41
Анализируя кредиты, выданные физическим лицам, видно, что за 2017 г.
большая часть кредитов выплачивается вовремя – 200 758 млн. рублей,
просроченные кредиты на срок от 90 дней до 1 года составили 7 446 млн.
рублей.В таблице 11 и 12 представлены данные о среднем размере выданных
кредитов и среднем сроке по типам кредитов за 2017-2018 гг.
Таблица 11
Средний размер выданных кредитов в ООО «Хоум Кредит энд
Финанс банк» за 2017-2018 гг.
Показатели
2017
2018
Средний
размер тыс.
рублей
Средний
срок
мес.
Средний
размер тыс.
рублей
Средний
срок, мес.
Кредиты наличными денежными
средствами
183,4
47
132,4
36
Потребительские кредиты
38,0
18
57,5
19
За последние два года наблюдается тенденция снижения среднего
размера взятых кредитов наличными денежными средствами. В 2017. Средний
кредит составлял 183 тыс. рублей со средним сроком на 47 месяцев, то в 2018 г.
средний размер кредита составил 132 тыс. рублей со сроком на 36 месяцев.
Потребительские кредиты наоборот увеличиваются: средний размер
кредита в 2017 г. составлял 38 тыс. рублей, то в 2018 г. – 57,5 тыс. рублей.
Продолжительность срок кредита изменилась лишь на 1 месяц.
Относительно кредитных карт, то здесь изменился только средний
лимит задолженности с 66 тыс. рублей в 2017 г., до 59 тыс. рублей в 2018 г.
Минимальный ежемесячный платеж составляет 5%. Срок действия кредитной
карты 60 месяцев (таблица 12).
В таблице 13 представлен анализ выданных кредитов по типу
обеспечения на 31 декабря 2018 г.Суммы, показанные в таблице выше,
представляют собой валовые суммы кредитов и не обязательно отражают
справедливую стоимость обеспечения. Ипотечные кредиты обеспечены залогом
соответствующей недвижимости.
42
Таблица 12
Средний срок по типам кредитов в ООО «Хоум Кредит энд
Финанс банк» за 2017-2018 гг.
Показател
и
2017
2018
Минимальн
ый
ежемесячн
ый платеж,
%
Средний
лимит
задолженн
ости, тыс.
руб.
Средни
й срок,
мес.
Минимальн
ый
ежемесячн
ый платеж,
%
Средний
лимит
задолженн
ости, тыс.
руб.
Средни
й срок,
мес.
Кредитные
карты
5%
66
60
5%
59
60
* Минимальный ежемесячный платеж от общей суммы задолженности по
соответствующей кредитной карте плюс прочие платежи.
Таблица 13
Анализ выданных кредитов по типу обеспечения в ООО
«Хоум Кредит энд Финанс банк» за 2017-2018 гг.
Показатели
2017
2018
Портфель,
млн. рублей
% от
портфеля
кредитов
Портфель
млн.
рублей
% от
портфеля
кредитов
Недвижимое имущество
4 610
2
4 760
2
Акции
1 190
1
-
-
Без обеспечения
212 967
97
253 640
98
Всего
218 767
258 400
По состоянию на 31 декабря 2018 года кредиты, выданные корпорациям,
включали обеспеченные кредиты на общую балансовую стоимость 3 144 млн.
рублей, обеспеченные залогом недвижимости на 5 600 млн. рублей. Показатель
кредита к стоимости составил 41% (по состоянию на 31 декабря 2017 года: 3
451 млн. рублей обеспечен ипотекой 5 600 млн. рублей и долевыми ценными
бумагами 1 216 млн. рублей, показатель кредита к стоимости 59%).
Просроченные ипотечные кредиты совокупной стоимостью 284 млн руб.
(на 31 декабря 2017 года: 426 млн. рублей) имеют обеспечение со справедливой
стоимостью 576 млн руб. (на 31 декабря 2017 года: 817 млн руб.). По
оставшимся просроченным кредитам клиентам общей стоимостью 17 670 млн
руб. (на 31 декабря 2017 года: 15 880 млн руб.) залоговое обеспечение
отсутствует.Обеспечение не оказывает существенного влияния на размер
резерва под обесценение кредитов.
По состоянию на 31 декабря 2018 года изъятое обеспечение по
43
ипотечным кредитам составило 212 млн. рублей (31 декабря 2017 года: 217
млн. рублей).
Таблица 14
Кредиты не приносящие дохода в ООО «Хоум Кредит энд Финанс
банк» за 2017-2018 гг.
Показатели
2017
2018
Кредиты,
не
приносящ
ие дохода
Покрытие
резервами
под
обесценен
ие
Кредиты,
не
принося
щие
дохода
Покрытие
резервами
под
обесценени
е
Млн.
рублей
%
млн.
рублей
%
Кредиты наличными денежными
средствами
3 879
130
4 463
153
Потребительские кредиты
2 469
122
2 759
134
Кредитные карты
1 414
124
1 114
105
Ипотечные кредиты
389
75
243
77
Кредиты корпоративным
клиентам
-
-
1 124
102
Итого
8 151
137
9 703
134
Кредиты, не приносящие дохода, являются кредитами со сроком
просрочки свыше 90 дней. Кредиты и дебиторская задолженность с
просроченными платежами сроком более 360 дней (кроме ипотечных кредитов)
списываются. Ипотечные кредиты с просроченными платежами сроком более
720 дней списываются. Некоторые списанные кредиты могут быть
впоследствии проданы. С 1 января 2018 года ожидаемые убытки по кредитам,
не приносящим дохода, рассчитаются за весь срок.
В течение 2017 года, ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» были
проданы непросроченные ипотечные кредиты на общую сумму 145 млн. рублей
за 147 млн. рублей. Доход в сумме 2 млн. рублей признан в чистом прочем
операционном доходе. В течение 2018 года, таких продаж кредитов не было.
ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» оценила сумму резерва под
обесценение кредитов клиентам в соответствии с положениями учетной
политики. При оценке убытков от обесценения используются следующие
основные допущения:
будущий опыт миграции и сбора займов будет соответствовать
44
недавнему опыту;
необеспеченные кредиты, которые заемщики не в состоянии погасить в
полном объеме, могут быть частично возвращены путем взыскания 7-10%
непогашенной основной суммы кредитов, включая продажу кредитов
коллекторским агентствам в рублях и 21-25% в тенге;
ипотечные кредиты, которые заемщики не в состоянии погасить в
полном объеме, могут быть частично возвращены путем продажи обеспечения
в размере 40% от остатков основной суммы кредитов.
В конце 2014 года ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» инициировала
процесс реструктуризации кредитов с целью поддержания отношений с
клиентами и повышения эффективности взыскания. В целях оценки
обесценения такие реструктуризированные кредиты учитываются в той же
категории активов, что и на дату изменения условий договора, до тех пор, пока
заемщики соблюдают пересмотренные условия договора в течение
оговоренного периода времени, и, в случае подтверждения заемщиками своей
платежеспособности, по истечении этого срока такие кредиты учитываются как
непросроченные. Если заемщик нарушил условия договора, тогда кредит
переводится в категорию, в которой он находился, если бы реструктуризация не
была проведена. По состоянию на 31 декабря 2018 года размер
реструктуризированных кредитов физических лиц составил 3 582 млн. рублей
(31 декабря 2017 года: 4 269 млн. рублей).
Изменения указанных оценок могут повлиять на величину резерва под
обесценение кредитов. Например, при изменении ожидаемых будущих
денежных потоков на плюс/минус один процент размер резерва под
обесценение кредитов по состоянию на 31 декабря 2018 года был бы на 2 454
млн. рублей меньше/больше (по состоянию на 31 декабря 2017 года: 2 082 млн.
рублей)
31
.
31
Годовая отчетность ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» за 2016-2018 гг. //
https://www.homecredit.ru/inv/ot/ot_year.php
45
Выводы
ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» состоит из 3 представительств, 7
филиалов и 1065 офисов. В партнерах Home Credit and Finance Bank числится
также ряд российских и казахстанских компаний-партнёров, в магазинах
которых расположено 92 тыс. точек продаж финучреждения. Так как ООО
«Хоум Кредит энд Финанс банк» развивает в первую очередь розничный
бизнес, особое место в его ассортименте уделено потребительскому
кредитованию (автокредиты Home Credit Bank сейчас не оформляет).
Проведенный анализ финансового состояния ООО «Хоум Кредит энд
Финанс Банк», показал, что как по натуральным, так и по относительным
показателям видно, что доходы банка растут медленее, чем его расходы, что
говорит о снижении рентабельности, и о слабом финансовом управлении ООО
«Хоум Кредит энд Финанс банк». В общем показатели финансового состояния
банка свидетельствуют о нестабильном положении банка, требующего
принятия некоторых мер по ставилизации банковской деятельности.
ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» предоставляет потребительские
кредиты на любые цели, включая приобретение товаров домашнего
пользования, услуг и прочие цели. Кредиты наличными денежными средствами
и кредиты по кредитным картам предоставляются на общие цели.
Анализ показателей кредитной деятельности ООО «Хоум Кредит энд
Финанс банк» свидетельствуют об увеличении сумм кредитов выданных за
2018 г. В общем, рост кредитов увеличился на 18%. Наибольший рост
составили кредит наличными, наименьший потребительские кредиты – 1%. А в
категории ипотечные кредиты наблюдается снижение на 21%. В большей
степени это связано с политикой банка, руководством ООО «Хоум Кредит энд
Финанс банк» было решено сократить выдачу ипотек.
Отметим, что с ростом выданных кредитов увеличивается и кредитный
риск. Так по состоянию на 2017 г. и 2018 г. сумма просроченных кредитов со
срок от 90 дней до 1 года составила 7 446 млн. рублей.
46
В последние 5 летООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» осуществляет
процесс реструктуризации кредитов с целью поддержания отношений с
клиентами и повышения эффективности взыскания.
Таким образом, ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» необходимо
провдение комплексных мер по повышению эффективности и оптимизации
кредитной деятельности банк.
47
ГЛАВА 3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД БИЗНЕС ФИНАНС БАНК»
3.1 Проблемы кредитования клиентов в ООО «Хоум Кредит энд
Бизнес Финанс Банк»
Предоставление кредитов является одной из главных и активных
работ банка. От состояния кредитного дела в банке зависит его
жизнеспособность. Для большинства банков характерно наличие выданных
кредитов в размере 50-70% всей суммы активов банка. Именно уровень
кредитных рисков определяет общее состояние финансового риска работы
банка. Поэтому существует более строгий контроль со стороны ЦБР кредитной
стратегии и тактики банка и его кредитного портфеля.
Кредитование юридических и физических лиц одно из ключевых
направлений деятельности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк», приносящее
ему доход. Для населения кредиты один из возможных способов повысить свой
уровень жизни, предположим, купив недвижимость. Каждый год повышается
спрос физических лиц на банковские кредиты, растет конкуренция на рынке
среди кредитных организаций, что вызывает необходимые изменения в
кредитной системе всей страны, что обусловливает актуальность данного
исследования.
Кредитование физических лиц не только приближает отложенный спрос,
но и может привести к негативным последствиям для заемщиков. Однако,
выдача населению кредитов под ссудный процент позволяет увеличивать
объемы продаж у предприятий, что ведет к росту производства при достаточно
развитой системе потребительского кредитования.
Потребительские кредиты позволяют решать гражданам вопросы,
связанные с потребностью в товарах и услугах, а также нехваткой денежных
средств.
48
Сегодня деньги под проценты берутся не только в банках. Существует
много альтернативных источников кредитования, но банковский сектор всё же
остаётся в приоритете. На сегодняшний день банковский сектор в России пока
не отвечает в полной мере требованиям развивающейся экономики и нуждается
в укреплении.Экономические проблемы, как и любые другие, и не только в
строительстве, по остроте, содержанию, влиянию на экономическую систему
государства изменяются во времени. По этой причине далее приведены те из
них, которые уже длительное время не решаются, но требуют своего решения.
Проводя анализ развития кредитования в ООО «Хоум Кредит энд
Финанс Банк» можно отметить преимущества и недостатки, представленные в
рисунке 5.
Рисунок 5. Преимущества и недостатки кредитования в РФ
Также банк смотрит и на возраст потенциального заемщика и место его
проживания.
Преимущества
Получение банками стабильно
высокой прибыли
Увеличение объема продаж
торговыми организациями и
автосалонами
Увеличение покупательской
платежеспособности
Увеличение клиентской базы, как
для банков, так и для торговых
организаций
Недостатки
Повышенные риски
невозврата денежных
средств для банков
Значение переплаты за
кредит, который взял клиент
От заемщиков требуют
определенный стаж работы
49
Также физические лица часто встречаются с проблемой, каким образом
привлечь поручителя. Ведь такой человек также должен обладать высоким
уровнем дохода, чтобы в случае, когда заемщик не сможет погасить кредит, он
смог покрыть долг из своего дохода.
Такая ситуация заставляет людей очень редко обращаться за получением
крупных сумм кредита. По статистике, только около 4% кредитополучателей
обратились за получением ипотечного кредита, за автокредитованием
обратились около 40%, а на потребительские нужды оформлено около 56% всех
кредитов.
Объем кредитования в РФ за последние годы вырос практически в 4
раза, что говорит о высоком спросе населения на такие услуги банков. Хочется
отметить, что в наибольшей степени возросло число выданных кредитов в
сфере кредитных карт - на 68,0% и ипотеки - на 63,0%. Данная ситуация
демонстрирует положительное развитие рынка кредитования для банков.
На сегодняшний день в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
кредитование характеризуется хорошими темпами роста. Это связано, в первую
очередь, с появлением новых кредитных продуктов и усовершенствованием
уже существующих.
Но несмотря на это, кредитование продолжает испытывать ряд проблем,
которые главным образом связаны с низкой платежеспособностью населения и
финансовой неустойчивостью многих заемщиков, недостаточным
регулированием и наличием «слепых мест» в законодательно-правовом и
нормативном поле деятельности кредитных организаций, региональными
различиями в социально-экономическом и политическом положениях.
Значительная часть населения пока не может приобрести дорогую
бытовую технику, электронику или другие товары при своих нынешних
доходах ввиду больших трат на другие товары и услуги, например, плату за
ЖКУ, покупку продуктов и т.д. Зачастую на них оказывают влияние также
различные модные тенденции, мимолетные желания и многое другое.
50
Сегодня кредитование требует усовершенствованного подхода к
решению имеющихся проблем как в сфере расширения объектов кредитования,
так и сфере условий предоставления займов. Заемщикам следует обращаться в
надежные, проверенные временем крупные банки. Устойчивость кредитной
системы и рост ее показателей должны быть приоритетными, т. к. механизм
кредитования обеспечивает устойчивое развитие экономики страны. Учитывая
сказанное выше, целесообразно предложить пути решения этих проблем. В
связи с этим составим таблицу проблем и путей решения кредитования в ООО
«Хоум Кредит энд Финанс Банк».
Таблица 15
Проблемы и пути решения кредитования в ООО «Хоум Кредит
энд Финанс Банк»
Проблема
Описание проблемы
Пути решения
Низкая
платежеспосо
бностьнаселе
ния
Даже те люди,
которыеофициально работают
иполучают зарплату в
размере30-40 тыс. рублей, не
могутпозволить себе
оформитьипотеку потому,
посколькутам требуется
первоначальныйвзнос в размере
20-30% отстоимости кредита,
которыйиногда составляет до 300
тыс.руб.
Повысить
уровеньплатежеспособности
граждан.
Это возможно за
счетстабилизации
работыпредприятий и
созданиюрабочих мест для
населения,регулирования
государствомзанятости народа,
повышениюоплаты труда,
повышениероста
производительности,
асоответственно, развитие
российского экспорта.
Стабильнорас
тущийуровень
инфляции
Инфляция - это
процессобесценивания денег,
чтоподразумевает
негативноевлияние на развитие
системыкредитования и рост цен.
Несмотря на снижение ееуровня,
сравнительно спредыдущими
годами,
неприостанавливаетсяповышение
цифр на ценниках.Это напрямую
влияет на благосостояние народа
и способность его выплачивать
задолженность по кредиту.
Снижение уровня инфляции.Если
цены не будут так
резковозрастать, а
зарплатасохранится, у людей
появитсявозможность создать для
себя«подушку безопасности»,
тоесть накопить
денежныесредства. Выгода и
длянаселения, и для
банков,которые увеличат
количестводепозитов.