сфере кредитования, но и при идентификации и в других
сферах деятельности.
«Сбербанк» существенно нарастил объем выдач кредитов и вышел на
высокий темп роста портфеля потребительских кредитов за счет предложения
привлекательных условий — выгодных процентных ставок, высокого лимита
кредитования до 5 млн. рублей, длительного срока кредита до 5 лет, а также за
счет упрощения процесса получения потребительского кредита.
На данный момент около 10% заявок на потребительский кредит
одобряются по короткой предзаполненной анкете, а 65% заявок одобряются
в течение 2–5 минут
В 2018 году более трети потребительских кредитов банка было выдано
в удаленных каналах без визита клиента в офис банка.
С 2018 года для клиентов нескольких территориальных банков
появилась возможность оформления кредитной карты в «Сбербанк Онлайн»
по короткой анкете с минимальным количеством полей вне зависимости от
наличия предодобренного предложения.
В 2018 году «Сбербанк» вышел на рынок с новым продуктом
«Покупки в кредит». Для развития линейки продукта был запущен кредитный
маркетплейс «Покупай со Сбербанком». Он представляет собой сервис для
оформления POS-кредита на товары на сайтах партнеров Сбербанка, при этом
оформление заявки, рассмотрение запроса и подписание документов
осуществляются онлайн и не подразумевают участие в процессе сотрудников
банка или партнера. Преимуществом продукта является технология,
обеспечивающая быстрый и полностью безбумажный процесс
оформления кредита.
Знаковым событием 2018 года для Сбербанка стал запуск услуги
«Кредит за 7 минут». Это онлайн-кредит для крупного бизнеса, не имеющий
аналогов в стране. По продукту «Кредит за 7 минут» решение по кредиту
крупному корпоративному заемщику принимается всего за 7 минут без запроса
документов от клиента. Кредит могут получить как клиенты, уже имеющие