44
Структуру собственных средств представим в таблице 6.
Таблица 6.
Структура собственный средств ПАО «Почта Банк»
Наименование
показателя
01.01.2015 г.
01.01.2016 г.
01.01.2017 г.
Объем,
тыс. руб.
Уд.вес,
%
Объем,
тыс. руб.
Уд.вес,
%
Объем,
тыс. руб.
Уд.вес,
%
1
2
3
4
5
6
7
Уставный капитал
214 977
2,86
214 977
2,39
310 146
2,12
Добавочный
капитал
211 557
2,81
211 557
2,35
4996 388
34,21
Нераспределен-
ная прибыль
прошлых лет
(непокрытые
убытки прошлых
лет)
3 420 670
45,50
6 738 391
75
8 918761
54,22
Неиспользован-
ная прибыль
(убыток) за
отчетный период
3 257 307
43,33
1 231 860
13,71
721 518
4,94
Резервный фонд
412 710
5,49
587 327
6,54
658 165
4,51
Источники
собственных средств
7 517 221
100
8 984 112
100
14604 978
100
За период с 2014 по 2016 годы источники собственных средств
увеличились на 94,27%. Данный факт частично объясняет снижение
рентабельности собственных средств, так увеличение источников собственных
средств и снижение чистой прибыли напрямую влияет на снижение
прибыльности собственных средств.
Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на
отчетную дату составил 14,32 миллиардов рублей.
Портфель ценных бумаг отсутствует. На рынке РЕПО банк не работает.
На рынке межбанковского кредитования привлекает большой объем средств от
материнской компании, размещается редко и в незначительных объемах
24
.
24
Рейтинговые материалы [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://banki.ru
45
По итогам 2016 года банком получена чистая прибыль в размере
721,5 миллиона рублей, согласно отчетности по РСБУ (в 2015 году
аналогичный показатель составил 1,2 миллиарда рублей, в 2014 году – 3,3
миллиарда рублей) (Приложение 2).
Таким образом, ПАО «Почта Банк» - дочерняя организация банка ВТБ 24
(50% плюс одна акция) и Почты России (50% минус одна акция). Банк
специализируется на оказании широкого спектра услуг массовому розничному
сегменту. Развитие филиальной сети осуществляется на базе отделений Почты
России. Основным источником фондирования выступают средства банковской
материнской организации.
Анализ финансовой деятельности за период 2014-2016 годов
свидетельствует об устойчивом развитии и расширении масштабов
деятельности банка, также наблюдается наличие некоторых негативных
тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в
перспективе (Приложение 3).
Стоит отметить, что устойчиво положительного финансового результата
ПАО «Почта Банк» добился вследствие того, что основными конкурентными
преимуществами банка являются наличие востребованных населением
розничных продуктов и доступных условий по ним, качество клиентского
обслуживания, технические возможности банкинга и эффективные системы
продаж и управления рисками. Данные факторы повлияли на высокий
финансовый результат по итогам 2014 года.
На территории Орловской области осуществляет свою деятельность ККО
«Орловский областной центр» ПАО «Почта Банк». Рассмотрим, какие
кредитные продукты предоставляются физическим лицам в Орловской области
в следующем параграфе.
2.2. Анализ кредитования физических лиц в ККО «Орловский
областной центр» ПАО «Почта Банк»
В Орловской области ПАО «Почта Банк» посредством Кредитно-
кассового офиса «Орловский областной центр» предлагает своим клиентам
следующие продукты и услуги: сберегательные счета, срочные вклады,
46
платежи и переводы, интернет- и мобильный банк, расчетные и кредитные
карты, современные кредитные программы, пенсионные счета.
Деятельность банка сконцентрирована на обслуживании физических лиц.
В Орловской области приоритетным направлением является кредитование
физических лиц-резидентов Российской Федерации, а именно потребительское
кредитование, кредиты на покупку товаров, выпуска и обслуживания
банковских карт (Приложение 4).
Существует несколько видов потребительского кредитования в ПАО
«Почта Банк»:
1. Кредит наличными. Лимит от 50 000 до 1 000 000 рублей, срок
от 12 до 60 месяцев. Первоначальная ставка по кредиту от 16,9% годовых.
2. Рефинансирование. Кредит с целью рефинансирования кредитных
продуктов других банков. Для рефинансирования доступны потребительские
кредиты и кредиты наличными, выданные более 6 месяц назад, и до полного
погашения которых осталось не менее 3 месяцев.
3. Кредитование корпоративных клиентов. Кредит «Деловая Почта»
лимитом от 50 000 до 1 000 000 рублей для сотрудников компаний-партнеров.
Сотрудник Почта Банка проводит презентацию в компании, после чего
назначает встречу с корпоративными клиентами с целью кредитования. Для
получения льготных условий необходимо предоставить в банк ИНН
организации.
4. Кредитование пенсионеров. Кредит «Льготный» для пенсионеров,
впервые обратившихся в Почта Банк, а также «Льготный Особый» для
пенсионеров-клиентов банка. Лимит кредитования от 20 000 до 150 000 рублей
сроком от 12 до 36 месяцев. Процентная ставка по кредиту от 16,9% годовых. К
продукту предусмотрена возможность оформления льготного страхования по
рискам травмы и госпитализации.
5. Кредит на образование. Кредитный продукт «Знание-сила» с
лимитом кредитования от 50 000 до 2 000 000 рублей сроком до 150 месяцев.
Цель кредита - оплата обучения в учебном заведении. Если учебное заведение
47
отсутствует в списке банка, есть возможность добавить его на сайте.
Положительное кредитное решение действует в течение 180 дней
25
.
Также в ККО «Орловский областной центр» ПАО «Почта Банк»
осуществляется кредитование физических лиц путем предоставления
кредитных карт.
В 2017 году в ККО «Орловский областной центр» ПАО «Почта Банк»
клиентам предлагается три вида кредитных карт:
1)
Кредитная карта «Элемент 120. Лимит в пределах 10–500 тысяч
рублей, льготный период (возобновляемый) до 120 дней.
2)
Кредитная карта «Почтовый экспресс». Данная карта –
беспроцентная кредитная линия. Параметры и тарификация: любые операции
расхода и прихода – 0%. Кредитная карта позиционируется банком как
инструмент для повседневных трат и позволяет оплачивать счета и покупки, в
том числе и в режиме онлайн, без взимания комиссионного сбора.
3)
Кредитная карта «Зеленый мир». ООО «Маракуйя Глобал»
совместно с банками России восстанавливает лесные массивы страны, поэтому
все комиссионные сборы по кредитным картам направляются на эти цели.
Параметры: пользование всем спектром привилегий VisaPremium, годовая
ставка 19,9%
Таким образом, ПАО «Почта Банк» предлагает физическим лицам спектр
кредитных продуктов, различающийся по назначению, срокам и льготам.
Общий лимит кредитования ограничивается 1 000 000 рублей и сроком до 5
лет, за исключением кредита на образование.
Исходя из специфики и стратегии развития банка, стоит отметить, что
основной вид кредитования – среднесрочный.
Важную роль в развитии ККО «Орловский областной центр» ПАО
«Почта Банк» играют также кредиты на покупку товаров. Данный вид
кредитования представлен в Орловской области как «Покупки в кредит».
25
Официальный сайт ПАО «Почта Банк» [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://pochtabank.ru
48
Кредит на оплату товаров и услуг лимитом от 3 000 до 300 000 рублей и
сроком от 3 до 36 месяцев. Оформление кредита происходит в торговой точке
магазина-партнера.
Данный вид кредитования широко распространен в Орловской области,
поэтому немаловажным является наличие конкурентных преимуществ.
Для оценки финансовой деятельности ПАО «Почта Банк» в Орловской
области необходимо проанализировать общие показатели кредитования в банке
(Приложение 5).
На 01.10.2016 объем ссудной задолженности в ПАО «Почта Банк»
составил 94 635 281 тысяч рублей. Объем и структура ссудной задолженности
представлены в таблице 7.
Таблица 7.
Объем и структура ссудной задолженности в ПАО «Почта
Банк»
Виды
задолженности
в разрезе
заемщиков и
направления
деятельности
01.01.2015г.
01.01.2016г.
01.01.2017г.
Темп
роста
2016 г. к
2015 г.,
%
Темп
роста
2015 г. к
2014 г.,
%
1
2
3
4
5
6
Ссудная
задолженность,
всего, тыс. руб.
50 627 323
69 773 284
94 635 281
135,6
137,82
Межбанковские
кредиты и
депозиты,
тыс. руб.
45 181
81 925
70 994
86,66
181,33
Ссуды
юридическим
лицам,
тыс. руб.
0
294 000
72 654
24,71
-
Ссуды
физическим
лицам,
тыс. руб.
50 612 142
69 397 359
94 491 633
136,16
137,12
Из таблицы следует, что ссуды физическим лицам в ПАО «Почта Банк»
имеют наибольший удельный вес в общей ссудной задолженности банка и,
следовательно, является наиболее приоритетным направлением кредитования в
целом.
49
По итогам 2016 года темп роста ссуд физическим лицам составил
136,16% (25,09 миллиардов рублей), сохранив устойчивую тенденцию к росту
2015 года, где темп роста по отношению к 2014 году был на уровне 137,12%.
Большую долю в кредитном портфеле физических лиц имеют
потребительские кредиты (кредиты наличными). Они составляют 75,99% от
общего портфеля (Приложение 6).
Для наглядности отобразим кредитный портфель банка на рисунке 3.
Рисунок 3. Кредитный портфель ПАО «Почта Банк» за 2014-
2016 годы
Весомый удельный вес потребительских кредитов в общем объеме
кредитования банка обусловлен, прежде всего, лимитами кредитования, так как
по покупкам в кредит максимальный лимит составляет 300 000 рублей, когда
кредитование наличными доходит до 1 миллиона рублей.
Лимит кредитования по кредитным картам не превышает с 2016 года
500 000 рублей, ранее – 300 000 рублей. Динамику данных показателей можем
увидеть в таблице 8.
Таблица 8.
50
Ссуды физическим лицам в разрезе кредитных продуктов ПАО
«Почта Банк»
Кредитный
продукт
01.01.2015г.
01.01.2016г.
01.01.2017г.
Темп
роста
2016 г. к
2015 г.,%
Темп
роста
2015 г. к
2016 г.,
%
1
2
3
4
5
6
Потребительские
кредиты, тыс.
руб.
38 692 027
52 733 775
71 596 235
135,77
136,29
Покупки в
кредит, тыс.
руб.
10 447 803
12 940 294
15 259 458
117,92
123,86
Кредитные
карты, тыс. руб.
1 472 312
3 723 290
7 635 940
205,09
252,89
Ссудная
задолженность
физических лиц
всего, тыс. руб.
50 612 142
69 397 359
94 491 633
136,16
137,12
Из таблицы следует, что по итогам 2016 года суммы кредитов,
предоставленных физическим лицам выросли в основном за счет увеличения
сумм потребительского кредитования в среднем за рассматриваемый период
36,5%.
Также имеют тенденцию роста и кредиты на оплату товаров и услуг, их
суммы в 2015 году увеличились на 18,8 миллиардов рублей, что на 37,12%
больше в сравнении с 2014 годом.
В 2016 года тенденция роста сохранилась в разрезе данного продукта (25
миллиардов рублей – 36,16% в сравнении с 2015 годом). Кредитные карты
также увеличились в объеме предоставленных ссуд на 2,3 и 3,9 миллиардов
рублей в 2015 и 2016 годах соответственно и имеют наивысший темп роста по
кредитным продуктам банка. Данный факт указывает на грамотную кредитную
политику в области предоставления кредитных карт в банке.
Также для подробного анализа необходимо рассмотреть структуру
кредитов физических лиц в разрезе сроков, оставшихся до погашения
(Приложение 12).
Cтоит обратить внимание на ссуды сроком до 30 дней, к которым
относятся в основном группы кредитов на оплату товаров и кредитных карт.
Данный показатель сильно снижался в 2015 году, в сравнении с 2014 годом - на
51
2,08 миллиарда рублей, однако, в 2016 году снова наблюдается рост на 1,08
миллиарда рублей в сравнении с 2015 годом. Данные представлены в таблице 9.
Таблица 9.
Структура кредитов физических лиц в разрезе сроков, тыс.
руб.
Сроки
01.01.2015г.
01.01.2016г.
01.01.2017г.
Темп роста
2016 г. к
2015 г., %
Темп роста
2015 г. к
2014 г., %
1
2
3
4
5
6
До 30 дней
2 416 341
334 222
1 405 810
420,62
14,45
От 31 до 90
дней
3 629 784
691 526
2 658 745
384,48
19,05
От 91 до 180
дней
5 002 893
2 350 389
6 249 354
265,89
56,98
От 181 до 270
дней
4 458 296
3 370 901
4 659 752
138,23
75,61
От 271 дня до
1 года
3 779 537
5 295 798
6 259 624
118,20
140,12
Свыше 1 года
24 408 378
44 711 555
73 258 348
163,85
183,18
Просроченная
задолженность
6 916 913
12 642 968
16 870 189
133,44
182,78
Итого ссудная
задолженность
50 612 142
69 397 359
94 491 633
136,16
137,12
Из данных таблицы следует, что большую часть ссуд составляют
кредиты сроком свыше 1 года. Данный показатель увеличивается в
рассматриваемый период. В 2016 году он увеличился на 63,85%, что составило
28,5 миллиардов рублей, в 2015 году наблюдался рост показателя на 83,18%
(20,3 миллиарда рублей). Большой удельный вес ссуд сроком свыше 1 года
обусловлен тем, что большая часть кредитов в портфеле банка – это
потребительские кредиты, условиями которых является приобретение сроком
от 1 года до 5 лет.
Также стоит отметить рост просроченной задолженности за
рассматриваемый период, которая в совокупном портфеле находится на
достаточно высоком уровне. В 2016 году данный показатель вырос на 33,44% в
сравнении с 2015 годом.
Для наглядности отразим данные о просроченной задолженности на
рисунке 4.
52
Рисунок 4. Просроченная задолженность ПАО «Почта Банк» за
2014-2016 годы
Весомая доля просроченной задолженности, а также рост данного
показателя связан с розничным характером кредитования.
В Орловской области также наблюдается рост кредитования физических
лиц. Прежде всего, это связано с открытием клиентских центров в отделениях
почтовой связи.
На начало 2017 года в Орловской области функционируют 3 офиса
(клиентские центры), 15 клиентских центров в отделениях Почты России, а
также стойки продаж в магазинах-партнерах
26
.
Развитие филиальной сети ККО «Орловский областной центр» ПАО
«Почта Банк» позволяет расширять масштабы деятельности, в том числе
кредитование физических лиц. Объемы кредитования в Орловской области
представлены в таблице 10.
Таблица 10.
Объемы кредитования в Орловской области
Показатель
01.01.2015г.
01.01.2016г.
01.01.2017г.
Темп роста
2016 г. к
2015 г., %
Темп роста
2015 г. к
2014 г., %
1
2
3
4
5
6
Объем
647 262
740 364
834 856
112,76
114,38
26
Официальный сайт ПАО «Почта Банк» [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://pochtabank.ru
53
кредитования
в Орловской
области, тыс.
руб.
Удельный вес
в общем
объеме
кредитования
банка
0,0128
0,0107
0,0088
-
-
По данным таблицы видим, что удельный вес кредитов ККО «Орловский
областной центр» ПАО «Почта Банк» в общем объеме кредитования банка не
высок и незначительно уменьшается за рассматриваемый период.
Следовательно, ККО «Орловский областной центр» ПАО «Почта Банк»
необходимо принять меры, связанные с ростом объемов кредитования, таким
образом, увеличивая удельный вес в общем объеме кредитования банка.
Более наглядно представим на рисунке 5.
Рисунок 5. Объем кредитования в Орловской области за 2014-
2016 годы
Стоит отметить, что объемы кредитования в кредитно-кассовом офисе
Орловской области растут, в отчетный период объем ссудной задолженности
увеличился на 94, 4 миллиона рублей, что показало рост на 12,76%.
Также при анализе прошлых периодов стоит обратить внимание на
устойчивый рост кредитного портфеля: в 2015 году суммы кредитов выросли
по сравнению с 2014 годом на 93,1 миллиона рублей, темп роста за данный
период составил 114,38%.