Рисунок 5– Структура ссуд, предоставленных юридическим лицам в
ПАО «УБРиР»за2016г.
На рисунке 6 наглядно представлена структура ссуд, предоставленных
юридическим лицам в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» за
2017г.
Рисунок 6 – Структура ссуд, предоставленных юридическим лицам
в ПАО «УБРиР»за 2017г.
Из рисунка 6 видно, что самую наибольшую часть ссуд, предоставленных
юридическим лицам в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» за
2017г. занимает крупный бизнес (38,5%), чуть меньше составляет средний
бизнес (31,6%), и самую наименьшую часть занимает малый бизнес (29,9%).
На рисунке 7 наглядно представлена структура ссуд, предоставленных
юридическим лицам в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» за
2018г.
35
Рисунок 7 – Структура ссуд, предоставленных юридическим лицам
в ПАО «УБРиР» за 2018г.
Из рисунка 7 видно, что самую наибольшую часть ссуд, предоставленных
юридическим лицам в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» за
2018г. занимает малый бизнес (48,4%), меньше составляет крупный бизнес
(34,3%), и самую наименьшую часть занимает средний бизнес (17,3%).
Форма кредитного договора для юридических лиц, используемая в ПАО
«Уральский банк реконструкции и развития» представлена в Приложении 2.
Анализ динамики кредитов, предоставляемых физическим лицам в ПАО
«Уральский банк реконструкции и развития» за 2016-2018гг. представлены в
таблице 6.
Таблица 6
Анализ динамики кредитов, предоставляемых физическим лицам в
ПАО «УБРиР»за 2016-2018гг., тыс. руб.
Показатели
2016г. 2017г. 2018г.
Сумма Сумма
Абс.
изм.
Темп
рост
а, %
Сумма
Абс.
изм.
Темп
рост
а, %
Потребительские ссуды
301254
6
234309
9
-669447 77,78
156510
6
-777993 66,80
Ипотечное кредитование
243672 255528 11856
104,8
7
217388 -38140 85,07
Автокредитование
127117 89792 -37325 70,64 38816 -50976 43,23
Овердрафты
81024 66658 -14366 82,27 16908 -49750 25,37
Факторинг
258 - -258 - - - -
Итого ссуды,
предоставленные
физическим лицам
346461
7
275507
7
-709540 79,52
183821
8
-916859 66,72
Данные таблицы 6 показывают, что ссуды, предоставленные физическим
лицам в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» в 2017 году по
36
сравнению с 2016 годом уменьшились на 709540 тыс. руб. и составили 2755077
тыс. руб. В 2018 году по сравнению с 2017 годом ссуды также уменьшились на
916859 тыс. руб. и составили 1838218 тыс. руб.
Анализ структуры ссуд, предоставленных физическим лицам в ПАО
«Уральский банк реконструкции и развития» за 2016-2018гг. представлены в
таблице 7.
Таблица 7
Анализ структуры ссуд, предоставленных физическим лицам
вПАО «УБРиР»за 2016-2018гг., тыс. руб.
Показатели
2016г. 2017г. 2018г.
Сумма
Уд.ве
с,
%
Сумма
Уд.ве
с,
%
Изм.,
%
Сумма
Уд.ве
с,
%
Изм.,
%
Потребительские
ссуды
3012546 86,95
234309
9
85,05 -1,90
156510
6
85,14 0,09
Ипотечное
кредитование
243672 7,03 255528 9,27 2,24 217388 11,83 2,56
Автокредитование 127117 3,67 89792 3,26 -0,41 38816 2,11 -1,15
Овердрафты 81024 2,34 66658 2,42 0,08 16908 0,92 -1,50
Факторинг 258 0,01 - - -0,01 - - -
Итого ссуды,
предоставленные
физическим лицам
3464617
100,0
0
275507
7
100,0
0
-
183821
8
100,0
0
-
По данным таблицы 7 видно, что в общей сумме предоставленных
кредитов в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» наибольший
удельный вес занимает потребительские кредиты: 86,95% – в 2016 году; 85,05%
– в 2017 году и 85,14% – в 2018 году. На 2 месте – ипотечное кредитование:
7,03% – в 2016 году; 9,27% – в 2017 году и 11,83% – в 2018 году. На 3 месте –
автокредитование: 3,67% – в 2016 году; 3,26% – в 2017 году и 2,11% – в 2018
году. Итого ссуды, предоставленные физическим лицам за исследуемый период
(2016-2018гг.) уменьшились на 1626399 тыс. руб. и составили 1838218 тыс. руб.
На рисунке 8 наглядно представлена динамика ссуд, предоставленных
физическим лицам в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» за
2016-2018гг.
37
Рисунок 8 – Динамика ссуд, предоставленных физическим
лицам в ПАО «УБРиР»за 2016-2018гг., тыс. руб.
Анализ динамики балансовой стоимости ссуд, предоставленных клиентам,
в разбивке по видам обеспечения в ПАО «Уральский банк реконструкции и
развития» за 2016-2018гг. представлены в таблице 8.
Таблица 8
Анализ динамики балансовой стоимости ссуд, предоставленных
клиентам, в разбивке по видам обеспечения в «УБРиР»
за2016-2018гг., тыс. руб.
Показатели
2016г. 2017г. 2018г.
Сумма Сумма
Абс.
изм.
Темп
рост
а, %
Сумма
Абс.
изм.
Темп
рост
а, %
1 2 3 4 5 6 7 8
Ссуды,
обеспеченные
залогом
недвижимости
4685038 3866910 -818128 82,54 4294154 427244
111,0
5
Ссуды,
обеспеченные
залогом запасов
1848530 1267254 -581276 68,55 1149607 -117647 90,72
Ссуды,
обеспеченные
поручительствами
компаний
970851 1031791 60940
106,2
8
445198 -586593 43,15
Ссуды,
обеспеченные
залогом
оборудования
1246733 816395 -430338 65,48 1798171 981776
220,2
6
Ссуды,
обеспеченные
залогом
автотранспорта
1067918 810744 -257174 75,92 819511 8767
101,0
8
38
Продолжение таблицы 8
1 2 3 4 5 6 7 8
Ссуды,
обеспеченные
прочими
средствами
148293 193320 45027
130,3
6
195532 2212
101,1
4
Необеспеченные
ссуды
7182836 8046048 863212
112,0
2
5626564
-
2419484
69,93
Итого ссуды,
предоставленные
клиентам
1715019
9
1603246
2
-
1117737
93,48
1432873
7
-
1703725
89,37
Данные таблицы 8 показывают, что ссуды, предоставленные клиентам в
ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» в 2017 году по сравнению с
2016 годом уменьшились на 1117737 тыс. руб. и составили 16032462 тыс. руб.
В 2018 году по сравнению с 2017 годом ссуды также уменьшились на 1703725
тыс. руб. и составили 14328737 тыс. руб.
Анализ структуры балансовой стоимости ссуд, предоставленных клиентам,
в разбивке по видам обеспечения в ПАО «Уральский банк реконструкции и
развития» за 2016-2018гг. представлены в таблице9.
Таблица 9
Анализ структуры балансовой стоимости ссуд, предоставленных
клиентам, в разбивке по видам обеспечения в ПАО «УБРиР»
за2016-2018гг., тыс. руб.
Показатели
2016г. 2017г. 2018г.
Сумма
Уд.вес
,
%
Сумма
Уд.вес
,
%
Изм.,
%
Сумма
Уд.вес
,
%
Изм.,
%
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Ссуды,
обеспеченные
залогом
недвижимости
4685038 27,32 3866910 24,12 -3,20 4294154 29,97 5,85
Ссуды,
обеспеченные
залогом запасов
1848530 10,78 1267254 7,90 -2,88 1149607 8,02 0,12
Ссуды,
обеспеченные
поручительства
ми компаний
970851 5,66 1031791 6,44 0,78 445198 3,11 -3,33
Ссуды,
обеспеченные
залогом
оборудования
1246733 7,27 816395 5,09 -2,18 1798171 12,55 7,46
Ссуды,
обеспеченные
залогом
автотранспорта
1067918 6,23 810744 5,06 -1,17 819511 5,72 0,66
Продолжение таблицы 9
39
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Ссуды,
обеспеченные
прочими
средствами
148293 0,86 193320 1,21 0,35 195532 1,36 0,15
Необеспеченные
ссуды
7182836 41,88 8046048 50,19 8,31 5626564 39,27
-
10,92
Итого ссуды,
предоставленны
е клиентам
1715019
9
100,0
0
1603246
2
100,0
0
-
1432873
7
100,0
0
-
По данным таблицы 9 видно, что в общей сумме предоставленных
кредитов клиентам в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития»
наибольший удельный вес занимает необеспеченные ссуды: 41,88% – в 2016
году; 50,19% – в 2017 году и 39,27% – в 2018 году. На 2 месте – ссуды,
обеспеченные залогом недвижимости: 27,32% – в 2016 году; 24,12% – в 2017
году и 29,97% – в 2018 году. На 3 месте – ссуды, обеспеченные залогом
запасов: 10,78% – в 2016 году; 7,90% – в 2017 году и 8,02% – в 2018 году. Итого
ссуды, предоставленные клиентам за исследуемый период (2016-2018гг.)
уменьшились на 2821462 тыс. руб. и составили 14328737 тыс. руб.
На рисунке 9 наглядно представлена структура балансовой стоимости
ссуд, предоставленных клиентам, в разбивке по видам обеспечения в ПАО
«Уральский банк реконструкции и развития» за 2016г.
Рисунок 9 – Структура балансовой стоимости ссуд,
предоставленных клиентам, в разбивке по видам обеспечения в
ПАО «УБРиР»за 2016г.
Из рисунка 9 видно, что в 2016г. наибольший удельный вес приходится на
необеспеченные ссуды (41,88%); на 2 месте – ссуды, обеспеченные залогом
40
недвижимости (27,32%); на 3 месте – ссуды, обеспеченные залогом запасов
(10,78%); а остальные занимают незначительный удельный вес.
На рисунке 10наглядно представлена структура балансовой стоимости
ссуд, предоставленных клиентам, в разбивке по видам обеспечения в ПАО
«Уральский банк реконструкции и развития» за 2017г.
Из рисунка 10 видно, что в 2017г. наибольший удельный вес приходится
на необеспеченные ссуды (50,19%); на 2 месте – ссуды, обеспеченные залогом
недвижимости (24,12%); на 3 месте – ссуды, обеспеченные залогом запасов
(7,90%); а остальные занимают незначительный удельный вес.
Рисунок 10 – Структура балансовой стоимости ссуд,
предоставленных клиентам, в разбивке по видам обеспечения в
ПАО «УБРиР»за 2017г.
На рисунке 11 наглядно представлена структура балансовой стоимости
ссуд, предоставленных клиентам, в разбивке по видам обеспечения в ПАО
«Уральский банк реконструкции и развития» за 2018г.
41
Рисунок 11 – Структура балансовой стоимости ссуд,
предоставленных клиентам, в разбивке по видам обеспечения в
ПАО «УБРиР»за 2018г.
Из рисунка 11 видно, что в 2016г. наибольший удельный вес приходится
на необеспеченные ссуды (39,27%); на 2 месте – ссуды, обеспеченные залогом
недвижимости (29,97%); на 3 месте – ссуды, обеспеченные залогом
оборудования (12,44%); а остальные занимают незначительный удельный вес.
Анализ динамики по секторам экономики ПАО «Уральский банк
реконструкции и развития» за 2016-2018гг. представлен в таблице 10.
Таблица 10
Анализ динамики по секторам экономики ПАО «Уральский банк
реконструкции и развития»
за 2016-2018гг., тыс. руб.
Показатели
2016г. 2017г. 2018г.
Сумма Сумма
Абс.
изм.
Темп
рост
а, %
Сумма
Абс.
изм.
Темп
рост
а, %
1 2 3 4 5 6 7 8
Промышленность 3949910 4931085 981175 124,8 4454559 -476526 90,3
Физические лица 3464617 2755077 -709540 79,5 1838218 -916859 66,7
Торговля 3369705 2235004
-
1134701
66,3 2158823 -76181 96,6
Сельское
хозяйство
2279872 2002336 -277536 87,8 1283911 -718425 64,1
Строительство 2332455 1934472 -397983 82,9 2748426 813954 142,1
Лизинг 431347 883281 451934 204,8 502985 -380296 56,9
Операции с
недвижимостью
315755 287528 -28227 91,1 15094 -272434 5,3
42
Продолжение таблицы 10
1 2 3 4 5 6 7 8
Транспорт и связь 195562 156586 -38976 80,07 372695 216109 238,0
Услуги 149658 152410 2752 101,8 99321 -53089 65,2
Индивидуальная
трудовая
деятельность
89967 74589 -15378 82,9 185553 110964 248,8
Финансы и
инвестиции
158763 32214 -126549 20,3 - -32214 -
Прочее 412588 587880 175292 142,5 669152 81272 113,8
Итого ссуды,
предоставленные
клиентам
1715019
9
1603246
2
-
1117737
93,5
1432873
7
-
1703725
89,4
Данные таблицы 10 показывают, что ПАО «Уральский банк
реконструкции и развития» кредитует все отрасли экономики и частных
клиентов. Основная доля кредитных средств банка используются для развития
промышленности, которая в 2016 году составила 3949910 тыс. руб.; в 2017 году
– 4931085 тыс. руб.; а в 2018 году – 4454559 тыс. руб. Также значительный
объем кредитных средств предоставляется населению (в 2016 году – 3464617
тыс. руб.; в 2017 году – 2755077 тыс. руб.; в 2018 году – 1838218 тыс. руб.) и
торговой деятельности (в 2016году – 3369705 тыс. руб.; в 2017 году – 2235004
тыс. руб.; в 2018 году – 2158823 тыс. руб.).
Таким образом, анализ кредитных операций ПАО «Уральский банк
реконструкции и развития» показал, что ссуды, предоставленные клиентам в
ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» за анализируемый период
(2016-2018гг.) уменьшились. В 2016 году ссуды, предоставленные клиентам в
ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» составили 17150199 тыс.
руб. В 2017году по сравнению с 2016 годом ссуды уменьшились на 1117737
тыс. руб. и составили 16032462 тыс. руб. В 2018 году по сравнению с 2017
годом ссуды также уменьшились на 1703725 тыс. руб. и составили 14328737
тыс. руб.
2.3. Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности в
43
ПАО «Уральский банк реконструкции и развития»
В кредитной деятельности ПАО «Уральский банк реконструкции и
развития»приходится сталкиваться с рисками.
В ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» наиболее в
процессе являются следующие рисков: кредитный риск, риск, риск ,
операционный , риск доходности, упущенной выгоды.
из наиболее распространенных кредитования кредитный риск, то риск
неисполнения своих обязательств по договору. избежать кредитного
невозможно. Для банка поддержание процента кредитов на уровне (как , не
более пяти ).
В кредитования ПАО «Уральский банк реконструкции и развития»
сталкивается также с процентными рисками. Процентный представляет собой
риск возникновения убытков неблагоприятного изменения ставок по активам,
и внебалансовым инструментом кредитной организации.
Процентный возникает из-за , что нельзя точно ни размеры, ни , ни
неблагоприятные колебания ставок. Это приводит к затрат на выплату , к
снижению от инвестиций и, следовательно, к прибыли или даже .
Риск ликвидности еще из рисков . Причинами возникновения риска
являются: рыночной конъюнктуры, ставок, курсов, фондового , массовое
изъятие , недостаточный контроль по денежных на счетах, несоответствие
сроками погашения по и пассивам банка.
риск в связан с нарушением проверки кредитоспособности служащими
кредитной и иными вследствие некомпетентности, или умышленных
действий или .
В процессе кредитования ПАО «Уральский банк реконструкции и
развития»сталкивается с риском доходности.
доходности представляет собой риск финансовых потерь, доходности
или выгоды, возникающий в операциях в связи с степенью неопределенности
деятельности организации под влиянием внешних и внутренних :
44