56
касается недостатков в кредитной деятельности банка, так это отсутствие
использования кредитных пластиковых карт имеющих значительный спрос у
населения. Поэтому для увеличения доходной части ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ» необходимо в целях совершенствования организации
кредитования физических лиц, осуществить внедрение кредитных
пластиковых карт.
Далее рассмотрим возможность кредитования физических лиц с
помощью кредитных пластиковых карт в ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ».
2.3 Анализ оценки кредитоспособности заемщика - физического
лица ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ»
Первоначальная оценка Заемщика на соответствие его минимальным
требованиям, предъявляемым к заемщикам, перечень требуемых документов,
отсутствие стоп-факторов, осуществляется в соответствии с Положением о
кредитовании и иными нормативными документами, регламентирующими
процесс предоставления кредитных продуктов клиентам ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ».
Оценка финансового положения Заемщика производится на основе
комплексного анализа информации, специально предоставленной Заемщиком
и Созаемщиком или уже имеющейся у Персонального менеджера, а также
информации из открытых источников.
Информация, необходимая для оценки кредитоспособности,
указывается Заемщиком в Заявлении-анкете на предоставление кредита и,
как правило, подтверждается документально.
Рассмотрение Заявления-анкеты на предоставление кредита
производится в случае, если клиент соответствует минимальным
требованиям по линии кредитования в ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ».
При оценке кредитоспособности клиента ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ». в обязательном порядке оцениваются его обязательства
и обязательства связанных с ним компаний перед ООО КБ
57
«КРЕДИТИНВЕСТ»., и в зависимости от текущей величины совокупного
кредитного риска на группу связанных заёмщиков, определяется уровень
принятия решения по кредитной заявке клиента ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ»..
Определение Расчетного дохода производится отдельно по Заемщику и
Созаемщику.
Для целей настоящей Методики учитываются только постоянные
(получаемые с определенной периодичностью) доходы Заемщика/
Созаемщика и не учитываются единоразовые доходы. При этом под
периодически получаемыми доходами в первую очередь понимаются
доходы, получаемые не реже 1 раза в год.
Информация о доходах из анкеты/ письма от клиента не может
приниматься в качестве единственного подтверждения дохода при оценке
уровня расчетного дохода;
Подтвержденный Расчетный доход (ежемесячного совокупного
постоянного дохода Заемщика / Созаемщика – физического лица) может
включать в себя:
- доходы от работы по найму (заработная плата, бонусы, дивиденды);
- доходы от активов (сдача имущества в аренду, проценты по
депозитам и пр.);
- доходы от предпринимательской деятельности (прибыль после
налогообложения, авторские гонорары, выплаты по договорам об оказании
услуг).
При этом не допускается двойной учёт прибыли, как дохода,
полученного от предпринимательской деятельности, и как дохода
полученного в виде дивидендов.
В исключительных случаях, при желании клиента ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ». оформить кредит на третье лицо, и при наличии для
этого объективных причин, при определении Расчётного дохода заёмщика
могут быть учтены доходы не только данного третьего лица, выступающего
58
Заёмщиком, но и клиента ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ»., при условии, что
клиент ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ». выступит поручителем или
созаёмщиком по кредиту.
Определение Расчетного дохода по Заемщику/ Созаемщику по
каждому виду заявленных доходов производится в следующем порядке:
- заявленные доходы (ЗаявленныйДоход) дисконтируются путем
умножения на коэффициент Кс, отражающий достоверность и стабильность
соответствующего вида дохода;
- дисконтированные заявленные доходы приводятся к одному месяцу
методом среднего арифметического;
Дополнительно могут накладываться ограничения на максимальную
сумму Расчетного дохода.
q
Расчетный доходd = Σ Расчетный доходd j
j-1
q – количество видов доходов, заявленных Заемщиком/Созаемщиком
- Заявленный доход Заемщика/Созаемщика
по j-му виду дохода
- Кс j-го вида доходов
m – количество месяцев, за которое указан доход
Для определения подтвержденного расчетного дохода доходы
корректируются на коэффициент Кс, при этом методика оценки
кредитоспособности заемщика-физического лица ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ» предусматривает применение больших коэффициентов
(0,6-0,9) для:
- доходов, подтвержденных документально
m
сj
К
j
ДоходЗаявленный
дj
оходРасчетныйД
*
=
ij
ДоходЗаявленный
cj
К
59
- меньших коэффициентом (0,3-0,6) для::
- косвенных доходов.
Виды доходов, которые могут учитываться при определении
расчетного дохода и применяемые по ним значения коэффициентов Кс,
отражены в методике ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ»..
Анализ доходов, полученных от деятельности в качестве наемного
работника, производится отдельно по Заемщику/Созаемщику и отдельно по
каждому работодателю.
Подтвержденными доходами признаются доходы Заемщика/
Созаемщика удовлетворяющие следующим признакам:
- Доход отражен в справке работодателя по ф. 2-НДФЛ (за текущий и
предыдущий год) или в Налоговой декларации (за два предыдущих года);
- Доход отражен в выписках по счетам - назначение платежа явно
свидетельствует о поступлении суммы от работодателя (определяется
экспертным мнением Кредитного инспектора);
- Доход отражен в выписках по счетам - регулярные (не реже 1 раза в
месяц или квартал) поступления от других лиц либо внесение средств на счет
наличными, которые по свидетельству Заемщика и по смыслу являются
доходами, полученными от работодателя (соответствие признаку
определяется экспертным мнением Кредитного инспектора).
Неподтвержденными доходами признаются доходы, отражаемые в
справке о доходе в свободной форме (за текущий и предыдущий год).
Под доходами от предпринимательской деятельности для целей
Методики понимаются доходы, полученные Заемщиком/Созаемщиком от
деятельности в качестве индивидуального предпринимателя или от
деятельности предприятия, в котором Заемщику/Созаемщику фактически
принадлежит пакет акций (доля), и бизнес которого фактически
контролируется Заемщиком/Созаемщиком (в пропорции доле его участия).
Экспертное мнение Кредитного инспектора о фактической принадлежности
предприятия Заемщику/Созаемщику делается как на основании данных,
60
имеющихся в учредительных/регистрационных документах, так и на
основании данных, полученных от подразделений ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ».
Анализ доходов от предпринимательской деятельности производится
по данным Декларации о доходах (для индивидуального предпринимателя)
или официальной бухгалтерской отчетности (для предприятия) за последние
2 годовые даты и за последний отчетный период (3, 6 или 9 месяцев).
Подтвержденный доход – прибыль после налогообложения, отраженная в
Декларации о доходах или в Отчете о прибылях и убытках (форма №2). В
случае, если среднемесячная прибыль за последние 3, 6 или 9 месяцев
меньше, чем среднемесячная прибыль за последние 2 отчетных года, то:
- либо в качестве среднемесячного дохода от предпринимательской
деятельности принимается среднемесячная прибыль за последние 3, 6 или 9
месяцев;
- либо в заключении о возможности/невозможности предоставления
соответствующего кредитного продукта, выносимом на рассмотрение
уполномоченных должностных лиц или уполномоченного коллегиального
органа.
Кредитный инспектор приводит мотивированное суждение о наличии
сезонности в деятельности рассматриваемого предпринимателя/предприятия,
которое обусловило снижение среднемесячной прибыли за последние 3, 6
или 9 месяцев по сравнению со среднемесячной прибылью за последние 2
отчетных года. В этом случае в качестве среднемесячного дохода от
предпринимательской деятельности может приниматься среднемесячная
прибыль за последние 2 отчетных года.
Анализ доходов от активов производится по данным за 1 календарный
год до момента обращения Заемщика в Банк. Анализ доходов производится
отдельно для Заемщика/Созаемщика и отдельно по каждому виду активов:
- доходы от имущества, сдаваемого в аренду;
61
- доходы по депозитным вкладам, средствам на счетах в банках,
депозитным сертификатам, векселям банков, прочим банковским
инструментам с фиксированной доходностью;
- доходы по предоставленным займам;
- доходы по средствам в доверительном управлении;
- доходы от вложений в паевые инвестиционные фонды;
- доходы по ценным бумагам (кроме контрольных пакетов акций)
- прочие доходы;
Подтвержденным доходом от активов признается доход,
подтвержденный документально.
Неподтвержденным доходом от активов признается доход,
документальное подтверждение по которому Заемщиком/Созаемщиком не
может быть предоставлено. Неподтвержденные доходы оцениваются
косвенным методом. Из неподтвержденных доходов Заемщика/Созаемщика
от активов может быть учтен только доход по имуществу, сдаваемому в
аренду. Источником информации являются документы, подтверждающие
право собственности на имущество, сдаваемое в аренду, а также данные в
открытых источниках информации о рыночной стоимости аренды
аналогичного имущества. В случае если документы, подтверждающие право
собственности на имущество, не представлены, доход по этой статье не
учитывается.
Оценка имущественного положения Заемщика/Созаемщика позволяет
оценить рейтинг клиента, возможность погашения кредита за счет
имеющихся денежных средств и возможных будущих доходов от реализации
иного имущества и активов. В исключительных случаях, когда
приобретённые клиентом ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ». активы оформлены
на его родственников (родители, дети, бабушки, дедушки, внуки), и при
наличии для этого объективных причин, при определении имущественного
положения могут быть учтены активы, принадлежащие данным
62
родственникам, при условии, что соответствующие родственники выступят
поручителями или созаёмщиками по кредиту.
Для оценки имущественного положения Заемщика/Созаемщика
анализируются следующие активы:
- Квартиры;
- Жилые дома;
- Загородная жилая недвижимость для отдыха (в т.ч. за рубежом);
- Земельные участки;
- Предметы искусства и антиквариата (в том числе их коллекции)
стоимостью свыше 1 млн. рублей;
- Транспортные средства стоимостью свыше 1 млн. рублей на дату
приобретения (автомобили, мотоциклы, яхты и т.п.);
- Средства на счетах в банках, депозитные сертификаты, векселя, и
прочие банковские инструменты с фиксированной доходностью;
- Средства в доверительном управлении и других организаций;
- Вложения в паевые инвестиционные фонды
- Миноритарные пакеты акций (менее 50% Уставного капитала
эмитента) предприятий и иные ценные бумаги, по которым проводятся
открытые торги на организованных торговых площадках;
- Облигации;
- Иные активы.
Заявленные активы должны быть полностью подтверждены
документально. Неподтвержденные Заявленные активы в расчет не
принимаются. Стоимость заявленных активов может быть скорректирована
до ее рыночного значения на дату осуществления анализа. Оценка Рыночной
стоимости активов производится Оценщиком.
Стоимость имущества определяется по Заемщику/Созаемщику. Исходя
из оценки имеющихся активов выносится суждение о сопоставимости объема
активов с величиной запрашиваемого кредита.
63
Активы, находящиеся в залоге, аренде, а также имеющие иные
обременения, при оценке имущественного положения не учитываются.
Для действующих клиентов ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ». при
определении расчетного лимита могут учитываться разовые доходы
Заемщика/Созаемщика от продажи активов (от продажи имущества, акций,
погашения займов, возврат депозитов, получение наследства и пр.). Для
потенциальных клиентов ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ». данные доходы не
принимается в расчет при оценке уровня расчетного лимита.
При определении дополнительного источника возврата кредита за счет
реализации активов для действующих клиентов ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ». кредитный инспектор учитывает следующее:
На погашение кредита, как правило, могут быть направлены только
активы, изначально приобретавшиеся с целью дальнейшей перепродажи. В
связи с этим Кредитный инспектор должен постараться выяснить, какие из
заявленных активов Заёмщика предназначены для перепродажи, а какие нет,
и отразить полученную информацию в своём заключении.
Определение возможных будущих доходов от реализации активов
производится путем дисконтирования Рыночной стоимости активов, в
зависимости от вида и характера актива, путем умножения на коэффициент
0,8.
Проанализируем определение рейтинга клиента с учетом факторов.
Для формирования высококачественного кредитного портфеля в
методике заложены подходы к определению условий кредитования клиента в
зависимости от рейтинга клиента:
А – привилегированные условия по сумме, сроку кредитования и
процентным ставкам;
В – стандартные условия кредитования;
С – более жесткие условия кредитования (повышенные процентные
ставки, дополнительное обеспечение).
64
В зависимости от основной деятельности Заемщика выделяются
следующие типы:
- наемный работник (топ-менеджер);
- государственный или муниципальный служащий
(высокопоставленный чиновник);
- владелец бизнеса/активов (основной источник доходов – доходы от
предпринимательской деятельности и(или) доходы от активов), кроме
портфельных инвесторов;
В зависимости от типа заёмщика, рейтинг рассчитывается по одной из
рейтинговых моделей ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ».
В исключительных случаях, при желании клиента ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ». оформить кредит на третье лицо, и при наличии для
этого объективных причин, рейтинг Заёмщика — третьего лица может быть
определён на основании данных клиента ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ»., при
условии, что клиент ООО КБ «КРЕДИТИНВЕСТ». выступит поручителем
или созаёмщиком по кредиту.
В зависимости от типа клиента на основе формы расчета рейтинга
клиента рассчитывается рейтинговый бал и определяется рейтинг заемщика
(A+,A,A-,B+,B,B-,C+,C,C-).
В случае если заемщик не набрал минимально необходимого
количества балов для рейтинга C-, то данное обстоятельство является стоп-
фактором. Кредитование такого заемщика не производится.
Расчет Лимита кредитования Заемщика.
В основе расчета Лимита кредитования лежит расчет суммы, которую
Заемщик/Созаемщик могут направлять на обслуживание кредита, в связи с
этим главной задачей при расчете Лимита кредитования является оценка
доходов Заемщика/Созаемщика. При расчете лимита кредитования доход
Заемщика/ Созаемщика уменьшается на величину коэффициента нагрузки
Кн, представляющего собой минимальный уровень ежемесячных расходов на
содержание Заемщика/Созаемщика и иждивенцев, а также на величину
65
ежемесячных платежей по существующим кредитам и прочих обязательных
ежемесячных платежей.
Лимит кредитования Заемщика определяется как сумма Лимитов
кредитования для Заемщика/ Созаемщика:
=
=
к
i
i
тованияЛимитКредитованияЛимитКреди
1
к – количество физических лиц (Заемщик/Созаемщик), доход которых
учитывается при расчете лимита кредитования Заемщика
- Лимит кредитования i-го физического лица
(Заемщика/Созаемщика)
Формула определения Расчетного лимита выглядит следующим
образом:
Если погашение кредита будет осуществляться аннуитетными
платежами, то используется формула:
2
*
1
)*(**12
едитуСтавкаПоКрn
ОППКоходРасчетныйДКнn
тованияЛимитКреди
iii
i
+
−−
=
Если погашение основного долга будет осуществляться равномерными
платежами в счет погашения основного долга или в конце срока
кредитования или по индивидуальному графику с неравномерными
платежами, то используется формула:
- доход i-го физического лица
(Заемщика/Созаемщика), рассчитанный по Методике ООО КБ
«КРЕДИТИНВЕСТ».
Ставка по кредиту – планируемая ставка по кредиту
Кн - коэффициент нагрузки, который зависит от рейтинга заемщика.
Таблица 4
i
тованияЛимитКреди
едитуСтавкаПоКрn
ОППКоходРасчетныйДКнn
тованияЛимитКреди
iii
i
*1
)*(**12
+
−−
=
i
оходРасчетныйД