55
Согласно данным таблицы 11 по итогам 2016 г. основная масса кредитов,
выданных банкам, входила в первую группу качества, которая характеризуется
наименьшими рисками (93,1 % от общего их количества). Аналогичная
ситуация наблюдается и по кредитам, выданным юридическим лицам,
поскольку доля кредитов с наименьшим риском составила 57,5 % от общего их
количества.
Таблица 12 – Классификация кредитов ПАО «Сбербанк» в разрезе
групп качества на 1 января 2018 г., млрд. руб.
Вид кредита
I
II
III
IV
V
Итого
Кредиты
банкам
1460,7
11,5
8,2
7,2
52,3
1539,97
Кредиты
юридическим
лицам
6899,0
3428,9
584,7
408,1
449,1
11769,9
Кредиты
физическим
лицам
0,9
4487,5
232,0
14,4
191,1
4925,8
Итого
8360,6
7927,9
825,0
429,7
692,5
18235,7
Как и в предыдущем периоде, основная масса кредитов, выданных
банкам, входила в первую группу качества, которая характеризуется
наименьшими рисками (94,9 % от общего их количества). Аналогичная
ситуация наблюдается и по кредитам, выданным юридическим лицам,
поскольку доля кредитов с наименьшим риском составила 58,6 % от общего их
количества.
Таблица 13 – Классификация кредитов ПАО «Сбербанк» в разрезе
групп качества на 1 января 2019 г., млрд. руб.
Вид кредита
I
II
III
IV
V
Итого
Кредиты
банкам
1570,1
7,5
17,4
0
40,9
1635,9
Кредиты
юридическим
лицам
7346,3
4547,3
734,6
457,4
485,9
13571,6
Кредиты
физическим
лицам
70,9
5521,3
355,8
22,7
200,1
6170,8
Итого
8987,3
10076,1
1107,8
480,1
726,9
21378,2
56
Как и в предыдущие периоды, основная масса кредитов, выданных
банкам, входила в первую группу качества, которая характеризуется
наименьшими рисками (95,98 % от общего их количества). Аналогичная
ситуация наблюдается и по кредитам, выданным юридическим лицам,
поскольку доля кредитов с наименьшим риском составила 54,1 % от общего их
количества.
Необходимо отметить, что качество кредитов банков возрастало в
течение 2017 – 2018 гг., в то время как качество кредитного портфеля по итогам
2018 г. немного снизилось. Что касается кредитов физическим лицам, то
преимущественная их доля отнесена во вторую группу качества:
- 2016 год: 3958,5 / 4337,4 * 100 = 91,3 %
- 2017 год: 4487,5 / 4925,8 * 100 = 91,1 %
- 2018 год: 5521,3 / 6170,8 * 100 = 89,5 %
Уменьшение доли кредитов физическим лицам, отнесенным во вторую
группу качества, с 91,3 % до 89,5 % свидетельствует о некотором снижении
качества кредитного портфеля физическим лицам.
Таблица 14 – Динамика просроченной задолженности по
предоставленным кредитам, млрд. руб.
Показатели
2016
2017
2018
Сумма
Абс.
откл.
Темп
роста,
%
Сумма
Абс.
откл
Темп
роста,
%
До 30 дней
150,9
80,3
-70,6
53,21
112,8
32,5
140,47
От 31 до 90
дней
60,5
34,8
-25,7
57,52
45,9
11,1
131,90
От 91 до 180
дней
32,96
32,1
-0,86
97,39
30,1
-2
93,77
Свыше 180
дней
367,4
444,5
77,1
120,99
441,2
-3,3
99,26
Итого
611,8
591,6
-20,2
96,70
629,9
38,3
106,47
Согласно данным таблицы 14 по итогам 2017 г. произошло уменьшение
просроченной задолженности по предоставленным кредитам на 20,2 млрд. руб.
под влиянием уменьшения всех сроков за исключением периода просроченной
57
задолженности свыше 180 дней, которая возросла на 77,1 млрд. руб. Исходя из
того, что увеличилась просроченная задолженность именно данной категории,
можно сделать вывод об ухудшении качества кредитного портфеля ПАО
«Сбербанк» в указанный период.
Что касается 2018 г., то общая сумма просроченных кредитов возросла на
38,3 млрд. руб., или на 6,47 %, под влиянием увеличения задолженности с
просроченным периодом до 30 дней и от 31 до 90 дней, которые возросли
соответственно на 32,5 млрд. руб., или на 40,47 %, а также 11,1 млрд. руб., или
на 31,90 %.
Таблица 15 – Структура просроченной задолженности по
предоставленным кредитам, %
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Отклонение
2017 г. от
2016 г.
2018 г. от
2017 г.
До 30 дней
24,66
13,57
17,91
-11,09
4,33
От 31 до 90 дней
9,89
5,88
7,29
-4,01
1,40
От 91 до 180 дней
5,39
5,43
4,78
0,04
-0,65
Свыше 180 дней
60,05
75,14
70,04
15,08
-5,09
Итого
100,00
100,00
100,00
0,00
0,00
Для наглядности структура просроченной задолженности по кредитам
ПАО «Сбербанк» представлена на рисунке 18.
Рисунок 18 – Структура просроченной задолженности по
кредитам ПАО «Сбербанк» в 2016 – 2018 гг.
0% 20% 40% 60% 80% 100%
2016 г.
2017 г.
2018 г.
До 30 дней От 31 до 90 дней От 91 до 180 дней Свыше 180 дней
58
Согласно данным таблицы 15 и рисунка 18 основную долю в составе
просроченной задолженности по кредитам в 2016 – 2018 гг. занимала
задолженность с просроченным периодом свыше 180 дней, доля которой
превышала 65 % на протяжении всего исследуемого периода. Такая структура
просроченной задолженности повышает кредитные риски ПАО «Сбербанк».
Таблица 16 – Структура просроченной ссудной задолженности на 1
января 2017 г., млн. руб.
Показатели
До 30 дн.
31-90 дн.
91-180 дн.
Более 180
дн.
Итого
Юридические
лица
68,9
29,5
15,5
217,7
331,6
Физические
лица
70,96
31,2
17,6
162,6
282,3
Кредитные
организации
12,4
0
0
0
12,4
Просроченная
задолженность
152,3
60,6
33,1
380,2
626,3
Согласно данным таблицы 16 наибольшая доля просроченной
задолженности на 1 января 2017 года приходилась на следующие периоды
просрочки:
- по юридическим лицам: более 180 дней (65,7 % от общей суммы
просроченных кредитов);
- по физическим лицам: более 180 дней (57,6 %);
- по кредитным организациям: до 30 дней (100 %).
Таблица 17 – Структура просроченной ссудной задолженности на 1
января 2018 г., млн. руб.
Показатели
До 30 дн.
31-90 дн.
91-180
дн.
Более 180
дн.
Итого
Юридические
лица
22,1
13,4
14,6
252,5
302,5
Физические
лица
56,1
21,9
16,6
163,2
257,9
Кредитные
организации
3,0
0
1,2
50,5
54,6
Просроченная
задолженность
81,2
35,3
32,3
466,2
615,1
59
Согласно данным таблицы 17 наибольшая доля просроченной
задолженности на 1 января 2018 года приходилась на следующие периоды
просрочки:
- по юридическим лицам: более 180 дней (83,5 % от общей суммы
просроченных кредитов);
- по физическим лицам: более 180 дней (63,3 %);
- по кредитным организациям: более 180 дней (92,5 %).
Таблица 18 – Структура просроченной ссудной задолженности на 1
января 2019 г., млн. руб.
Показатели
До 30 дн.
31-90 дн.
91-180
дн.
Более 180
дн.
Итого
Юридические
лица
66,3
23,0
14,0
255,7
359,1
Физические
лица
51,7
23,2
18,1
169,6
262,5
Кредитные
организации
0,2
0
0
40,1
40,2
Просроченная
задолженность
118,2
46,2
32,1
465,3
661,8
Согласно данным таблицы 18 наибольшая доля просроченной
задолженности на 1 января 2019 года приходилась на следующие периоды
просрочки:
- по юридическим лицам: более 180 дней (71,2 % от общей суммы
просроченных кредитов);
- по физическим лицам: более 180 дней (64,6 %);
- по кредитным организациям: более 180 дней (70,3 %).
Данные таблиц 16 – 18 свидетельствуют о значительном ухудшении
качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» по итогам 2017 г., что
выразилось в увеличении доли наиболее длительного периода просроченной
задолженности по кредитам. В 2018 г. ситуацию удалось незначительно
улучшить в сегменте кредитов юридическим лицам, поскольку доля
просроченной ссудной задолженности свыше 180 дней сократилась с 83,5 % до
71,2 %, а также в сегменте кредитных организаций, поскольку доля
60
просроченной ссудной задолженности свыше 180 дней сократилась с 92,5 % до
70,3 %.
Доходность кредитных операций ПАО «Сбербанк» представлена в
таблице 19.
Таблица 19 – Доходность кредитных операций ПАО «Сбербанк» в
2016 – 2018 гг., млн. руб.
Показатели
2016
2017
2018
Сумма
Абс.
откл.
Темп
роста,
%
Сумма
Абс.
откл
Темп
роста,
%
Процентные
доходы по
кредитам
юридическим
лицам
11645
28
104811
2
-
116416
90,00
101486
4
-33248
96,83
Процентные
доходы по
кредитам
физическим
лицам
65284
3
667845
15002
102,30
736067
68222
110,22
Итого
18173
71
171595
7
-
101414
94,42
175093
1
34974
102,04
Данные таблицы 19 демонстрируют снижение доходности кредитных
операций ПАО «Сбербанк» по итогам 2017 г., поскольку общая сумма
процентных доходов по выданным кредитам уменьшилась на 101414 млн. руб.
в результате уменьшения доходов по кредитам юридическим лицам на 116416
млн. руб. Это сопровождалось ростом процентных доходов по кредитам,
выданным физическим лицам, на 15002 млн. руб.
В 2018 г. процентные доходы по кредитам юридическим лицам
продолжили уменьшаться: их величина снизилась на 33248 млн. руб., или на
3,17 %. В то же время процентные доходы по кредитам физическим лицам
возросли на 68222 млн. руб., чего оказалось достаточно для нейтрализации
негативного влияния другого элемента. Отсюда общее изменение процентных
доходов по выданным кредитам по итогам 2018 г. составило + 34974 млн. руб.,
или 2,04 %.
61
По результатам проведенного в данной главе исследования необходимо
сделать следующие выводы.
Данное исследование проведено по материалам ПАО «Сбербанк».
Активы Банка в 2018 году увеличились на 3 741 010 млн руб., в основном
за счет роста чистой ссудной задолженности, объема размещенных средств в
Банке России и чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые
активы, имеющиеся в наличии для продажи.
Капитал по состоянию на 1 января 2019 года увеличился на 575 655 млн
руб. по сравнению с 1 января 2018 года.
Рост капитала обусловлен действием разнонаправленных факторов,
основные из них: заработанная чистая прибыль за 2018 год, выплата
дивидендов по итогам 2017 года, а также снижение размера вычета из капитала
вложений в финансовые компании, в основном, вследствие изменения
методологии расчета согласно графику внедрения Базель 3 (изменение
коэффициента переходного периода с 80% до 100 % после 01.01.2018).
На увеличение капитала также повлиял положительный эффект от
превышения резервов над ожидаемыми потерями в связи с применением
подхода на основе внутренних рейтингов.
Процесс кредитования в ПАО «Сбербанк» носит название «Кредитная
фабрика». Данный процесс функционирует с 2008 г.
Результаты исследования продемонстрировали рост ссудной
задолженности ПАО «Сбербанк» и в 2017 г., и в 2018 г. Увеличение произошло
по всем показателям, за исключением межбанковских кредитов и прочей
ссудной задолженности, которые сократились в 2018 г. на 229,07 млрд. руб.
Преимущественную долю в составе ссудной задолженности на протяжении
всего исследуемого периода занимала задолженность юридических лиц, доля
которой варьировалась от 63,41 % до 65,63 %.
Наибольшая доля кредитов на протяжении всего исследуемого периода
приходилась на физических лиц. В то же время среди юридических лиц
лидировали компании следующих отраслей:
62
- нефтегазовая промышленность;
- операции с недвижимым имуществом;
- металлургия.
Основное количество кредитов привлекается юридическими лицами для
финансирования текущей деятельности. При этом доля данной группы
кредитов возросла по итогам 2017 г. на 1,48 %, по итогам 2018 г. – на 2,65 %.
Преимущественно физические лица привлекали ипотечные кредиты, доля
которых превышала 55 % в 2016 – 2018 гг. Это обусловлено тем, что Сбербанк
является крупнейшим игроком на российском ипотечном рынке. В течение
2018 года доля Сбербанка на российском ипотечном рынке увеличилась на 0,7
п.п. до 56,3 %. В 2018 году Сбербанк выпустил 829 000 ипотечных кредитов на
общую сумму 1,563 трлн рублей.
Основной проблемой, выявленной в результате проведенного анализа,
является рост просроченной задолженности по кредитам по итогам 2018 г. При
этом преимущественно увеличение произошло по кредитам с периодом
просрочки платежей свыше 180 дней.
Такая структура просроченной задолженности повышает кредитные
риски ПАО «Сбербанк».
В 2018 г. процентные доходы уменьшились на 33248 млн. руб., или на
3,17 %. В то же время процентные доходы по кредитам физическим лицам
возросли на 68222 млн. руб., чего оказалось достаточно для нейтрализации
негативного влияния другого элемента. Отсюда общее изменение процентных
доходов по выданным кредитам по итогам 2018 г. составило + 34974 млн. руб.,
или 2,04 %.
63
Глава 3. Пути повышения эффективности кредитной
деятельности банка ПАО «Сбербанк»
3.1. Мероприятия по совершенствованию кредитной деятельности
ПАО «Сбербанк»
Мероприятия по совершенствованию кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк» должны соответствовать общей стратегии развития банка.
Основная цель Стратегии 2020 – вывести Сбербанк на новый уровень и
обеспечить возможность конкурировать с глобальными технологическими
компаниями, оставаясь при этом лучшим банком для индивидуальных клиентов
и предприятий.
Ключевые цели ПАО «Сбербанк» включают расширение бизнеса,
повышение прибыльности и производительности, а также повышение гибкости
банка, скорости и ориентации на клиента путем внедрения новых технологий и
воспитания людей с новыми навыками. Руководство ПАО «Сбербанк» считает,
что этого можно достичь путем создания лучшего обслуживания клиентов в
нефинансовой и финансовой отраслях, путем интеграции передовых
технологий в продукты, услуги и процессы Сбербанка, а также путем
разработки эффективных методов управления и лучших в своем классе
сотрудников.
Задача ПАО «Сбербанк» - завершить технологическое преобразование
своего финансового бизнеса, сохранив при этом функциональность и
надежность существующих ИТ-систем, а также завершить создание и перевод
всего бизнеса ПАО «Сбербанк» на новую цифровую платформу. По мнению
руководства ПАО «Сбербанк», также необходимо заложить основу для
экосистемы в нефинансовых отраслях.
В 2018 году банком был проведен пилот по использованию machine
learning в кредитовании крупнейших клиентов: для 12 компаний отраслей
64
торговли и телеком были построены альтернативные ML-модели прогнозных
денежных потоков. В 2019 году пилот будет расширен на 200 компаний
сегмента крупный/средний бизнес. Благодаря автоматизации срок работы с
моделью cash flow в рамках сделки может быть сокращен с нескольких дней до
4-х часов.
Новые поправки к налоговому законодательству, принятые в 2018 году,
значительно повлияли на бизнес независимых нефтеперерабатывающих
заводов, что потребовало еще одной реструктуризации кредитов (и, в
некоторых случаях, пересмотра программы модернизации и предоставления
нового финансирования). Являясь крупнейшим кредитором в российской
экономике, Сбербанк продолжает поддерживать независимую переработку и
готов активно участвовать в стабилизации ситуации в этой отрасли. Среди
прочего, окончательный вариант налогового маневра включает предложение
Сбербанка предоставить обратный акциз (то есть возврат средств из бюджета
на определенные виды нефтепродуктов) нефтеперерабатывающим заводам,
которые инвестируют в модернизацию более 60 млрд руб. период с 2015 по
2024 год.
Дерево целей оптимизации кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»
представим на рисунке 19.
Оптимизация
кредитного
портфеля ПАО
"Сбербанк"
1 Расширение
объемов
кредитования
1.1 Внедрение
новых банковских
продуктов
1.2 Реклама
кредитных
продуктов
2 Снижение
кредитных рисков
2.1 Регламентация
работы с
проблемной
задолженностью