74
48. Сиротенко Ю.А., Седых Н.В. Кредитная политика коммерческого
банка [Текст] / Ю.А. Сиротенко, Н.В. Седых // Наука и инновации в
современных условиях: сборник статей Международной научно–практической
конференции (20 января 2017 г., г. Казань). В 4 ч. Ч.1. – Уфа: АЭТЕРНА, 2017.
– С. 169.
49. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела. [Текст] / Е.Б.
Стародубцева. – М.: Форум – Инфра–М, 2016. – 256с.
50. Тавасиев А. М., Москвин В.А., Эриашвили Н.Д. Банковское дело
[Текст] / А. М. Тавасиев, В.А. Москвин, Н.Д. Эриашвили. – Юнити–Дана – М.,
2015. – 288 c.
51. Трошин В.А. Методологические подходы к оценке финансовой
устойчивости коммерческих банков [Текст] / В.А. Трошин // Приволжский
научный вестник. – 2015 – №7 (47). – С.107–111.
52. Тютюнник А. Банковское дело: операции, технологии, управление.
[Текст] / А. Тютюнник. – М.: Альпина, 2016. – 682с.
53. Финансовые показатели банковского сектора РФ [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: http://econom.rkomi.ru/ econom_rkomi/itogi/, – Загл. с
экрана, – (дата обращения 14.02.2018).
54. Шакимова Г. З. Оценка эффективности деятельности коммерческого
банка [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://interactive–
plus.ru/ru/article/117968/discussion_platform – Загл. с экрана, – (дата обращения
14.02.2018).
55. Шинахов А.А., Азаматова Р.М. Структурная модель элементов
кредитной политики коммерческого банка [Текст] / А.А. Шинахов, Р.М.
Азаматова // Научные известия. 2017. – №6. – С. 17–20.
75
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Анализ подходов к определению кредитная политика
Источник / Автор
Определение
Финансово–кредитный
словарь
Составная часть экономической политики, представляющая систему
мер в области кредитования народного хозяйства
Финансовый словарь
Реализация контроля за проведением и использованием кредитов
Экономический словарь
Система мер, осуществляемая в кредитно–денежной сфере
центральным банком и направленная на формирование необходимых
условий предоставления и использования кредитных средств
Косой М.А. Платёжный
оборот: исследование и
рекомендации
Рассматривая кредитную политику исключительно на
макроэкономическом уровне как государственную политику, а
банковскую политику на уровне конкретного банка отмечал, что
кредитная политика является более широким понятием чем
банковская
Банковская система
России (настольная
книга банкира)
Стратегия и тактика банка в области кредитных операций
Брук Н. Банковское дело и
финансирование
инвестиций
Интеграция организационных потребностей, правил, законов и
управленческой философии. При выработке политики укрепляется
имидж банка и закладывается основа для будущих результатов, а также
для внутреннего и внешнего аудита. Потребность в чётко
определённой политике возрастает по мере расширения,
децентрализации и повышения самостоятельности банка
Панова Г.С. Кредитная
политика коммерческого
банка.
Стратегия и тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной
основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка
Лаврушин О.И.
Управление
деятельностью
коммерческого банка
Кредитная политика в широком смысле — это деятельность,
регулирующая стратегические отношения между кредитором и
заёмщиком, направленная на реализацию свойств кредита и его роли
в экономике. Применительно к каждому отдельному банку кредитная
политика представляет собой деятельность, регулирующую
отношения между банком и клиентом в определённом периоде и
направленную на реализацию их интересов
Шаповалов В.А.
Кредитная политика
банка и механизм её
реализации
Совокупность основополагающих принципов, критериев, стандартов
и лимитов, используемых для принятия управленческих решений в
области кредитных отношений банка с другими кредиторами им
заёмщиками с целью эффективного управления кредитными
продуктами банка, а также эффективного воздействия на экономику
разных уровней. Кредитная политика является неотъемлемой частью
процесса планирования в банке, которое начинается с определения
глобальной миссии и переходит в установление конкретных процедур
и правил осуществления операций на различных уровнях управления
76
Финансовый
словарь трейдера
Кредитная политика – это развитие компании, организации в сфере
кредитования. С помощью кредитной политики можно качественно
организовывать работу компании, при этом ориентируясь на
основную стратегию её развития не нарушая её. С помощью
кредитной политики можно определить задачи и приоритеты
компании в области кредитования, а так же механизм их реализации и
порядок действий
Свободная энциклопедия
Википедия
Кредитная политика коммерческого банка — определение
приоритетов на кредитном рынке и целей кредитования. Специалист,
разрабатывающий кредитную политику, должен видеть различие
между политикой и процедурами.
Политика устанавливает философские основы кредитной политики, а
процедуры отвечают на вопрос «Как?». Когда менеджмент банка
формулирует основы кредитной политики, он прописывает в
документе, каким сферам экономики будет уделяться особое
внимание, тип идеального клиента – заёмщика, характер
взаимоотношений с ним, способы обеспечения ссуд и т. д.
Тихомирова Е.В.
Кредитная политика
банков в условиях
инновационного роста
российской экономики.
Кредитная политика – это политика как в области предоставления
кредита, так и в области его получения, она включает в себя
разработку научно обоснованной концепции организации кредитных
отношений, постановку задач в области кредитования народного
хозяйства и населения и проведения практических мер по их
осуществлению
Абалкина Т.А.
Цели и приоритеты
кредит–
ной политики при
формировании стратегии
развития коммерческих
банков
Кредитная политика коммерческого банка представляет собой
совокупность всех факторов, действий и документов, определяющих
развитие банка в кредитной сфере. Она определяет задачи и
приоритеты кредитной деятельности всего банка, средства и способы
их реализации, а также порядок и принципы организации
кредитного процесса
77
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Основные направления и принципы кредитной политики коммерческого банка
78
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Виды кредитной политики
по субъектам кредитных
отношений
кредитная политика по отношению к юридическим лицам
кредитная политика во взаимоотношениях с населением
по формам кредита
по предоставлению потребительского кредита
по государственному кредиту
по ипотечному кредиту
по банковскому кредиту
по международному кредиту
по срокам
в области краткосрочного кредитования
в области долгосрочного кредитования
по степени
рискованности
агрессивная кредитная политика;
традиционная, классическая
по целям
по предоставлению целевых ссуд
по предоставлению нецелевых ссуд
по типу рынка
на денежном рынке
на финансовом рынке
на рынке капиталов
по географии
кредитная политика, проводимая банком:
на местном, региональном уровне
национальном уровне
международном уровне
по отраслевой
направленности
кредитная политика по кредитованию:
промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой
промышленности);
торговых организаций;
строительных организаций;
транспортных предприятий;
сельскохозяйственных организаций;
сбыто–снабженческих организаций;
предприятий связи и др.
по обеспеченности
по предоставлению обеспеченных ссуд
по предоставлению необеспеченных ссуд
по цене кредита
кредитная политика по предоставлению:
стандартных ссуд
льготных ссуд
проблемных ссуд (под повышенные проценты)
по методам
кредитования
при кредитовании по остатку
при кредитовании по обороту
79
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Особенности кредитной деятельности на макро- и микроуровне
Параметры
сравнения
Особенности кредитной политики
Коммерческий банк
Предприятие
Государство
Функциональное
назначение
Необходима для: наиболее
эффективного
осуществления кредитных
операций, определения
оптимального и
прибыльного
распределения кредитных
ресурсов, снижения
рисков, результативного
управления кредитным
портфелем, поддержания
ликвидности на
приемлемом уровне
Используется в целях:
управления дебиторской
задолженностью в виде
коммерческого или
потребительского
кредита, пополнения
оборотных активов,
привлечения недостающий
инвестиций, определения
наиболее оптимального
соотношения между
собственными и заёмными
средствами
Осуществляется Банком
России для создания
условий развития и
укрепления банковской
системы, контроля за
финансовым состоянием
кредитных организаций,
регулирования темпов
роста денежной массы
Система
взаимоотношений
между
институциональн
ыми
единицами
Кредитодатель (банк)
предоставляет денежные
средства во временное
пользование
кредитодержателю на
условиях платности и
возвратности
Предприятие продаёт
товар (услугу) своему
дебитору, при этом
денежные средства
уплачиваются не сразу,
возникает задолженность,
которая должна быть
погашена в установленные
сроки
Банк России
непосредственно
взаимодействует только
с кредитными
организациями, в
частности с банками
путём предоставления
кредитов под
обеспечение
денежными эквивален-
тами на основе
ключевой ставки
Ресурсная база
Кредиты предоставляются
преимущественно за счёт
заёмных и привлечённых
ресурсов
Кредиты предоставляются
в большей степени за счёт
собственных оборотных
активов
Эмиссионные и текущие
ресурсы ЦБ
Форма кредита
Денежная или
смешанная форма
Товарная или смешанная
форма
Денежная форма
«Золотое правило»
Средняя стоимость
размещённых средств
должна быть больше
средней стоимости
привлечённых средств и
дополнительных затрат
по обслуживанию при
условии соблюдения
принципа возвратности –
обеспечивает
прибыльность
осуществляемых операций
Оборачиваемость
дебиторской
задолженности должна
превышать
оборачиваемость
кредиторской
задолженности –
обеспечивает
бесперебойное
функционирование и
платёжеспособность
предприятия
Профицит
ликвидности
банковского сектора,
т.е. превышение суммы
размещённых средств
коммерческими банками
в ЦБ над суммой
выданных им
кредитов –
обеспечивает более
эффективное
регулирование размера
денежной массы
80
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
Основные рэнкинги ПАО АКБ «Связь–Банк»
Показатель
Позиция
Дата
1
2
3
Основные показатели деятельности (активы)
32
01.01.2018
Рентабельность активов
190
01.10.2017
Объем и достаточность капитала
27
01.01.2017
Рентабельность (прибыль к капиталу)
23
01.11.2017
Собственный капитал
32
01.01.2018
Эффективность (прибыль к активам)
28
01.11.2017
Надежность
15
01.01.2017
Прибыль
59
01.02.2018
Совокупный финансовый результат
36
01.04.2017
Остатки на расчетных счетах
28
01.07.2016
Кредитный портфель
32
01.02.2018
Объем выданных кредитов
23
01.02.2017
Объем выданных ипотечных кредитов
14
01.01.2018
Объем портфеля кредитов, выданных
физическим лицам
24
01.02.2018
Объем портфеля кредитов, выданных
организациям
33
01.02.2018
Объем выданных потребительских кредитов
19
01.02.2018
Объем привлеченных средств юрлиц
24
01.02.2018
Объем привлеченных средств граждан
(депозиты)
41
01.02.2018
Объем автокредитов физлицам
10
31.10.2016
Объем вложений в ценные бумаги
29
01.05.2017
Организация облигационных займов
22
01.01.2018
Крупнейшие компаний России по объему
реализации продукции (Эксперт–400)
296
01.01.2017
Медиарейтинг
32
01.01.2018
81
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
82
ПРИЛОЖЕНИЕ 7
83