87
10. Об обязательных резервах кредитных организаций [Электронный
ресурс]: положение ЦБ РФ от 1 дек. 2015 г. № 507-П:[ред.от 25 нояб.2016 г.].
11. Об оценке экономического положения банков [Электронный ресурс]:
указание Банка России от 3 апр. 2017 г. № 4336-У.
12. Указание Банка России от 24.11.2016 № 4212-У (ред. От 06.12.2017)
«О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»
(Зарегистрировано в Минюсте России 14.12.2016 №44718) (с изм. и доп., вступ.
в силу с 01.04.2018).
Монографии и учебные издания
13. Авагян Г.Л. Региональный банковский кластер [Текст]/Г.Л.
Авагян//Магистр. - 2013. - 224 с.
14. Астрелина В.В. Управление ликвидностью в российском
коммерческом банке [Текст] / В.В. Астрелина, П.К. Бондарчук, П.С.Шальнов.
Москва:Форум: ИНФРА-М, 2012. - 175с.
15. Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система
кредитования[Текст]:учеб. пособие/О.Н. Афанасьева, О.И. Лаврушин, С.Л.
Корниенко. - 4-е изд. - Москва : КноРус, 2013. - 264 с.
16. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого
банка [Текст] / Л.Г. Батракова. - Москва : Логос, 2007. - 368 с.
17. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности
коммерческого банка [Текст]/Г.Н. Белоглазова. - Москва:Юрайт, 2012. –с.58-59.
18. Белотелова, Н.П. Деньги. Кредит. Банки [Текст]/Н.П. Белотелова,
Ж.С. Белотелова. - Москва : Дашков и Ко, 2012. - с.106
19. Богданкевич, О.А. Организация деятельности коммерческих банков
[Текст] / О.А. Богданкевич. - Москва: ТетраСистемс, 2013. - 128 с.
20. Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка [Текст] / С.
Вайн. - Москва : Альпина Паблишер, 2013. - 194 с.
88
21. Васильева, Д.Н. Репутация банка в условиях кризиса [Текст] / Д.Н.
Васильева. - Москва : Дашков и Ко, 2012. -120 с.
22. Готовчиков, И.Ф. Роль и место экспертных методов в системах
управления банковскими рисками / И.Ф. Готовчиков // Банковские технологии.
- 2011. – № 2. – С. 38-43
23. Дмитриевский, А.Н. Ресурсно-инновационное развитие экономики
России [Текст] / А.Н. Дмитриевский, Н.И. Комков, А.М. Мастепанов.- Москва :
Ин-т компьютерных исследований, 2013. - 736 с.
24. Гребник, Т.В. Кредитная политика и задачи современного
инновационного банка по формированию кредитного портфеля / Т.В. Гребник //
Науковедение. – 2013. - № 1. – С. 1-9
24. Жарковская, Е.П. Банковское дело [Текст] / Е.П. Жарковская, И.О.
Арендс. - Москва : Омега-Л, 2013. - 304 с.
25. Жиляков, Д.И. Финансово-экономический анализ (предприятие,
банк, страховая компания) / Д.И. Жиляков, В.Г. Зарецкая, В.А. Левченко и др. –
М: Проспект, 2012. – с. 206-208
26. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки [Текст] / Е.А. Звонова. - Москва
: Инфра-М, 2013. - 592 с.
27. Ильина, Л.В. Банковские кредитные технологии: теоретические и
практические аспекты разработки и применения [Текст] / Л.В. Ильина, А.С.
Горевский. Саратов : Изд. центр Сарат. гос. соц.-экон. ун-та, 2013. - 186 с.
28. Интеграция финансовых и кредитных отношений в современных
условиях [Текст] / Т.М. Ковалева [и др.] ; под ред. Т.М. Ковалевой. - Санкт-
Петербург : Изд-во Политехн. ун-та, 2017. - 220 с.
29. Ковалев, П.П. Банковский риск-менеджмент [Текст] / П.П. Ковалев-
Москва : Инфра-М : КУРС, 2013. - 320 с.
30. Лаврушин, О.И. Банковское дело. Экспресс-курс : учеб.
пособие[Текст]/О.И. Лаврушин. - Москва : КноРус, 2014. - с.352
89
31. Мусина, О.В. Методы и механизмы оценки стоимости
коммерческого банка [Текст]/О.В. Мусина, М.Г. Сорокина. - Самара : СамНЦ
РАН, 2016- 140 с.
32. Поморина, М.А. Финансовое управление в коммерческом банке
[Текст]/М.А. Поморина. - Москва : КноРус, 2013. - 376 с.
33. Регулирование финансово-кредитных отношений и глобализация
[Текст] / Т.М. Ковалева [и др.] ; под ред. Т. М. Ковалевой. - Санкт-Петербург:
Изд-во Политехн. ун-та, 2015. - 203 с.
34. Риск-менеджмент в коммерческом банке [Текст]/ред. И. Ларионова -
Москва : КноРус, 2014. - 456 с.
35. Усоскин, В.М. Современный коммерческий банк. Управление и
операции [Текст] / В.М. Усоскин. - Москва : Ленанд, 2014. - 328 с.
36. Финансы, деньги, кредит, банки [Текст] / Е.Н. Валиева [и др.] ; под
ред. Т.М. Ковалевой. - Москва : Кнорус, 2014. - 256 с.
37. Финансы и кредит : учебник [Текст] / Т.М. Ковалева [и др.] ; под ред.
проф. А.М. Ковалевой. - 8-е изд., стер. - Москва : Кнорус, 2016. - 360 с.
38. Шапкин, А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка,
управление, портфель инвестиций [Текст] / А.С. Шапкин, В.А. Шапкин.-
Москва : Дашков и Ко, 2013. - 544 с.
39. Шаталова, Е.П. Оценка кредитоспособности заемщиков в
банковском риск-менеджменте [Текст] / Е.П. Шаталова, А.Н. Шаталов. -
Москва : КноРус, 2012. - 168 с.
40. Щербакова, Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на
основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам)
[Текст] / Г.Н. Щербакова. - Москва : Вершина, 2007. - 464 с.
41. Щербаков, М.А. Методологические основы анализа и
стратегического управления кредитным портфелем коммерческого банка / М.А.
Щербаков // Вестник магистратуры. – 2015. - № 1-2(40). – С. 62-64
Периодические издания
90
42. Андреева, О.В. Кредитование как основной фактор деятельности
кредитных организаций России [Текст] / О.В.Андреева // Вестник экономики,
права и социологии. - 2012. - № 3. - С. 8-12.
43. Ахметова, Г.З. Оценка уязвимости банковского сектора: финансовые
результаты деятельности кредитных организаций РФ [Текст] / Г.З.Ахметова //
Казанский экономический вестник. - 2012. - № 2. - С. 81-85.
44. Белоусов, А.С. К оценке финансового результата деятельности
коммерческого банка [Текст] / А.С. Белоусов, С.А. Вадимова // Инновационное
развитие экономики. - 2012. - № 4 (10). - С. 93-98.
45. Валиева, Е.Н. Конкуренция на рынке банковских услуг: теория и
практика [Текст] / Е.Н. Валиева // Финансы и кредит. - 2014. - № 40. - С. 2-8.
46. Ведев, А. Актуальные проблемы развития банковской системы в
Российской Федерации [Текст] / А. Ведев, С. Синельников-Мурылев, М.
Хромов // Экономическая политика. - 2014. - № 2. - С. 7-24.
47. Лаврушин, О.И. О развитии банковского сектора России и его
законодательном обеспечении [Текст] / О.И. Лаврушин // Экономика. Налоги.
Право. - 2016. - Т. 9, № 4. - С. 46-53.
48. Лаврушин, О.И. Эффективность банковской деятельности:
методология, критерии, показатели, процедуры [Текст] / О.И.Лаврушин, Т.Н.
Ветрова//Банковское дело. - 2015. - № 5. - С. 38-42.
49. Ларионова, И.В. Направления повышения эффективности
деятельности банков с государственным участием [Текст] / И.В. Ларионова //
Банковские услуги. - 2015. - № 1. - С. 20-26.
50. Ларионова, И.В. Эффективность деятельности банков с
государственным участием в капитале в условиях нестабильной
макроэкономической среды [Текст] / И.В. Ларионова // Имущественные
отношения в Российской Федерации. - 2015. - № 7 (166). - С. 12-21.
91
51. Тосунян, Г.А. К вопросу об укреплении банковского сектора в
текущей экономической ситуации [Текст] / Г.А. Тосунян // Деньги и кредит. -
2016. - № 3. - С.7-11.
52. Трофимова, Е.А. К вопросу о деятельности коммерческих банков:
оценка эффективности и перспективы сотрудничества [Текст] / Е.А.Трофимова
// Фундаментальные исследования. - 2015. - № 12, ч. 1. - С. 208-213.
53. Формирование механизмов конкурентного взаимодействия между
коммерческими банками на кредитном рынке [Текст] / М.Г. Сорокина [и др.] //
Изв. Самар. науч. центра Рос. акад. наук. - 2013. - Т. 15, № 6-3. - С. 812-813.
54. Чугуров, Д.Н. Состояние региональной банковской системы в
Российской Федерации [Текст] / Д.Н. Чугуров, Т.В. Счастная // Вестник Томск.
гос. ун-та. Экономика. - 2015. - № 3 (31). - С. 112-122.
Электронные ресурсы
55. Банк России : офиц. Сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс]. - Москва,
2010-2016. - Режим доступа: http://www.cbr.ru.
56. Информационный портал «Банки.ру» [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/ratings/
57. Официальный сайт ПАО «СКБ Банк» [Электронный
ресурс]/Раскрытие информации. URL: http://www.skbbank.ru (дата обращения:
25.03.2018)
58. Информационный портал «Банкир.ру» [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://www.bankir.ru/
59. Информационный портал «Научная электронная библиотека»
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://elibrary.ru
60. Рейтинговое агентство «РИА Рейтинг» [Электронный ресурс].–
Режим доступа: http://vid1.rian.ru/ig/ratings/
61. Рейтинговое агентство RAEX («Эксперт РА») [Электронный
ресурс].Режимдоступа:http://www.raexpert.ru/database/companies/bank_avb/
92
Приложения
Приложение 1
Показатели анализа кредитного портфеля банка по методике
Жилякова Д.И. и Зарецкой В.Г
показатель
формула
пояснение
1
2
3
Коэффициент
опережения
(КОкв)
КОкв = темп роста кредитного
портфеля / темп роста
активов банка * 100%
Показывает, во сколько
раз рост средних остатков
ссудных активов
опережает рост
совокупных активов.
Другими словами,
характеризует общий
уровень кредитной
активности банка.
Рекомендуемое значение
КОкв > 100%, кроме тех
случаев, когда высока
доля кредитных вложений
в активах банка.
Одновременно, чем больше
КОкв превышает 100%,
тем выше кредитная
активность банка
Коэффициент
«агрессивности-
осторожности»
кредитной
политики банка
(Као)
Као = кредитный портфель /
привлеченные средства банка
(всего обязательств) * 100%
Определяет направление
кредитной политики
банка: - если Као > 70%,
значит, банком проводится
«агрессивная» кредитная
политика (верхний предел
при агрессивной политике
– 85%; свыше –
неоправданно опасная
кредитная деятельность) -
если Као < 60%,
считается, что банком
проводится «осторожная»
кредитная политика
(нижний предел - на
уровне 50%; если
значение ниже 50%, то,
возможно, у банка
присутствует угроза
недополучения прибыли и
возникновения убытков)
Коэффициент
соотношения
кредитных
КСкв СС = кредитный
портфель / собственные
средства банка * 100%
Характеризует степень
рискованности кредитной
политики банка.
93
вложений и
собственных
средств банка
(КСкв сс)
Оптимальное значение
показателя установлено на
уровне 300-400%. - если
КСкв СС > 500%, то это
говорит о недостаточности
капитала банка и (или) его
агрессивной кредитной
политике - если КСкв СС <
300%, то это
свидетельствует о высокой
финансовой устойчивости
банка и одновременно
потенциально низкой
эффективности
деятельности
Коэффициент
доходности
кредитного
портфеля (Дкв)
Дкв = проценты, полученные
за предоставленные кредиты /
средний за период объем
кредитного портфеля
Показывает общую
доходность кредитного
портфеля банка.
Представляет собой доход,
полученный на единицу
активов, вложенных в
кредиты, за
анализируемый период
Коэффициент
чистой доходности
кредитного
портфеля (ДЧкв)
ДЧкв = (проценты,
полученные за
предоставленные кредиты –
проценты, уплаченные по
привлеченным средствам
клиентов и кредитных
организаций) / средний за
период объем кредитного
портфеля
Представляет реальную
доходность кредитного
портфеля банка за
вычетом расходов,
связанных с привлечением
кредитных ресурсов
Коэффициент
эффективности
кредитных
операций банка
(показатель
рентабельности
кредитных
вложений) (Ркв)
Ркв = Чистая прибыль банка /
средний за период объем
кредитного портфеля * 100%
Показывает, сколько
чистой прибыли
приходится на 1 рубль
кредитных вложений
банка. Отражает общую
эффективность
предоставляемых кредитов
94
Приложение 2
Таблица 1 - Основные финансовые итоги деятельности
ПАО «СКБ-Банк» за 2015-2017 годы
Показатели
Годы
Отклонение
2015
2016
2017
2016/2015
2017/2016
млн.
руб./
пп.
%
млн.
руб./
пп.
%
Операционные доходы
до создания резервов,
млн. руб.
1097,1
1187,5
1053,3
90,4
108,24
-134,2
88,69
Расходы по
совокупным резервам,
млн. руб.
-112,5
-77,5
-111,8
35
68,88
-34,3
144,26
Чистые операционные
доходы, млн. руб.
984,6
1110,0
941,4
125,4
112,74
-168,6
84,81
Операционные
расходы, млн. руб.
-846,1
-900,5
-866,2
-24,4
106,43
34,3
96,19
Прибыль до
налогообложения, млн.
руб.
138,5
209,5
75,2
71
151,26
-134,3
35,89
Чистая прибыль, млн.
руб.
63,1
154,1
47,0
91
244,22
-107,1
30,49
Активы, млн. руб.
26366,0
28336,3
29358,2
1970,3
107,5
1021,9
103,61
Обязательства, млн.
руб.
23391,2
25232,9
26365,9
1841,7
107,9
1133
104,49
Собственные
средства,млн.руб.
2974,7
3103,4
2992,4
128,7
104,33
-111
96,42
Рентабельность
капитала,%
4,6
6,4
2,1
1,8
139,13
-4,3
32,81
Рентабельность
активов,%
0,6
0,7
0,3
0,1
116,67
-0,4
42,85
Коэффициент
достаточности
капитала, %
12,4
13,3
12,5
0,9
107,26
-0,8
93,98
Отношение
собственных средств к
активам, %
11,3
11,0
10,2
-0,3
97,35
-0,8
92,73
Доля неработающих
кредитов в кредитном
портфеле, %
5,1
1,5
1,1
-3,6
29,41
-0,4
73,33
Отношение резерва
под обесценение
кредитного портфеля к
кредитному портфелю
до резервов под
обесценение, %
9,7
8,6
8,1
-1,1
88,66
-0,5
94,18