27
Поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств, что
отличает овердрафт от обычной ссуды.
При наличии просроченной задолженности по основному долгу и
процентам дальнейшая выдача кредитов по овердрафту прекращается.
Для погашения ссудной задолженности банк ежедневно проводит
списания со счета, по которому был предоставлен овердрафтный кредит,
поступающих на него денежных средств в сумме, необходимой или для
погашения текущей ссудной задолженности, или в сумме имеющегося на
счете остатка. В качестве платы за услуги по организации овердрафтного
кредитования банк взимает плату за открытие лимита овердрафта. Контроль
за выполнением условий кредитного договора осуществляется в
установленном банком порядке.
Преимущества овердрафтного кредитования:
– c предприятием может быть заключено Генеральное соглашение об
овердрафтном кредите на срок до шести месяцев. При этом не собирается
пакет документов, как при традиционном кредитовании, а оформляются
только заявление и договор;
–овердрафтное кредитование - это единственная форма кредитования,
при которой не обязательно обеспечение;
– лимит овердрафтного кредитования устанавливается, исходя из
совокупного среднемесячного кредитового оборота по всем расчетным и
текущим счетам, открытым предприятием в банке, и может быть увеличен в
связи с увеличением кредитовых оборотов по счетам;
– при данной форме кредитования банк применяет минимальные
проценты ставки по кредиту;
– возможность проведения кредитования по договорам об
овердрафтном кредите в рамках Генерального соглашения по единому
28
ссудному счету, то есть все необходимые операции для открытия ссудного
счета предприятие может проводить только один раз в полгода;
– срочные проценты по Договору об овердрафтном кредите
начисляются только на плановую дату окончательного погашения
задолженности по Договору;
– в течение действия Договора об овердрафтном кредите банк в
первую очередь оплачивает платежные документы предприятия, а только
затем производит списание в счет погашения задолженности по овердрафту.
Помимо упомянутых преимуществ данного вида кредитования
расчетного счета позволяет клиенту экономить время и сохранять репутацию
аккуратного плательщика. Ведь он получает денежные средства именно
тогда, когда они необходимы, не накапливая кредиторскую задолженность,
чтобы потом попросить очередной огромный кредит для ее оплаты. Всего
один раз предоставив в банк документы для рассмотрения вопроса о выдаче
кредита и заключив всего один договор о кредитовании, клиент
автоматически получает кредиты в течение года, не отвлекаясь на
составление заявок, ходатайств, бизнес-планов и прочих документов,
которые необходимы для получения отдельных целевых кредитов.
Кроме того, кредитование, расчетного счета интересно тем, что данная
услуга получила широкое распространение совсем недавно и еще не
«застыла» в академичных и общепринятых формах и условиях. Каждый банк
сам для себя определяет методику кредитования расчетного счета,
руководствуясь только довольно лаконичными рекомендациями Банка
России.
Кредитование в пределах кредитной линии
Кредитная линия – это юридически оформленное обязательство банка
перед заемщиком предоставить ему в течении определенного периода
времени кредиты в пределах согласованного лимита [18 C. 14].
29
Кредитные линии бывают:
– возобновляемые – это твердое обязательство банка выдать ссуду
клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных средств.
Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой
ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.
– сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у
предприятия периодически возникают потребности в оборотных средствах,
связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования
запасов на складе.
По сравнению с овердрафтным кредитом кредитование в пределах
кредитной линии отличается своей целевой направленностью и дли-
тельностью кредитования. Если первый используется для устранения
платежного дисбаланса и погашается по мере появления на расчетном счете
свободных денежных средств, то второй направлен не только на
удовлетворение потребности клиента, связанной с платежным оборотом, но и
с финансированием оборотных фондов (материальных запасов и затрат). Его
погашение обусловлено не столько фактом появления свободных денежных
средств на расчетном счете заемщика, сколько конкретными сроками
снижения кредитуемых запасов и затрат.
К числу наиболее важных проблем в пределах кредитной линии
следует отнести обоснование способа определения лимита кредитования. Это
обусловлено тем, что размер кредитной линии связан с двумя факторами
потребностью клиента в заемных средствах и его возможностями погасить
ссудную задолженность в искомом объеме. Иными словами, величина
потребности клиента в заемных средствах должна быть соизмерена с
потенциальной возможностью возврата ссуды.
Анализируя преимущества кредитной линии, следует отметить, что для
клиента выгода от предварительной договоренности с банком вполне
очевидна.
30
Во-первых, в результате данного рамочного соглашения клиент
полностью уверен в получении заемных средств в размере, согласованном с
банком.
Во-вторых, это соглашение никак не обязывает клиента действительно
воспользоваться безусловным правом на получение кредита.
В-третьих, получив кредит, клиент может погашать ссуду
единовременным взносом или постепенно в те сроки, которые он сам
определил
В большинстве случаев кредитная линия предоставляется одному
конкретному заемщику, в этом случае она имеет персональный характер.
Целевое кредитование предприятий.
Точного определения понятия «целевой кредит» в экономической
литературе нет. В известном «Положении о порядке предоставления
(размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата
(погашения)» такой кредит не выделяется. По существу речь идет о таких
кредитах, которые выдаются предприятиям на удовлетворение их целевой
потребности, обусловленной конкретными и частными экономическими
операциями [6 C. 9-13].
Преимущество данного вида кредита состоит в том, что целевой кре-
дит взаимосвязан с целенаправленным удовлетворением потребности
промышленных предприятий в дополнительном оборотном капитале,
обусловленной наличием конкретного объекта кредитования. Целевой кредит
по своей природе – это кредит под конкретный (целевой) объект.
Целевые кредиты, в отличии от других видов кредитования
характеризуются следующими признаками, а именно:
– удовлетворяют индивидуальные потребности заемщика;
– имеют дело с частными потребностями в рамках того или иного
объекта кредитования;
31
– получают отражение на отдельном ссудном счете, на котором
фиксируется задолженность по каждому отдельному частному объекту
кредитования;
– каждая новая выдача ссуд после погашения задолженности в
установленные сроки фиксируется на новом ссудном счете.
Практика показывает, что в процессе предоставления целевых кредитов
может возникнуть ситуация, когда анализ финансового состояния
предприятия и прогнозируемый баланс его финансовых потоков выявляют
явные противоречия. В любом случае при проведении анализа финансовое
состояние заемщика и прогноз финансовых потоков должны рассматриваться
в комплексе.
Вывод: Кредит в кредитной системе выступает рядовым элементом, его
сущность определяет действие всех других элементов данной системы.
Кредит используют как крупные организации, так и малые
производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как
государства, правительства, так и отдельные граждане.
Потребительское кредитование в настоящее время является одним из
динамично развивающихся направлений банковской деятельности. Право
пользования овердрафтом предоставляется наиболее надёжным клиентам.
Овердрафтный кредит предоставляется только юридическим лицам,
находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в банке, имеющим
значительные постоянные обороты по счетам, безупречную кредитную
историю и устойчивое финансовое положение.
32
Глава 2. Анализ организации кредитной деятельности ООО КБ
«Кредитинвест»
2.1. Характеристика банка
ООО КБ «Кредитинвест» представляет собой достаточно маленький по
величине активов и основным показателям региональный банк, который в
своем регионе (Дагестан) является вторым по величине. Финансовый
институт направлен на комплексное обслуживание корпоративных клиентов
и физических лиц. У банка большая доля высоколиквидных активов. База
фондирования хорошо диверсифицирована по источникам пассивов.
Структура владения сильно диверсифицирована, основные бенефициары -
члены совета директоров и менеджмент.
В своей деятельности Банк первоочередное внимание уделяет наиболее
полному удовлетворению потребностей клиентов в финансовых продуктах,
качеству обслуживания, расширению спектра оказываемых услуг, внедрению
новых современных банковских технологий.
Рассмотрим услуги, которые предлагает своим клиентам банк ООО КБ
«Кредитинвест».
Депозиты.
Вклад до востребования:
- процентная ставка по вкладу - 1% годовых;
- допускается внесение дополнительных взносов во вклад и частичное
изъятие суммы вклада;
- проценты выплачиваются один раз в год, 31 декабря, и на дату
возврата суммы вклада.
Вклад с выплатой процентов в конце срока действия депозитного
договора:
- минимальный размер вклада - 100 рублей;
33
- дополнительные взносы во вклад допускаются в течение всего срока
действия депозитного договора;
- возможен досрочный возврат суммы вклада или ее части, при этом
выплата процентов производится за фактический срок хранения из расчета
процентной ставки до востребования в рублях;
- процентные ставки в зависимости от срока: от 6 до 10% годовых.
Универсальный вклад:
- минимальный размер вклада - 1000000 рублей (для Операционной
кассы вне кассового узла г.Махачкала - 50 000 рублей);
- срок хранения вклада - 12 месяцев;
- процентная ставка по вкладу- 10% годовых;
- ежемесячное начисление и выплата процентов;
- невостребованные в срок начисленные проценты по вкладу
увеличивают сумму вклада. Начисление процентов производится на новый
остаток по вкладу в установленный договором срок;
- возможен досрочный возврат суммы вклада или ее части, при этом
выплата процентов производится за фактический срок хранения из расчета
процентной ставки до востребования в рублях;
- дополнительные взносы во вклад допускаются в течение всего срока
действия депозитного договора.
Специальный вклад:
- минимальный размер вклада - 50 000 рублей;
- срок хранения вклада - 3 года +1 день;
- процентная ставка по вкладу- 10% годовых;
- ежемесячное начисление и выплата процентов;
34
- невостребованные в срок начисленные проценты по вкладу
увеличивают сумму вклада. Начисление процентов производится на новый
остаток по вкладу в установленный договором срок;
- возможен досрочный возврат суммы вклада или ее части, при этом
выплата процентов производится за фактический срок хранения из расчета
процентной ставки до востребования в рублях;
- дополнительные взносы во вклад допускаются в течение всего срока
действия депозитного договора.
- в долларах США:
Вклад до востребования:
- процентная ставка по вкладу - 1% годовых;
- допускается внесение дополнительных взносов во вклад и частичное
изъятие суммы вклада;
- проценты выплачиваются один раз в год, 31 декабря, и на дату
возврата суммы вклада.
Вклад с выплатой процентов в конце срока действия депозитного
договора:
- минимальный размер взноса 200$;
- дополнительные взносы во вклад допускаются в течение всего срока
действия депозитного договора;
- возможен досрочный возврат суммы вклада или ее части, при этом
выплата процентов производится за фактический срок хранения из расчета
процентной ставки до востребования в долларах США;
- процентные ставки в зависимости от срока: от 7 до 8% годовых.
Универсальный вклад:
- минимальный размер вклада - 30 000$;
35
- срок хранения вклада - 12 месяцев;
- процентная ставка по вкладу - 8% годовых;
- ежемесячное начисление и выплата процентов;
- невостребованные в срок начисленные проценты по вкладу
увеличивают сумму вклада. Начисление процентов производится на новый
остаток по вкладу в установленный договором срок;
- возможен досрочный возврат суммы вклада или ее части, при этом
выплата процентов производится за фактический срок хранения из расчета
процентной ставки до востребования в долларах США;
- дополнительные взносы во вклад допускаются в течении всего срока
действия депозитного договора.
Специальный вклад:
- минимальный размер вклада - 200$;
- срок хранения вклада - 3 год +1 день;
- процентная ставка по вкладу - 4% годовых;
- ежемесячное начисление и выплата процентов;
- дополнительные взносы во вклад допускаются в течение всего срока
действия депозитного договора;
- возможен досрочный возврат суммы вклада или ее части, при этом
выплата процентов производится за фактический срок хранения из расчета
процентной ставки до востребования в долларах США.
- в ЕВРО:
Вклад до востребования:
- процентная ставка по вкладу - 1% годовых;
- допускается внесение дополнительных взносов во вклад и частичное
изъятие суммы вклада;
36
- проценты выплачиваются один раз в год, 31 декабря, и на дату
возврата вклада.
Вклад с выплатой процентов в конце срока действия депозитного
договора:
- минимальный размер взноса 200 EUR;
- дополнительные взносы во вклад допускаются в течение всего срока
действия депозитного договора;
- возможен досрочный возврат суммы вклада или ее части, при этом
выплата процентов производится за фактический срок хранения из расчета
процентной ставки до востребования в ЕВРО;
- процентные ставки в зависимости от срока: от 6 до 7%.
Проведение расчетных операций
Банк ООО КБ «Кредитинвест» предлагает услуги расчетно-кассового
обслуживания физических лиц.
Если клиент намерен регулярно отправлять или получать денежные
средства, Банк предоставит возможность открытия текущего счета в валюте
РФ или в иностранных валютах.
Если клиент осуществляет разовый платеж или необходимость оплаты
возникает редко, к вашим услугам проведение расчетов без открытия
текущего счета.
Порядок и условия осуществления операций по переводу денежных
средств, оплаты расчетных услуг, снятия наличных денежных средств и
других услуг устанавливаются банком в соответствии с требованиями
законодательства и нормативных актов Банка России.
Пластиковые карты