52
информации
Как
дискуссий
видно
этом
из
капиталов
таблицы 5 у
условии
Банка
продление
на
других
конец
года
рассматриваемого
регистрация
периода
собой
имеются
московский
свободные
пассивы
кредитные
кредитования
ресурсы в
центр
размере 1 470 710 399
деятельности
тыс.
убыток
руб.
вырос
За
авторы
рассматриваемый
кредитного
период
системы
этот
прежде
показатель
кредитного
уменьшился
отношении
на 116 958 908
примере
тыс.
была
руб. (
получает
темп
этой
прироста -7%).
таблица
Это
сравни
произошло
банка
за
подразделять
счет
третью
более
права
высокого
качестве
темпа
слeдуeт
роста
сегодняшний
размещенных
источником
средств (5%)
ставкой
по
среди
сравнению с
договора
темпом
обязательств
роста
реального
ресурсов
банковские
банка (0,01%).
обязательства
Aнaлиз
форм
структуры
должны
кредитного
деле
портфеля
стороны
является
кредитования
одним
московская
из
группа
способов
сохранять
оценки
кредитный
его
ключевой
кaчествa. В
рассматриваемого
мировой и
считаются
российской
сфере
бaнковской
вывод
практике
новации
известно
систeмa
много
необходимость
критериев
закладывая
сегментации
наиболее
кредитного
совокупность
портфеля.
способствовать
Среди
индустриальный
них:
-
форма
субъекты
отмечает
кредитования;
-
васильев
объекты и
обеспечения
назначение
рассматривая
кредита;
-
поступления
сроки
требует
кредитования;
-
расчеты
рaзмер
кредитный
ссуды;
-
качественных
нaличие и
идет
характер
стороны
обеспечения,
объем
источники и
личное
методы
кредитором
погашения
создают
кредитов,
рыночной
кредитоспособность
кредитоспособность
заемщика;
-
банк
цена
вышел
кредита;
-
состоит
отраслевая
банковской
принадлежность
обязательные
заемщика и т.д.
краткосрочные
Структурныe
кредит
анализы
составляет
проводятся
кредитования
для
примере
выявления
залог
излишней
данных
концентрации
рынке
кредитных
применение
операций в
писала
одном
долга
сегменте,
общие
доли
просрочку
крупных
непосредственно
ссуд и
наиболее
ссуд,
ценные
предоставленных
заместить
заемщикам с
тенденция
низкой
также
степенью
чтобы
кредитоспособности,
автокредиты
что
была
повышает
имущество
степень
использованы
совокупного
деятельности
кредитного
банковских
риска.
самых
Субъектом
богдановой
кредитования с
следует
позиции
существует
классического
прибыли
банковского
также
дела
залог
являются
размещены
юридические
заемных
или
рейтинговое
физические
ценности
лица,
такая
дееспособные и
стратегии
имеющие
смело
материальные
темпом
или
структурные
иные
образования
гарантии
клиентов
совершать
может
экономические, в
идет
том
отрасли
числе
показателя
кредитные
бинбан
сделки.
раскрыта
Субъект
кредитной
получения
выполнена
кредита
запасов
может
инфляции
быть
году
самого
роста
разного
быть
уровня,
есть
начиная
млрд
от
кредитора
отдельного
жилье
частного
операции
лица,
основные
предприятия,
который
фирмы
залога
вплоть
использует
до
сняты
государства.
того
По
стороны
субъектам
ипотеке
ссуды
обозначения
банка
банка
можно
этом
разделить
время
на
страны
три
оправданным
большие
обратной
группы:
1)
мировой
ссуды,
данному
выданные
увеличились
юридическим
газета
лицам
методы
для
банковскими
кредитования
политике
текущей
производственной деятельности (корпоративные ссуды);
2) ссуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных
потребностей (потребительские ссуды);
53
3) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса
(межбанковские ссуды).
Для начала необходимо исследовать состав ссудной задолженности и
динамику изменений ее составляющих. Эти изменения можно увидеть в таблице 6.
54
Таблица 6
Анализ структуры и динамики кредитных операций ОАО «Московский
Кредитный
Банк
55
56
На основе расчетных данных следует обратить внимание на тот факт, что
основную долю ссудной и приравненной к ней задолженности составляет именно
ссудная задолженность, удельный вес которой на 1.01.2017 г. составил 99,98% (или
99987217 тыс.руб.), который сохранился и к концу отчетного периода. На 1.02.2017
г. сумма ссудная задолженность равнялась 4127300434 тыс.руб. (темп роста
102,48%). Ссудная задолженность представлена преимущественно кредитами,
предоставленными клиентам, доля которых на 1.01.2017г. составляла 98,36% (или
3961421739 тыс.руб.), на 1.02.2017г. она уменьшилась на 0,20пп. и составила 98,17%
(или 4051703602 тыс.руб.) (темп роста 102,28%). На долю прочих размещенных
средств, которая на 1.01.2017г. составляла 0,0002% (или 8000 тыс. руб.), а на
1.02.2017г. - она увеличилась на 1,5989 п.п. до значения в 1,60% (или 65999552 тыс.
руб.).
Сумма межбанковских кредитов выданных Сбербанком России на 1.01.2017г
составила 65248063 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель
увеличился на 9705354 тыс.руб. (темп роста 114,87%) и к 1.02.2017г составил
74953417 тыс.руб.. За этот же период доля межбанковских кредитов в составе
ссудной и приравненной к ней задолженности увеличилась с 1,62% до 1,82%.
Приравненная к ссудной задолженность (которая у Банка состоит
исключительно из предоставленных драгоценных металлов) составила на 1.01.2012
г. - 0,02 общего объема ссудной и приравненной к ней задолженности (или 616977
тыс. руб.). На 1.02.2012 г. было отмечено увеличение задолженности приравненной
к судной на 26438 тыс. руб. (тем роста 104,29%), в результате чего ее сумма выросла
до 643415 тыс.руб.
Таким образом, в целом можно отметить низкую степень диверсификации
кредитного портфеля банка.
Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать
диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных
ресурсов. И так, как видно из таблицы 10 наибольший удельный вес в структуре
выданных Банком кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. На
начало рассматриваемого периода банком было выдано таких кредитов на сумму
57
1813281386 тыс. руб. (46,23% в структуре предоставленных банком кредитов), а на
конец этого периода уже 1840760088 тыс.руб. (45,89%в структуре предоставленных
банком кредитов). Также значительную часть в структуре кредитного портфеля
занимают кредиты выданные на срок от 181 дня до 1 года и кредиты выданные на
срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля на
конец рассматриваемого периода составила соответственно 27,22% (1091784969
тыс.руб.).и 20,56%.(824608693 тыс.руб.). Если же рассматривать эти показатели в
динамике, то и первый и второй показатель за отчетный период возросли. Кредиты,
предоставленные на срок от 181 дня до 1 года увеличились на 59969955 тыс.руб.,
темп их прироста составил 0,61%. Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 3
лет с 1.01.2018г до 1.02.2018 увеличились на 5039192 тыс.руб. (темп прироста
1,52%). Доля прочих кредитов предоставленных на срок от 91 дня, до 180 дней на
1.01.2018г. составляла 4,48% (или 175805176 тыс. руб.), а на 1.02.2018г. - она
уменьшилась на 0,11 п.п. до значения в 4,37% (или 175208471 тыс. руб.).
Зa рaccмaтривaeмый период сумма кредитов предоставленных на срок от 31
до 90 дней уменьшилась с 39280467 тыс.руб. до 29632726 тыс.руб. Дoля этих
кредитoв в структуре кредитного портфеля изменилась с 1,00% до 0,74%. Сумма
кредитов, предоставленных на срок от 8 до 30 дней на 1.01.2018 г 17679558 тыс.руб.
За рассматриваемый период доля этих кредитов уменьшилась с 0,45% до 0,39%,
темп прироста составил (-11,11)% и к 1.02.2018г сумма этих кредитов составила
15715536 тыс.руб. Сумма "овердрафтов" выданных Банком на 1.01.2018г составила
24413807 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на
9076544 тыс.руб. (темп роста 137,18%%) и к 1.02.2018 г составил 33490351 тыс.руб..
За этот же период доля "овердрафтов" в составе кредитного портфеля увеличилась с
0,62% до 0,83%. Кредитов выдаваемых на срок от 1 до 7 дней у Сбербанком России
за рассматриваемый период времени не было.
Анализируя данные таблицы, можно сделать вывод, что Банк предпочитает
выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Процентная доля кредитов от 1
года и более в составе кредитного портфеля Банка на 1.02.2018г составила 93,66%.
58
2.3 Рекомендации по улучшению анализа кредитной деятельности банка OAO
«Mосковский Кредитный Банк»
Спрос на кредит и предложение кредита связаны между собой издержками и
(или) ценой кредита (например спрэдом процентных ставок по отношению к
политической процентной ставке), с одной стороны, и объемом предоставляемого
заемщикам кредита, с другой стороны. Чем выше издержки кредита, тем меньше
желающих его получить, но больше желающих его предоставить. И наоборот, если
желание банков кредитовать сокращается, издержки на получение кредита будут
расти, сжимая спрос, что способствует восстановлению равновесия на рынке (см.
рис. 1). Сокращение предложения кредитов ведет к росту издержек кредитования
(для банков - на поиск и оценку рисков потенциальных заемщиков, для возможных
заемщиков - повышение процентных ставок, комиссий, требований к обеспечению)
и снижению объема банковского кредитования. Вслед за сжатием кредитования
(сдвиг кривой предложения кредита влево на графике) банки сталкиваются с более
слабым спросом, а через какое-то время начинается постепенное движение к новому
равновесию по мере роста склонности к риску со стороны участников рынка.
Во многом время, необходимое для начала движения рынка к новому
равновесию, зависит от эластичности спроса на новые кредиты по процентной
ставке. Она, в свою очередь, зависит от ряда факторов, включая доступность и
стоимость для потенциальных заемщиков альтернативных источников
фина
7
нсирования. Например, у крупных компаний больше альтернативных
источников финансирования, чем у малых компаний и домашних хозяйств,
следовательно их спрос на кредиты более эластичен по процентной ставке, чем у
более мелких хозяйствующих агентов. Увеличение затрат, которые несут компании
при эмиссии корпоративных акций и облигаций, других долговых инструментов
(альтернативные источники финансирования крупных компаний) во время кризиса
7
Деньги без границ - загл. С экр. [электронный ресурс]. - Режим
доступа:http://www.kommersant.ru/doc/2841234
59
может увеличивать их спрос на кредит при заданном уровне процентного спрэда (г2
- г1).
Рисунок 2 - Сокращение спроса на банковский кредит
График, представленный на рисунке 2, иллюстрирует, каким образом
независимое сокращение спроса на кредит (сдвиг вниз и влево кривой спроса) ведет
к сокращению как объема банковского кредитования, так и издержек кредита.
Реакция предложения кредита на изменения спроса на кредит будет влиять на цену
и объем кредитования при новом равновесии (Е2).
Приведенные графические модели (см. рисунки 1 и 2) иллюстрируют
комплексность реальных взаимоотношений на кредитном рынке. Например, на
практике качество потенциальных заемщиков меняется со временем, а это может
оказывать воздействие на изменение кредитных спрэдов. С одной стороны, если
60
качество заемщиков ухудшается, как это произошло во время недавнего
финансового кризиса, кредиторы требуют более высоких спрэдов для компенсации
растущих рисков кредитования. Внешне это может выглядеть как шок предложения
кредита (credit crunch), результатом которого становится снижение кредитной
активности банков. С другой стороны, кредиторы могут ограничить предложение
кредита, ужесточая неценовые условия их выделения, стремясь улучшить качество
потенциальных заемщиков.
Соответствующее сокращение кредитных спрэдов может быть неверно
интерпретировано как сокращение спроса на кредит или как смягчение предложения
кредита. По этой причине при оценке того, что лежит в основе слабости банковского
кредитования, важно разграничивать изменения качества заемщиков и условий
кредитования. На общий спрос на кредит, кроме процентных спрэдов, влияют и
другие факторы.
Например, общий спрос на кредит, помимо прочего, является функцией
совокупных издержек заимствования. Во время глобального финансового кризиса
снижение политических процентных ставок Центрального банка Российской
Федерации (далее - Банк России) стимулировало спрос на кредит. На спрос на
кредит также оказывают воздействие ожидания как кредиторов в отношении
будущей динамики процентных ставок, так и потенциальных заемщиков в
отношении потребностей в будущем финансировании.
Учет факторов спроса и предложения на рынке кредитования крайне важен
для определения причин слабости (вялой динамики) банковского кредитования. Без
этого невозможно определить, низкие темпы роста банковских портфелей
обусловлены завышенными требованиями банков к потенциальным заемщикам или
же отсутствием спроса на банковские кредиты со стороны потенциальных
заемщиков (например в силу их неуверенности в объеме спроса на конечную
продукцию или уровне доходов домашних хозяйств).
Одним из эффективных способов привлечения клиентов является интрнет-
банкинг. В настоящее время Интернет-банк «МКБ Онлайн» Московского
кредитного банка снова работает в штатном режиме, введенный ранее запрет на
61
переводы объемом более 10 тыс. руб. в сутки отменен, следует из сообщения
кредитной организации. Введение лимитов на операции стало временной и
вынужденной мерой для обеспечения безопасности средств клиентов в связи с
участившимися случаями мошеннических атак на интернет-банки. В данный момент
лимиты на переводы увеличены до стандартных значений. О снижении лимита по
операциям в системе «МКБ Онлайн» стало известно 11 апреля 2018 года.
Предправления МКБ Владимир Чубарь тогда пояснил РБК, что ограничение
пришлось ввести в связи с «действиями киберпреступников», но отказался раскрыть
детали, сославшись на тайну расследования. В опубликованном сообщении пресс-
службы МКБ отмечается, что специалистами банка была зафиксирована угроза
киберпреступлений. Одновременно МКБ порекомендовал своим клиентам обновить
пароль для доступа к интернет-банку. Сообщение о снижении лимита по операциям
в системе «МКБ Онлайн»? появилось 11 апреля при попытке клиентов банка войти в
систему. В связи с проведением мероприятий, направленных на противодействие
мошенническим действиям, ваш суточный лимит по операциям в системе «МКБ
Онлайн» временно снижен до размера, установленного тарифами банка, 10 000 руб,
- говорится в нем. Как объяснил РБК предправления МКБ Владимир Чубарь,
ограничение действительно пришлось ввести в связи с «действиями
киберпреступников». Что именно произошло, глава МКБ не уточнил, сославшись на
тайну расследования.
«Мы предполагаем, что ограничение будет действовать не более трех дней. Об
их снятии банк сразу сообщит», -- сказал Чубарь. Ограничения касаются только
интернет-банка. Никаких ограничений на прочие операции в МКБ нет. Два дня
назад на мобильные телефоны клиентов при входе в интернет-банк начали
приходить СМС-оповещения о том, что «вход в систему выполнен успешно»,
рассказал РБК клиент банка. В СМС банк предлагал позвонить по указанному
телефону, чтобы заблокировать доступ в интернет-банк
Таким образом, для совершенствования предоставления услуг по кредитам
банку нужно следить не только за качеством продукта и обслуживания, но и