65
Рисунок 19 – Дерево целей оптимизации кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк»
Таким образом, в рамках данного исследования для совершенствования
деятельности коммерческих банков в целом и ПАО «Сбербанк», в частности,
можно рекомендовать разработку и реализацию следующих мероприятий:
1 Разработка и внедрение новых кредитных продуктов для физических
лиц.
2 Разработка и внедрения регламента работы с проблемной
задолженностью физических и юридических лиц.
В целях определения проблемного кредита ПАО «Сбербанк»
рекомендуется использование «признаков проблемности» трех категорий,
различающихся количеством и степенью негативных показателей по кредиту,
по состоянию заемщика, отрасли, в которой действует предприятие и др.
Степень проблемности кредита в кризисных ситуациях только
усугубляется, что и привело к росту количества проблемных кредитов ПАО
«Сбербанк» по итогам 2015 года. Локальный кризис заемщика,
неблагоприятный инвестиционный климат в регионе, в отрасли деятельности
заемщика, в стране, мировой кризис прямо или опосредованно влияют на
качество кредита, различаясь только степенью этого негативного влияния.
Очевидно, что кредитов, еще не отмеченных кредитными сотрудниками
как «проблемные», но по которым есть потенциальные сложности по возврату,
в ПАО «Сбербанк» много больше. В кредитном портфеле ПАО «Сбербанк»
существует задолженность с латентной (скрытой) опасностью невозврата
(латентная проблемная ссудная задолженность), признаки наличия которой
кредитному сотруднику крайне важно своевременно выявлять и предпринимать
необходимые адекватные профилактические меры с целью минимизации
рисков кредитования.
Сотрудникам ПАО «Сбербанк» необходимо начинать работу с
просроченной задолженностью с первого дня просрочки платежа.
66
Основная цель процесса возврата кредитов и займов с опозданием на 1-30
дней заключается в том, чтобы вернуть займы в указанный срок. Процесс
должен осуществляться в соответствии со следующими основными
принципами:
- немедленный контакт с клиентом в день просрочки (день 1);
- понять причины просрочки;
- в соответствии с процедурами банка первое уведомление о
восстановлении выдается на 7-й день;
- получить обещание об уплате с наступления срока платежа клиента до
30 дней и правильно его зарегистрировать;
- если согласованный в предыдущем пункте срок оплаты задолженности
пропущен, необходимо активизировать действия по погашению.
Реальный процесс погашения задолженности редко является чисто
последовательным процессом. Более того, он относительно сложен и порой
повторяющийся.
Как правило, процесс погашения задолженности должен быть ускорен
после просрочки кредита на 30 дней. Тем не менее, крайне важно, чтобы до
этого все этапы, описанные выше для категории с опозданием на 1-30 дней,
были выполнены должным образом.
Рекомендуется серьезно рассмотреть все варианты реструктуризации до
усиления работы по изъятию задолженности.
Процедурами банка должно быть предусмотрено следующее:
- опоздание на 30 дней – второе уведомление о задолженности;
> 30 дней - 45 рабочих дней с опозданием – 3-е уведомление о судебном
порядке погашения;
> 30 дней + 45 рабочих дней + 21 день с опозданием – инструкции
аукционисту о продаже имущества должника.
В качестве альтернативного кредитного продукта для ПАО «Сбербанк»
предлагаем внедрить «Микрокредит online» для заемщиков с хорошей
67
кредитной историей, которые имеют договор расчетно-кассового обслуживания
с банком.
Микрокредиты набирают все большую популярность, что обусловлено
потребностью небольшой суммы денег в короткие сроки. Оформление заявки
онлайн позволит существенно сэкономить время потенциального заемщика на
поход в банк, что повысит лояльность клиентов к рассматриваемым банкам.
Оформление заявки онлайн является распространенной практикой для
зарубежных банков (Приложение 4).
В качестве лимита объема кредитования будет выступать
среднемесячный доход потенциального заемщика. Считаем целесообразным в
качестве максимальной суммы установить 100 % от суммы среднемесячной
выручки за предыдущие шесть месяцев в случае, если доход потенциального
заемщика является несезонным, и двенадцати месяцев в случае сезонного
дохода.
68
Рисунок 20 – Основные функции кредитных работников при
предоставлении банковского продукта «Микрокредит online»
Внедрением банковского продукта «Микрокредит online» в практику
деятельности ПАО «Сбербанк» будет заниматься управление коммерческим
кредитованием.
Основные функции кредитных работников при предоставлении
банковского продукта «Микрокредит online» будут заключаться в следующем
(рисунок 20).
Работник бухгалтерии коммерческого банка будет осуществлять ведение
лицевых счетов по потребителям банковского продукта «Микрокредит online»,
начислять проценты, неустойки и другие платежи по кредитным договорам,
69
перечислять средства, выносить на счета просроченных суд своевременно не
внесенные платежи.
Операционные работники коммерческих банков и кассиры
непосредственно будут выдавать наличные денежные средства, а также
принимать платежи по погашению потребительского кредита «Микрокредит
online».
В следующем параграфе оценим экономическую эффективность
мероприятий.
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
Оценим экономическую эффективность внедрения нового банковского
продукта.
Предположим, в ПАО «Сбербанк» обратилась Пирогова С. В.,
работающая в ООО «Космотрейд», основным видом деятельности которого
является розничная торговля косметическими товарами. Данный вид
деятельности не является сезонным, поэтому доход Пироговой С. В.
определяется за шесть месяцев до момента оформления заявки в банк.
Среднемесячный доход составил 100 000 руб. Следовательно, максимально
допустимая сумма кредита составляет 100 000 руб.
Параметры рассматриваемого кредита представим в таблице 20.
Таблица 20 – Информация о предлагаемом кредите
Параметр
Значение
Сумма кредита, руб.
100000
Процентная ставка в год
18%
Срок кредита, мес.
12
Дата выдачи кредита
17.06.2019 г.
Погашение кредита будет происходить раз в месяц путем внесения
денежных средств заемщиком различными способами (касса отделения банка,
онлайн банкинг и т.д.). Погашение процентов – раз в месяц. В рассматриваемой
70
ситуации погашение процентов за предыдущий месяц должно происходить до
17-го числа месяца, следующего за отчетным.
График погашения представим в таблице 21.
Таблица 21 – График погашения кредита
Дата платежа
ОД
Дата
платежа %
Выплата
ОД
Выплата
%
Общая
выплата
Остаток
кредита
17.07.2019
17.07.2019
8333
1500
9833
91667
17.08.2019
17.08.2019
8333
1375,01
9708,01
83334
17.09.2019
17.09.2019
8333
1250,01
9583,01
75001
17.10.2019
17.10.2019
8333
1125,02
9458,02
66668
17.11.2019
17.11.2019
8333
1000,02
9333,02
58335
17.12.2019
17.12.2019
8333
875,03
9208,03
50002
17.01.2020
17.01.2020
8333
750,03
9083,03
41669
17.02.2020
17.02.2020
8333
625,04
8958,04
33336
17.03.2020
17.03.2020
8333
500,04
8833,04
25003
17.04.2020
17.04.2020
8333
375,05
8708,05
16670
17.05.2020
17.05.2020
8333
250,05
8583,05
8337
15.06.2020
15.06.2020
8337
125,06
8462,06
0
ИТОГО
100000
9750,33
109750,33
Таким образом, сумма дохода от выдачи такого кредита составит
11 384,92 рублей.
Планируемой годовое количество кредитов с аналогичной средней
суммой составит 250 единиц в первый год реализации. Следовательно,
планируемая сумма дохода за год составит:
11 384,92 * 250 = 2 846,23 тыс. руб.
Таким образом, кредит «Микрокредит online» не только новый
конкурентоспособный продукт на российском рынке, но и прекрасная
возможность для клиентов и Банка выстраивать долгосрочные отношения на
взаимовыгодных условиях.
Кроме того, доработав программное обеспечение в части возможности
погашения кредита наличными деньгами через устройства самообслуживания,
банк повысит лояльность клиентов (в первую очередь это актуально для
индивидуальных предпринимателей.
Статьи доходов и расходов ПАО «Сбербанк» в целом по разработанной
кредитной схеме представлены в таблице 22.
71
Таблица 22 – Прогноз доходов и расходов от внедрения кредитного
продукта «Микрокредит online» для ПАО «Сбербанк»
Статья
Источник
Сумма,
тыс.р.
Доходы
Доход от предоставления
кредита, тыс.р.
«Доход от предоставления
кредита, ВСЕГО»
2 846,23
Экономия на канцелярских
товарах, тыс.р.
По данным управленческой
отчетности
570
Расходы
Разработка и внедрение
программного обеспечения
Сумма договора
субподрядчиком (внедрение
ПО)
1500
Обслуживание устройств
самообслуживания
По данным управленческой
отчетности
170
Оплата труда введенной
штатной единице
Доп.единица: 1 человек с
ежемес.окладом 20 тыс.р.
240
Сальдо доходов и расходов по
проекту
Строка «доходы» - Строка
«Расходы»
1506,23
Коэффициент эффективности
внедрения проекта
Сальдо доходов и
расходов/Расходы на проект
1,789
Коэффициент эффективности внедрения проекта составил 1,789
(соотношение полученной прибыли и расходов на внедрение проектного
решения). Это подтверждает целесообразность внедряемого проекта.
При объеме выдачи в 2000 кредитов всеми подразделениями ПАО
«Сбербанк» в год чистый доход составит:
1506,23 * 2000 = 3012460 тыс. руб.
Проанализируем эффективность рассматриваемых мероприятий для ПАО
«Сбербанк» (таблица 23).
Таблица 23 – Эффективность внедрения кредитного продукта
«Микрокредит online» в ПАО «Сбербанк»
Показатели
2017
2018
После
реализации
мероприятий
Отклонение
после
реализации
мероприятия
от:
2018
Среднегодовая
стоимость
капитала, тыс.
руб.
22439999211
25029424937
25029424937
0
72
Нераспреде-
ленная
прибыль, тыс.
руб.
662847845
709441439
712453899
3012460
Рентабельность
капитала (RoA),
%
2,95
2,83
2,85
0,02
Согласно данным таблицы 23 после реализации предлагаемых
мероприятий деятельность ПАО «Сбербанк» рентабельность капитала
возрастет на 0,02 %, что свидетельствует об эффективности предлагаемых
мероприятий.
Таким образом, в данной главе для совершенствования кредитования
ПАО «Сбербанк» нами предлагаются следующие мероприятия:
1 Разработка и внедрение новых кредитных продуктов для физических
лиц.
2 Разработка и внедрения регламента работы с проблемной
задолженностью физических и юридических лиц.
Реализация данных мероприятий поспособствует увеличению объемов
кредитования, росту лояльности клиентов и увеличению финансовых
результатов ПАО «Сбербанк», о чем свидетельствует прогнозируемый рост
рентабельности капитала на 0,02 %.
73
Заключение
Кредит стимулирует экономическую деятельность, позволяя
предприятиям инвестировать, превышая имеющиеся средства, домашних
хозяйств, чтобы покупать дома, не экономя всю стоимость заранее, а
правительства сглаживают свои расходы, уменьшая циклическую структуру
налоговых поступлений и инвестируя в инфраструктуру проекты.
Предприятия и домашние хозяйства должны иметь защиту от
непредвиденных потребностей в наличных деньгах. Банки являются основными
прямыми поставщиками ликвидности, одним из способов чего является
предоставление кредитов.
С точки зрения банка, характер обеспечения является наиболее важным
фактором при предоставлении кредита. Даже в этом случае необходимо
принимать во внимание кредитоспособность заемщика, которая определяется
его характером, способностью погашать и его финансовым положением.
Прежде всего, безопасность банковских средств зависит от технической
осуществимости и экономической жизнеспособности проекта, для которого
предоставляется кредит.
Данное исследование проведено по материалам ПАО «Сбербанк».
Активы Банка в 2018 году увеличились на 3 741 010 млн руб., в основном
за счет роста чистой ссудной задолженности, объема размещенных средств в
Банке России и чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые
активы, имеющиеся в наличии для продажи.
Капитал по состоянию на 1 января 2019 года увеличился на 575 655 млн
руб. по сравнению с 1 января 2018 года.
Рост капитала обусловлен действием разнонаправленных факторов,
основные из них: заработанная чистая прибыль за 2018 год, выплата
дивидендов по итогам 2017 года, а также снижение размера вычета из капитала
вложений в финансовые компании, в основном, вследствие изменения
74
методологии расчета согласно графику внедрения Базель 3 (изменение
коэффициента переходного периода с 80% до 100 % после 01.01.2018).
На увеличение капитала также повлиял положительный эффект от
превышения резервов над ожидаемыми потерями в связи с применением
подхода на основе внутренних рейтингов.
Процесс кредитования в ПАО «Сбербанк» носит название «Кредитная
фабрика». Данный процесс функционирует с 2008 г.
Результаты исследования продемонстрировали рост ссудной
задолженности ПАО «Сбербанк» и в 2017 г., и в 2018 г. Увеличение произошло
по всем показателям, за исключением межбанковских кредитов и прочей
ссудной задолженности, которые сократились в 2018 г. на 229,07 млрд. руб.
Преимущественную долю в составе ссудной задолженности на протяжении
всего исследуемого периода занимала задолженность юридических лиц, доля
которой варьировалась от 63,41 % до 65,63 %.
Наибольшая доля кредитов на протяжении всего исследуемого периода
приходилась на физических лиц. В то же время среди юридических лиц
лидировали компании следующих отраслей:
- нефтегазовая промышленность;
- операции с недвижимым имуществом;
- металлургия.
Основное количество кредитов привлекается юридическими лицами для
финансирования текущей деятельности. При этом доля данной группы
кредитов возросла по итогам 2017 г. на 1,48 %, по итогам 2018 г. – на 2,65 %.
Преимущественно физические лица привлекали ипотечные кредиты, доля
которых превышала 55 % в 2016 – 2018 гг. Это обусловлено тем, что Сбербанк
является крупнейшим игроком на российском ипотечном рынке. В течение
2018 года доля Сбербанка на российском ипотечном рынке увеличилась на 0,7
п.п. до 56,3 %. В 2018 году Сбербанк выпустил 829 000 ипотечных кредитов на
общую сумму 1,563 трлн рублей.