15
Общий объѐм выданных кредитов ПАО «ВТБ» на 1 января 2017 г.
составляет 7311 млрд. руб.По сравнению с 01.01.2016 г. ПАО «ВТБ» выдал
кредитов на 839 млрд. руб. меньше, что в количественном выражении
составляет 7311 млрд. руб. Наибольшую долю в кредитном портфеле
юридических лиц ПАО «ВТБ» занимает кредиты нефтегазовой
промышленности и кредиты на строительство.
Общий объѐм выданных кредитов ПАО «Газпромбанк» на 1 января 2017
г. Составляет 3174,749 млрд. руб.По сравнению с 01.01.2016 г. ПАО
«Газпромбанк» выдал кредитов на 23,205 млрд. руб. меньше, что в
количественном выражении составляет 3174,749 млрд. руб. [66]
Наибольшую долю в кредитном портфеле юридических лиц занимают
кредиты металлургической промышленности и кредиты на добычу,
транспортировку и сбыт нефти.
Общий объѐм выданных кредитов ПАО «Россельхозбанк» на 1 января
2017 г. Составляет 1030,8 млрд. руб.По сравнению с 01.01.2016 г. ПАО
«Россельхозбанк» выдал кредитов на 393,2 млрд. руб. больше, что в
количественном выражении составляет 1030,8 млрд руб. Наибольшую долю
в кредитном портфеле юридических лиц занимают прочие кредиты,
выданные на цели АПК и кредиты физическим лицам, проживающим в
сельской местности в населѐнных пунктах с численностью до 100 тыс.
человек.[56]
Общий объѐм выданных кредитов ПАО «Сбербанк России» на 1 января
2017 г. Составляет 13633 млрд. руб. По сравнению с 01.01.2016 г. ПАО
«Сбербанк России» выдал кредитов на 1325,7 млрд. руб. меньше, что в
количественном выражении составляет 13633 млрд. руб. Наибольшую долю
в кредитном портфеле юридических лиц занимают кредиты
металлургической промышленности, кредиты на операции с недвижимым
имуществом и кредиты нефтегазовой промышленности.[27]
16
Кредитный договор, заключѐнный между банком (кредитором) и
заѐмщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной
сделки.
Кредитный договор является юридическим документом, все пункты
которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими.
К особенностям кредитного договора следует отнести признание, по
существу, одной стороны (банка) в качестве сильнейшей при формальном
юридическом равенстве обеих сторон. Это проявляется в том, что банк по
отдельным позициям навязывает клиенту «свои» условия, не всегда
экономически обоснованные. Речь в данном случае идѐт не об условиях,
защищающих банк от риска, а об условиях, создающих определѐнные
выгоды банку. Например, в кредитном договоре может быть предусмотрен
пункт, в соответствии с которым датой выдачи кредита считается не дата
зачисления денежных средств на счѐт клиента (если этот счѐт находится в
другом банке), а дата проведения проводки по ссудному счѐту клиента или
дата списания средств с корреспондентского счета банка.
Одновременно кредитный договор регулирует и экономические условия
кредитной сделки, обусловленные спецификой заѐмщика и вида ссуды.
Итак, банковское кредитование в определѐнном смысле можно отнести к
разновидности профессиональной предпринимательской деятельности
кредитных организаций, которая является основным источником их
прибыли. В этом случае банковское кредитование возможно рассматривать в
качестве квалифицирующего признака банка, обладающего лицензией Банка
России. Банковское кредитование – это самостоятельная, исполняемая на
собственный риск, лицензированная и обращѐнная на получение выгоды и
прибыли предпринимательская деятельность кредитной организации,
которая заключается в предоставлении как своих, так и привлечѐнных во
вклады денежных средств, заѐмщику при условии возвратности, срочности,
платности.
17
В современном мире банковский кредит сталкивается с широким кругом
проблем, мешающих эффективному функционированию. Это и сложные
механизмы реализации залога, и несовершенство законодательства,
нецелевое использование кредитов, невозврат средств и многое другое.
С точки зрения банков выделяют следующие существенные проблемы:
сложность получения доступа к кредитным историям заѐмщиков;
частое нецелевое использование кредита заѐмщиками;
мошенничество в сфере кредитования населения путѐм
предоставления банку недостоверной информации;
невозврат кредитов по различным причинам;
наличие некоторых сложностей в механизме реализации залога;
сосредоточение кредитной политики лишь в какой-то
определѐнной отрасли экономики, в основном на той, что имеет наиболее
эластичный спрос;
предоставление большинства кредитов тем субъектам, которые
имеют некоторые специфические трудности;
наличие удельного веса новых клиентов – сюда также можно
отнести тех, кто был привлечѐн в течение последней пары месяцев [23, c.
591].
1.2. Современное состояние и основные направления
развития банковского сектора в России
Коммерческие банки являются, одним из основных, звеном банковской
системы. [5, с.12]
Современная банковская система — это важнейшая сфера
национального хозяйства любого развитого государства. Доходная
деятельность банка является показателем успешности его работы и,
следовательно, может послужить важным фактором формирования его
репутации, что не только будет способствовать привлечению новых
акционеров, но и укрепит доверие клиентов. [7, с.14]
18
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 27.12.2018) "О
банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019)
гласит: банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право
осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение
во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение
указанных средств от своего имени и за свой счѐт на условиях возвратности,
платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и
юридических лиц.[2]
Согласно статье 2 вышеназванного нами Федерального закона,
банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России,
кредитные организации, а также представительства иностранных банков.[2]
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется
Конституцией Российской Федерации [1], Федеральным законом от
02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Федеральным
законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»(с
изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019), другими федеральными законами,
нормативными актами Банка России.[3, 4, 5 ]
Одними из самых трудных и при этом важных за весь период
функционирования современной банковской системы в Российской
Федерации оказались 2014 и 2015 годы. [24, с.18]
Центральный банк РФ, с одной стороны, взял курс на решение
негативных проблем функционирования банковского сектора с целью его
укрепления. С другой стороны, сложности в банковском секторе были
определены финансово-экономическим кризисом и политической ситуацией,
в которой оказалась Российская Федерация.[43]
Коммерческий банк — это часть кредитной системы России.
Банковская система России включает в себя Центральный банк России (ЦБР),
кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных
банков.[3]
19
Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной
политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на
скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных
денег, находящихся в обращении.
Отношения коммерческих банков с клиентами носят коммерческий
характер, независимо от формы собственности коммерческие банки являются
самостоятельными субъектами экономики, и основной целью их
деятельности выступает получение прибыли.
Таким образом, основная цель деятельности коммерческого банка —
получение максимальной прибыли при обеспечении устойчивого
длительного функционирования и прочной позиции на рынке.
Тем не менее, например, в 2014 году российские банки утратили
возможность получать заѐмные средства из-за рубежа, что связано с
введением санкций западных стран, что выразилось в нехватке требующихся
ресурсов ликвидности у российских банков, так как кредиты Центрального
банка РФ имели возможность получить далеко не все коммерческие
банки.[24, с.18]
При этом, на наш взгляд, нельзя обойти вниманием немалую нагрузку
на отечественные банки, связанную с предусмотренными регулятором
крупными вынужденными резервами.
Свыше триллиона рублей на возможные потери банки зарезервировали
в 2014 г., что привело в дальнейшем к сокращению временно свободных
денежных средств банков и, как следствие, к заметному сокращению
прибыли банковского сектора [11].
Большинством исследователей отмечается увеличение числа
бесприбыльных кредитных организаций. Доля убыточных российских банков
в 2014 г. составила 15% и таким образом достигла своего наивысшего
значения за последние несколько лет. Каждый пятый банк сократил свой
капитал, в том числе каждый третий из первой сотни рейтинга кредитных
организаций [12, 18, 21, 22, 24, 28].
20
Особое внимание обращается на то обстоятельство, что на капиталы и
резервы российских банков негативное влияние оказала переоценка
валютных кредитов, это связано с тем, что задолженность российских банков
перед иностранными кредиторами значительно возросла, Следствием
явилась нехватка средств у банков, именно поэтому коммерческие банки
стали брать больше кредитов у Центрального банка.[43]
В дополнение к утрате банками иностранных кредиторов они
лишились и части средств, содержавшихся во вкладах соотечественников.
Население в значительной степени потеряло доверие к вкладам и
банкам, и именно поэтому значительная часть населения предпочла хранить
сбережения дома. В 2014 году произошло заметное сокращение не только
рублѐвых, но и валютных вкладов.[46]
По сравнению с кризисом 2008 года, когда можно было отметить
взрывной рост объѐма валютных вкладов, в 2014 году как валютные, так и
рублѐвые вклады потеряли более 10% [22].
Сложная экономическая обстановка показала, что российские
коммерческие банки, как правило, не способны выполнить функцию
мобилизации сбережений населения для создания инвестиционного ресурса.
Необходимо выделить и такую особенность банковского сектора
России, как диспропорция в распределении активов банковского сектора:
примерно 20 самых крупных банков являются обладателями 60% всех
активов [19, с.38].
Концентрация активов в настоящий момент огромна, и, что не менее
важно, в связи с проявлениями общего экономического кризиса эта
диспропорция увеличилась, оставив всем банкам, оказавшимся ниже
двухсотого места в рейтинге кредитных организаций по величине активов,
лишь абсолютно недостаточные для развития 3% рынка.Снижение стоимости
российского рубля к основным мировым валютам также стало серьѐзной
макроэкономической проблемой. [18, с.548]
21
Отказ иностранных инвесторов, из-за политических рисков, вкладывать
деньги в российскую экономику, при этом не только в производство, но и в
российские банки, увеличивает период стагнации в реальном секторе.
В ближайшие годы, по мнению многих экспертов [12, 14,16,18]
количество коммерческих банков в РФ сократится, так как помимо
«оздоровительной» политики ЦБ, новое требование к капиталу банков
(уставной капитал любого российского банка должен быть не менее 300 млн.
руб.) повлечѐт в дальнейшем прекращение деятельности мелких банков,
которые не смогут выполнить данное требование.
Кроме того, можно ожидать сокращение кредитных портфелей
населения и малого бизнеса. Население, скорее всего, будет воздерживаться
от получения кредитов, прежде всего, – ипотечных, залоговых кредитов по
существующим высоким ставкам, и вряд ли можно будет рассчитывать на
скорое оживление рынка. [22, с.27]
Кроме того, развитие банковского сектора в значительной степени
будет определяться динамикой цен на нефть и, как следствие, изменением
курса рубля [10].
Правительство Российской Федерации и Центральный банк
продолжают реализацию структурных мероприятий по дальнейшему
развитию банковского сектора, что особенно актуально при наличии
нерешѐнных проблем и высокой вероятности возникновения новых угроз.
[43]
Кроме того, вышеназванные обстоятельства обуславливают
необходимость продолжения реформирования отечественной банковской
системы.
Следует выделить низкое качество управления, включая и
корпоративный аспект, отсутствие риск-менеджмента и любых систем
управления рисками, использование различных манипулятивных схем,
отсутствие ответственности владельцев и менеджмента за последствия
принимаемых решений или еѐ низкий уровень, погоня за прибылью в ущерб
22
финансовой устойчивости, вовлечение кредитных организаций в
противоправную деятельность. [47]
Всѐ вышеперечисленное и другие проблемы являются теми задачами,
решением которых в ближайшее время придѐтся заниматься и российскому
Правительству, и банкам России [12].
Условия формирования Российского банковского рынка в 2018 году
предопределили несколько иной характер развития банковской системы в
настоящее время.
Глава 2. Анализ и оценка кредитной
деятельности в коммерческом банке на примере
АО «АЛЬФА-БАНК»
2.1. Общая характеристика деятельности АО «АЛЬФА-
БАНК»
АО «АЛЬФА-БАНК» - крупнейший частный банк в России. По данным
рейтингов РБК и Forbes - седьмой в России банк по объѐму активов (среди
частных банков - первый).
По данным рейтинга «Коммерсантъ» пятый в России банк по объѐму
активов (среди частных банков - первый).
Главный офис банка находится в г. Москва.
Председатель Совета директоров Банка, Председатель Совета
директоров ABH Holdings S.A. - Петр Авен.
Член Совета директоров Банка, Член Совета директоров ABH Holdings
S.A.- Эндрю Бакстер
20 декабря 1990 года АО «АЛЬФА-БАНК» учреждѐн как коммерческий
банк в форме товарищества с ограниченной ответственностью.
В августе 1991 первый корпоративный клиент открыл свой счет в
Альфа-Банке.
3 января 1991Альфа-Банк получил лицензию Центрального банка
Российской Федерации на осуществление банковских операций.
В декабре 1992 в Москве было открыто первое отделение Альфа-Банка.
23
В июне 1992 года Центральный банк России выдал Альфа-Банку
внутреннюю и расширенную валютные лицензии. Банк открыл первые счета
«ностро» в шести иностранных банках.
В декабре 1993 года уставный капитал Банка увеличился до 4,5 млрд
рублей (3,6 млн долл. США). Банк стал участником расчѐтной системы
«UnionCard».
В октябре 1993 года Альфа-Банк стал официальным дилером Банка
России по операциям с ГКО и ОФЗ Министерства Финансов Российской
Федерации.
В апреле 1993 года банк получил от Центрального банка Российской
Федерации Генеральную лицензию на осуществление банковских операций.
Марте 1993 банк стал членом Московской межбанковской валютной
биржи (ММВБ).
Первый иностранный акционер АО «АЛЬФА-БАНК» — чешский
торговый дом «Алтекс» - был зарегистрирован Центральным банком
Российской Федерации также в марте 1993 года.
В декабре 1996 года своѐм обзоре российских банков Американский
инвестиционный банк «MerrillLynch» назвал Альфа-Банк одним из трѐх
наиболее перспективных банков России.
В 2018 году Альфа-Банк стал лауреатом юбилейной, десятой по счету
премии SPEAR’S RussiaWealthManagementAwards в двух номинациях:
«Лучший российский банк десятилетия» и «Лучший российский банк для
корпоративных клиентов». Церемония награждения состоялась 17 декабря в
здании театра EtCetera.SPEAR’S RussiaWealthManagementAwards —
ежегодная премия для лучших представителей индустрии частного
банковского обслуживания, управления большими капиталами и смежных
индустрий. Организаторы премии в России - портал PBWM.ru и журнал
SPEAR’S Russia. Независимый консультант -PwC.
24
Премия учреждена и вручается по аналогии с британской премией
SPEAR’S WealthManagementAwards, ежегодно проводимой журналом
SPEAR’S UK в Лондоне.
27 февраля 2018 года международное рейтинговое агентство S&P
GlobalRatings повысило долгосрочный кредитный рейтинг Альфа-Банка до
«BB+» с «BB», прогноз по рейтингу «Стабильный». Долгосрочный
кредитный рейтинг ABHF подтвержден на уровне «B+», прогноз по рейтингу
«Позитивный».
В марте этого года клиенты АО «АЛЬФА-БАНК» получили
возможность моментального заказа и выпуска дебетовых карт в мобильном
приложении «Альфа-Мобайл». Карту можно сразу добавить в ApplePay и
оплачивать покупки с помощью смартфона везде, где установлены
терминалы бесконтактной оплаты, в приложениях и на сайтах в интернете.
Клиенты банка, выпустившие такую карту, имеют возможность снимать
наличные и пополнять свой счет с помощью банкоматов, поддерживающую
бесконтактную технологию оплаты Mastercard. Альфа-Банк первым на
российском рынке предложил своим клиентам такую возможность.RAEX
подтвердило Альфа-Банку рейтинг «ruAA» со «стабильным» прогнозом
Рейтинговое агентство RAEX («Эксперт РА») подтвердило рейтинг
Альфа-Банка на уровне «ruAA» со «стабильным» прогнозом.
Рейтинг банка обусловлен сильными рыночными позициями и запасом
ликвидности при адекватных оценках достаточности капитала и качества
активов, а также высокой оценкой качества корпоративного управления.
Сильное положительное влияние на уровень рейтинга оказывают высокая
вероятность финансовой и административной поддержки банка со стороны
федеральных органов власти в связи со статусом системно значимой
кредитной организации.
В городе Тверь есть 3 отделения АО «АЛЬФА-БАНК», расположенные
по следующим адресам:
ул. Советская, д. 7,