74
ситуацию, а также удовлетворяющего оптимальным показателям кредитного
риска, ликвидности и рентабельности;
- проведение подбора квалифицированного персонала, который будет
выполнять свои функции под руководством опытных менеджеров при наличии
четкой мотивации труда;
- возложение на руководство банка ответственности за формирование в
банке кредитной культуры, позволяющей выполнять поставленные цели;
- разработки четкого механизма по исследованию рынка, управлению
продаж, подготовке персонала, идентификации потенциальных клиентов и
анализа перспектив их кредитования;
- проведение постоянного мониторинга кредитных активов, учитывая
относительную нестабильность кредитного портфеля, в первую очередь, на
предмет выявления ухудшающихся кредитов и отказа от них (вызывающий
опасение кредит нужно выявить до его перехода к разряду проблемного – чтобы
своевременно принять решение о сохранении или прекращении кредитных
отношений);
- достижение устойчивой рентабельности за счет регулирования
концентрации кредитов и определения целевых показателей кредитования таких,
например, как максимальный уровень объема проблемных кредитов от общего
объема текущих кредитов;
- установление лимитов максимального объема кредитов с просрочкой по
платежам (в разбивке по срокам просрочки);
- установление лимитов максимального объема кредитов, проценты по
которым не выплачиваются;
- установление лимитов максимального объема убытков от списания
проблемных кредитов;
- регулярное проведение анализа ретроспективного и текущего состояния
кредитного портфеля для своевременного информирования руководства банка
об отступлениях от стратегии кредитования и формирования объективной
управленческой информации;
75
- проведение оптимизации кредитного портфеля с учетом доходности,
риска и ликвидности. Критерий ликвидности помимо критериев доходности и
риска является важным рыночным показателем в деятельности банка.
Таким образом, выше перечисленные мероприятия позволят повысить
эффективность действия механизма кредитования анализируемого банка.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон О банках и банковской деятельности от 02.12.1990
№ 395-1-ФЗ // Консультант плюс: [сайт справочной системы] – Режим доступа:
http:base.consultant.ru
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 03.07.2017) О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России) // Консультант плюс:
[сайт справочной системы] – Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons
76
3. Положение о методике определения величины собственных средств
(капитала) кредитных организаций (Базель III) (утв. Банком России 28.12.2013 №
395-П)// Гарант: [сайт справочной системы] – Режим доступа:
http://base.garant.ru
4. Положение ЦБ РФ О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и
приравненной к ней задолженности от 26.03.2004 №251-П// Гарант: [сайт
справочной системы] – Режим доступа: http:base. garant.ru
5. Агеева Н.А. Основы банковского дела: Учебное пособие. - М.: ИЦ РИОР
НИЦ ИНФРА-М, 2015.-274с.
6. Алексеев А.А. Проблемы правового регулирования банковского
кредитования потребителей // Предпринимательское право. - 2016. - № 3. – с. 20-
22
7. Андросов А.М. Финансовая отчетность банка. М.: Менатеп-информ.
2012 - 464с.
8. Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков.- М.: АО
Консалтбанкир. - 2015.- 80с.
9. Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И.
Валенцовой. –3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2017. – 292 с.
10. Банковское дело: Костерина Т.М. – Учебник для СПО, - М.: Юрайт,
2017. – 360с.
11. Банковское дело: учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А.
Соколова. – М. : Юрайт, 2013. – 590 с.
12. Банковское дело: розничный бизнес: учеб. Пособие Гриф УМО МО РФ
/ Г. Н. Белоглазова [и др.]. - М.: КноРус, 2016. - 416 с.
13. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П.
Кроливецкой, М.: Финансы и статистика, 2014 - 464 с.
14. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г. Г. Коробовой. М.: Юристъ, 2015
- 767 с.
77
15. Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е.
Ю. Грачева. - 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2016. – 399 с.
16. Банковское право: учебник для магистратуры - 3-е изд., перераб. и доп.
/ под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина.– М.: Юрайт, 2017.- 1055с.
17. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого
банка. Учебник для вузов. - М.: Логос, 2012.- 450с.
18. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация
деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. — М.: Юрайт, 2017 г. -
422 с.
19. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать
банкротства.- М.:ИО ЮНИТИ. - 2015. - 216с.
20. Бурдина, А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. - М.: МАИ, 2015. - 96 c.
21. Виноградов В. В. О положении в экономике и банковской системе//
Бизнес и банки. -2016.- №4.
22. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке :
учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2013. – 207 с.
23. Давыдов Р. А. Управление кредитными рисками и методы их оценки
при кредитовании // Банковское кредитование. – 2016. – № 2.
24. Даниленко, С. А. Банковское потребительское кредитование / С.А.
Даниленко, М.В. Комиссарова. - М.: Юстицинформ, 2017. - 384 c.
25. Данилова Т.Н. Проблема неопределенности, информации и риска
кредитования коммерческими банками // Финансы и кредит. - 2015. - №2. – с. 18-
21
26. Денежное обращение и кредит СССР: Учебник для вузов (под. ред. А.
Я. Ротлейдера). М.: Финансы и статистика, 2015
27. Долан Э. Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная
политика ./Пер. с англ. / Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж.,
М.:Туран, 2006. – 448с.
78
28. Жемчугов А. Синдицированное кредитование как инструмент
мобилизации кредитных ресурсов// Рынок ценных бумаг. - 2015. - № 20. – с. 23-
24
29. Иванова Н.И. Формы «скрытого» кредитования // Бухгалтерия и банки.
- 2015. - № 6. – с. 19-23
30. Киреев, В. Л. Банковское дело : учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова.
– М: КНОРУС, 2014. – 239 с.
31. Когденко, В. Г. Краткосрочная и долгосрочная финансовая политика :
учеб. пособие для вузов / В. Г. Когденко, М. В. Мельник, И. Л. Быковников. – М.
: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 471 с.
32. Колпакова, Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб.
пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. :
Юрайт, 2015. – 538 с.
33. Костерина, Т. М. Банковское дело : учеб. для академического
бакалавриата / Т. М. Костерина – М. : Юрайт, 2017. – 332 с.
34. Крупнов Ю.С. О природе банковского кредита физическим лицам //
Бизнес и банки. - 2014. - №8. – с. 20-21
35. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Оценка финансовой устойчивости
кредитной организации : учебник (для магистрантов) / Изд-во: Кнорус, 2017 г. -
304 с.
36. Ломан Э. Д., Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика /
Э. Д. Ломан и др. — М.: Юнити, 2009.
37. Маркова О. М., Банковские операции: учебник для бакалавров,
академический курс / О. М. Маркова, Н. Н. Мартыненко, О. С. Рудакова, Н. В.
Сергеева - М.: Юрайт, 2017. -537с.
38. Пашков, А.И. Оценка качества кредитного портфеля./ А.И.Пашков //
Бухгалтерия и банки, 2015. – №3. – С.29.
39. Проблемы кредитования физических лиц в России // Банк-клиент.
Журнал о кредитах. -2016. - № 2 с. 19-22
79
40. Синки Дж.Ф. Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с
англ./Дж.Ф.Синки.- 4-е изд. М.: ИНФРА-М, 2012. - 340 с.
41. Стародубцева Е. Б. Банковское дело: учебник / Е. Б. Стародубцева —
М.: Форум, 2017. — 328с.
42. Тавасиев, А. М. Банковское дело: учебник для бакалавров / А. М.
Тавасиев. – М. : Юрайт, 2017. – 639 с
43. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. для академического
бакалавриата / под ред. Л. А. Чалдаевой. – М. : Юрайт, 2018. – 540 с.
44. Х. У. де Сото. Деньги, банковский кредит и экономические циклы.
Челябинск: Социум, 2008.
45. Ходачник, Г. Э. Основы банковского дела [Текст]: учебное пособие / Г.
Э. Ходачник. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Академия, 2015. - 284 с.
46. Черкасов В. Е. «Финансовый анализ в коммерческом банке» - М.: Изд-
во «ИНФРА-М», 2015. – 208 с
47. Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка,
управление, портфель инвестиций: [учеб. пособие] / А. С. Шапкин, В. А.
Шапкин. – 9-е изд. – М. : Дашков и К, 2014. – 543 с. – 5 экз.
48. Шарп У., Александер Г., Бэйли Дж. Инвестиции: Пер. с англ. –
М.:ИНФРА-М, 2014. – С.179
49. http:// www.bankir.ru
50. http:// avbbank.ru
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Механизм формирования кредитного портфеля коммерческого банка
80
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Ссудная задолженность, классифицированная по категориям качества по состоянию
Определение лимитов основных
классификационных групп кредитов и
вменяемых
Отнесение каждого выдаваемого кредита к
одной
из указанных групп
Выяснение структуры портфеля (долей
различных групп в их общей сумме) с учетом
каждого нового выдаваемого кредита
Оценка совокупного риска портфеля и
возможностей выдачи кредита конкретному
объекту
Соответствие
кредитного портфеля
кредитной политике
банка
Определение величины
резервов,
которые необходимо
Определение общей суммы
резервов, адекватной
совокупному риску
Определение качества
кредитного
Выявление и анализ
факторов,
меняющих структуру и
Разработка мер,
направленных
на улучшение качества
Постоянный мониторинг отклонений
кредитного
81
на 31 декабря 2015 года АО «Глобэксбанк», тыс. руб.
Показатели
Сумма
требования
Категория качества
I
II
111
IV
V
Кредиты,
предоставленные
юридическим
лицам:
- Межбанковские кредиты
и депозиты
924 646
924 646
-
-
-
-
- Корпоративные кредиты
13 538 768
1 466 500
8 649 365
2 735 511
637 392
50 000
- Кредиты малому и
среднему бизнесу, в т.ч.
7 363 082
2 464 265
4 024 478
573 717
20 772
279 850
учтенные векселя
-
-
-
-
-
-
Кредиты, предоставленные
физическим лицам:
- Потребительские
кредиты
1 065 036
31 537
856 601
4 042
15 930
156 926
- Ипотечные кредиты
594 198
25 836
517 844
10 767
12 618
27133
Итого:
23 485 730
4 912 784
14 048
288
3 324 037
686 712
513 909
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Информация о размерах расчетного и фактически сформированного резерва под
82
обесценение по состоянию на 31 декабря 2015 года АО «Глобэксбанк», тыс. руб.
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Ссудная задолженность, классифицированная по категориям качества по состоянию
Показатели
Резерв под обесценение
Расчетный
Расчетный
с учетом
обеспече-
ния
Фактически сформированный на 31 декабря
2015 года
Итого
II
III
IV
V
Кредиты,
предоставленные
юридическим
лицам:
- Межбанковские кредиты
и депозиты
-
-
-
-
-
-
-
- Корпоративные кредиты
1 624 835
1 378 159
1 402 684
387 139
640 475
325 070
50 000
- Кредиты малому и
среднему бизнесу, в т.ч.
665 868
578 674
581 744
149 551
139 880
12 463
279 850
учтенные векселя
-
-
-
-
-
-
-
Кредиты, предоставленные
физическим лицам:
- Потребительские
кредиты
174 828
173 101
173101
7709
631
8 563
156 198
- Ипотечные кредиты
35 767
35 693
35 693
2 618
940
5190
26 945
Итого:
2 501 298
2 165 627
2 193 222
547 017
781 926
351 286
512 993
83
на 31 декабря 2016 года АО «Глобэксбанк», тыс. руб.
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
Информация о размерах расчетного и фактически сформированного резерва под
Показатели
Сумма
требования
Категория качества
1
II
III
IV
V
Кредиты, предоставленные
юридическим лицам:
- Межбанковские кредиты и
депозиты
415 006
415 006
-
-
-
-
- Корпоративные кредиты
13 047 107
1 318 648
9 573 317
1 316
322
838 820
-
- Кредиты малому и среднему
бизнесу, в т.ч.
10 171 496
2 213 660
6 731 824
963 944
19 613
242 455
учтенные векселя
126 035
-
-
126 035
-
-
Кредиты, предоставленные
физическим лицам:
- Потребительские кредиты
1 918 574
172 137
1 597 726
33 697
11 776
103 238
- Ипотечные кредиты
696 416
16 081
642 075
2 256
3 417
32 587
Итого:
26 248 599
4 135 532
18 544
942
2 316
219
873 626
378 280