75
выдаваемого одному заемщику, с целью сокращения потерь в случае его
невозврата.
Страхование кредитных рисков представляет собой передачу
определенных рисков на страховую компанию с целью защиты банка от
возникновения кредитных рисков и минимизации кредитных рисков.
«В ПАО «Сбербанк» страхование кредитов должно осуществляться
двумя способами: добровольное страхование ответственности заемщиков за
непогашение кредитов и страхование риска непогашения кредитов».
«Добровольное страхование ответственности заемщиков за
непогашение кредитов представляет собой в качестве страхователя
заемщика, объектом страхования выступает ответственность заемщика по
кредиту, а именно его своевременное и полное погашение, включая
проценты за пользование ».
«Добровольное страхование риска непогашения кредитов представляет
собой в качестве страхователя банк, объектом страхования выступает
ответственность всех или отдельных заемщиков по кредиту».
Для уменьшения кредитного риска в ПАО «Сбербанк» может быть
использовано не только страхование кредитов, но и имущественное
страхование, страхование от несчастных случаев и другие.
В качестве имущественного страхования может выступать страхование
грузов, страхование оборудования организации, которое принадлежит
заемщику и т.д.
В качестве страхования от несчастных случаев может быть страхование
профессиональной и общей гражданской ответственности.
Страхование кредита может охватывать все риски, например войну,
пожар, забастовки и т.д. Выбор страхования должен определяться от
специфики заемщика. В ПАО «Сбербанк России» применяется страхование
залога, предмет залога страхуется в пользу банка в страховой организации на
определенный период времени.
Если ПАО «Сбербанк» предоставляет кредит на приобретение товара,
76
то товар становится залом банка и рекомендуется страховать перемещение
товара со склада и т.д.
Рекомендуется ПАО «Сбербанк» требовать от заемщиков страхование
имущества заемщика от основных рисков, например от пожара,
противоправных действий третьих лиц и др., так как потеря или повреждение
имущества заемщика может повлечь дополнительные непредвиденные риски.
ПАО «Сбербанк» требует от заемщика обеспечение, которое
представляется в виде залога имущества, поручительства, гарантий и других
форм обязательств. Обеспечение служит гарантией по предоставленному
кредиту в течение всего периода кредитования. ПАО «Сбербанк» в качестве
обеспечения рассматривает следующие обеспечения: залог недвижимости,
залог имущественных прав, переуступка долгов, ценные бумаги, депозитные
счета заемщика и др.
В ПАО «Сбербанк» существует требование по обеспечению, стоимость
обеспечения должна перекрывать сумму обеспечения с учетом ликвидности,
процентов и других выплат в размере 1,5. Оценка залога в банке проводится
отделом залоговых операций. Отдел залоговых операций предоставляет
экспертное заключение после проведения анализа и осмотра залога.
ПАО «Сбербанк» при решении вопроса о залоге имущества заемщика
необходимо:
- рассмотреть, как залог защищен от инфляции;
- в случае невыполнения обязательств заемщика легко ли будет
взыскать залог в законном порядке;
- выявить соотношение стоимости залога размера кредита,
периодически пересматривать данное соотношение;
- проводить проверку местонахождения и состояния залога.
В качестве следующего мероприятия, направленного на оптимизацию
кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк» предлагается ввести
услугу онлайн кредитования. Для этого необходимо будет юридическому
лицу при подаче онлайн заявки указать: наименование компании,
77
юридический и фактический адрес, деятельность, год основания, контактное
лицо и телефон, цель кредита, сумма кредита, валюта кредита, срок кредита и
вид залога. Также в заявке юридическое лицо выбирает офис, в котором ему
было бы удобней получить кредит.
В случае положительного одобрения с юридическим лицом
связывается сотрудник банка и приглашает будущего заемщика подойти в
удобное время и дату.
При оформлении кредита юридическому лицу необходимо
предоставить заполненное заявление и анкету, правоустанавливающие
документы, бухгалтерскую (финансовую) отчетность и расшифровки к ней,
бизнес - план на период кредитования, документы по обеспечению и по
кредитуемой сделке.
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
Для проведения оценки эффективности предлагаемых мероприятий
необходимо спрогнозировать величину дохода от кредитования.
Доходы от кредитования подразделяются на доходы от выдачи кредита
в виде процентов и комиссионные вознаграждения в размере 2 %
единовременно.
Объем кредитов юридическим лицам в 2018 г. составил 14171,6 млрд.
руб., проценты по кредитованию составили 2571 млрд. руб.
Планируемый объем онлайн кредитования юридических лиц составит
3% в год, таким образом, в 2018 г. онлайн кредитования составит 425 млрд.
руб., проценты по кредиту составят 77 млрд. руб., помимо этого ПАО
«Сбербанк России» получит комиссию в размере 2 %, что составит 8,5 млрд.
руб.
Общая величина дохода от кредитования юридических лиц составит
42577 - 8,5 = 339,5 млрд. руб.
Ежегодное увеличение процентов по онлайн кредитованию
планируется исходя из минимального расчета в размере 1,5 %.
78
Таблица 17
Показатели кредитования юридических лиц ПАО
«Сбербанк» на 2019 -2021 гг., млрд. руб.
Показатель
2019 г.
2020 г.
2021 г.
Объем
кредитов
425
431,4
437,9
Проценты по
кредитованию
77
78,3
79,4
Плата за
8,5
8,6
обслуживание
8,8
Доход
339,5
344,5
349,7
В результате онлайн кредитования доход банка возрастет, и величина
планируемого дохода в 2020 г. составит 349,7 млрд. руб. (рисунок 14).
Рисунок 14. Динамика изменения прогнозируемого дохода
от онлайн кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк» на
2018 -2020 гг. в млрд.руб.
Для определения показателей экономической эффективности от
внедрения мероприятий по оптимизации кредитования юридических лиц в
ПАО «Сбербанк» рассмотрим денежные потоки предлагаемых мероприятий.
79
Таблица 18
Денежные потоки предлагаемых мероприятий
2019 г.
2020 г.
2021 г.
Доход от онлайн кредитования
425000
431400
437900
Проценты по кредитованию
77000
78300
79400
Плата за обслуживание
8500
8600
8800
Итого доход
510500
518300
526100
Время рассмотрения заявки на кредитование при использовании
онлайнпри использовании онлайн в зависимости от сферы
деятельностизависит от сферы деятельности юридического лица.
Таблица 19
Срок рассмотрения заявки на кредитование юридическому
лицу
Сфера деятельности
Время
рассмотрения
заявки
Металлургия
48 часов
Операции с недвижимым имуществом
48 часов
Нефтегазовая промышленность
48 часов
Торговля
48 часов
Пищевая промышленность и сельское хозяйство
36 часов
Энергетика
24 часа
Машиностроение
24 часа
Государственные и муниципальные учреждения
24 часа
Строительство
24 часа
Телекоммуникации
24 часа
Услуги
24 часа
Транспорт, авиационная и космическая промышленность
24 часа
Химическая промышленность
12 часов
Деревообрабатывающая промышленность
6 часов
Прочее
24 часа
В зависимости от сферы деятельности юридического лица срок
80
рассмотрения заявки составляет от 6 часов до двух дней.
Таким образом, денежные потоки от предлагаемых мероприятий
принесут доход ПАО «Сбербанк» и сократят время рассмотрения заявки.
Выводы по третьей главе:
В качестве мероприятий по оптимизации кредитования юридических
лиц необходимо в ПАО «Сбербанк» внедрить онлайн кредитование
юридических лиц. Рассчитанные денежные потоки от предлагаемых
мероприятий принесут доход ПАО «Сбербанк».
81
Заключение
Одной из услуг предлагаемой ПАО «Сбербанк» является кредитование
юридических лиц, которое представляет собой предоставление ссуды на
определенный срок с условием получения за это оговоренного процента.
Успех ПАО «Сбербанк» зависит не только от цены и ассортимента
кредитных продуктов, но и от широты сети продажи и обслуживания,
доступности для понимания заемщика предъявляемых требований, быстроты
рассмотрения кредитной заявки. От эффективности бесперебойного
функционирования кредитно-финансового механизма зависит темпы роста
экономического развития целой страны.
Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-
2018 гг. банк выполнял.
По критерию качества активов финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Сбербанк России» можно
отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки,
в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение
анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом
неизменным.
По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Сбербанк России» можно
отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки,
в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-
2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Сбербанк России» можно
условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе
относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В
течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового
состояния банка улучшилось.
82
По критерию доходности финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО «Сбербанк
России» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К
этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в
деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их
неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12
месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций
анализируемого банка повысилась.
В результате проведенного анализа коммерческого кредитования
юридических лиц выявлено, что кредиты, оценка обесценения которых
проводится на коллективной основе увеличились на 254,4 млрд. руб.
Уменьшились индивидуально обесцененные кредиты на 154,3 млрд. руб.
В результате проведенного анализа специализированного кредитования
юридических лиц выявлено, что в структуре кредитов, обесценение которых
производится на коллективной основе наибольшую долю составляют
непросроченные ссуды, которые за период исследования уменьшились на
794 млрд. руб.
В структуре индивидуально обесцененных кредитов наибольшую долю
составляют непросроченные ссуды, которые за исследуемый период
увеличились на 17,1 млрд. руб. Среди просроченных ссуд в структуре
индивидуально обесцененных кредитов составляют ссуды с задержкой до
180 дней, которые снизились на 1,3 млрд. руб.
Анализ специализированного кредитования юридических лиц в ПАО
«Сбербанк» выявил, что кредиты, обесценения которых производится на
коллективной основе уменьшились на 866,4 млрд. руб. Индивидуально
обесцененные кредиты снизились на 17,8 млрд. руб.
В качестве мероприятий по оптимизации кредитования юридических
лиц необходимо в ПАО «Сбербанк» внедрить онлайн кредитование
юридических лиц. Рассчитанные денежные потоки от предлагаемых
мероприятий принесут доход ПАО «Сбербанк».
83
Список использованной литературы
1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 07.03.2018) "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и
доп., вступ. в силу с 18.03.2018)
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 31.12.2017) "О
банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с
28.01.2018)
3. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма"
4. Федеральный закон от 07.02.2011 N 7-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О
клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (с
изм. и доп., вступ. в силу с 17.11.2017)
5. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 07.03.2018) "Об
акционерных обществах"
6. Федеральный закон "О защите прав и законных интересов инвесторов
на рынке ценных бумаг" от 05.03.1999 N 46-ФЗ (последняя редакция)
7. Федеральным законом от 07.12.2011 № 414-ФЗ «О центральном
депозитарии» (с последующими изменениями и дополнениями)
8. Положение о депозитарной деятельности в Российской Федерации,
утвержденным постановлением ФКЦБ России от 16.10.97 № 36 (
9. Положение о порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и
иных счетов, утвержденным Банком России 13.11.2015 № 503-П
10. Положение об особенностях порядка открытия и закрытия торговых и
клиринговых счетов депо, а также осуществления операций по
указанным счетам, утвержденным приказом ФСФР от 15.03.2012 № 12-
12/пз-н;
84
11. Положение о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг,
утвержденным постановлением ФКЦБ России от 02.10.97 № 27 (с
последующими изменениями и дополнениями);
12. Абрамова М.А. Ключевые аспекты современной денежно-кредитной
политики России: мнения экспертов / М.А. Абрамова, С.Е. Дубова,
Л.Н. Красавина, О.И. Лаврушин, В.В. Масленников // Экономика.
Налоги. Право. - 2018. - №1. - С. 6-15.
13. Алехин Б.И. Реальная процентная ставка в России // Финансовая
аналитика: проблемы и решения. - 2015. - №22. - С. 2-16.
14. Бабич, А.М. Государственные и муниципальные финансы: учеб. для
вузов / А.М. Бабич, Л.Н. Павлова. – М.: ЮНИТИ, 2018
15. Бычков, А.А. Банковское дело / А.А. Бычков. - М.: МГИУ, 2018. - 268
c.
16. Готовчиков, И. Ф. Роль и место экспертных методов в системах
управления банковскими рисками. /И.Ф. Готовчиков // Банковские
технологии. 2016. - № 2
17. Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. Г. Н. Белоглазовой. - М.:
Высшее образование, 2009. - 392 с.
18. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и
арбитражной практики. - М. Контракт. 2017.С. 240.
19. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого
банка: учебник. /Е.П.Жарковская. - М: Издательство «Омега-Л», 2018.
С.45
20. Заиченко Е.М. Об организации кредитного риск-менеджмента при
потребительском кредитовании. // Деньги и кредит. - 2012. - №8. – С.
45-47
21. Иванов, А. П. Оценка влияния динамики кредитов физическим лицам
на показатели эффективности деятельности банка [Электронный
ресурс] / А. П. Иванов, А. С. Михалёв // Экон. анализ. - 2015. - № 40. -