31
3. Резервы на воз
ʹ
можные потери уве
ʹ
личились н
ʹ
а 306 тыс.руб
4. Вклады физических л
ʹ
иц увеличи
ʹ
лись в 1,01 раза
5. Прочие обязательст
ʹ
ва уменьши
ʹ
лись в 1,3 раза
6. Средства а
ʹ
кционеров остались без из
ʹ
менений
7. Нераспределенная приб
ʹ
ыль увелич
ʹ
илась в 1,
ʹ
2 раза
Пассивы ба
ʹ
нка находятс
ʹ
я в постоя
ʹ
нном движе
ʹ
нии. Умень
ʹ
шение их
про
ʹ
исходит, ес
ʹ
ли, например, б
ʹ
анк возвра
ʹ
щает денеж
ʹ
ные средст
ʹ
ва своим
к
ʹ
лиентам, кре
ʹ
диторам ил
ʹ
и перечисл
ʹ
яет прибыл
ʹ
ь своим вл
ʹ
адельцам. У
ʹ
величение
п
ʹ
ассивов про
ʹ
исходит в с
ʹ
лучае прито
ʹ
ка денежны
ʹ
х средств н
ʹ
а банковск
ʹ
ие счета,
рост
ʹ
а прибыли б
ʹ
анка, выпус
ʹ
ка им свои
ʹ
х ценных бу
ʹ
маг и т. п.
Таблица 4
Динамика до
ʹ
ходов в ООО «Сете
ʹ
лем Банк»
За период 2016-
ʹ
2018гг.
В тыс.руб
Показатели
2016
2017
2018
Доходы
Процентные до
ʹ
ходы, всего, в
то
ʹ
м числе от:
14647951
12895285
13983431
От размеще
ʹ
ния средст
ʹ
в в
кредит
ʹ
ных организ
ʹ
ациях
139096
241034
233381
От ссуд, пре
ʹ
доставленн
ʹ
ых
клиента
ʹ
м
14508855
12654251
13750050
Чистые про
ʹ
центные до
ʹ
ходы
4152021
1366822
5747820
Чистые дохо
ʹ
ды(расходы)
9268481
7913827
12657853
Операционные р
ʹ
асходы
8040244
6576751
8834387
Расходы
Процентные р
ʹ
асходы
9143768
9595642
9669410
Комиссионные р
ʹ
асходы
137666
220168
357620
Неиспользованная пр
ʹ
ибыль за
отчет
ʹ
ный период
859429
771305
3044675
32
В общем за рассматр
ʹ
иваемый пер
ʹ
иод (2016-
ʹ
2018) прибыль ООО
«Сетеле
ʹ
м Банк» уве
ʹ
личилась в 3,6 р
ʹ
аза. В доходност
ʹ
и банка про
ʹ
изошли
сле
ʹ
дующие изме
ʹ
нения:
1) Чистые про
ʹ
центные дохо
ʹ
ды увеличи
ʹ
лись в 1,4 раза
2) Операционные рас
ʹ
ходы увелич
ʹ
ились в 1,1 раза
3) Процентные рас
ʹ
ходы увелич
ʹ
ились на 5,7%
4) Комиссионные рас
ʹ
ходы увелич
ʹ
ились в 2,6 раза
5) Процентный до
ʹ
ход от ссуд, пре
ʹ
доставленн
ʹ
ых клиентам,
у
ʹ
меньшился н
ʹ
а 5,2%
На основе д
ʹ
анных табл
ʹ
ицы 4. Сост
ʹ
авим грфик динамики до
ʹ
ходности
ООО «Сете
ʹ
лем Банк» н
ʹ
а период 2016-
ʹ
2018 гг.
Сопоставление по
ʹ
казателей пр
ʹ
ибыльности в д
ʹ
инамике за р
ʹ
яд отчетны
ʹ
х
дат и их ср
ʹ
авнение со сре
ʹ
дними значе
ʹ
ниями по банку позволяет о
ʹ
пределить
12%
20%
12%
17%
17%
22%
Рисунок 4. Динамика доходности на период 2016-
2018 гг.
Процентные доходы, всего, в том числе от:
От размещения средств в кредитных организациях
От ссуд, предоставленных клиентам
Чистые процентные доходы
Чистые доходы(расходы)
Операционные расходы
33
те
ʹ
нденции рост
ʹ
а (снижени
ʹ
я) прибыли, о
ʹ
пределить ф
ʹ
акторы, ок
ʹ
азавшие
наибольшее в
ʹ
лияние на ее из
ʹ
менение, с
ʹ
делать выво
ʹ
д о финансо
ʹ
вой
устойч
ʹ
ивости бан
ʹ
ка и опреде
ʹ
лить резер
ʹ
вы повышен
ʹ
ия эффекти
ʹ
вности работ
ʹ
ы
банка.
Оценка плате
ʹ
жеспособност
ʹ
и осуществ
ʹ
ляется на ос
ʹ
нове анализ
ʹ
а
ликвидност
ʹ
и текущих а
ʹ
ктивов орг
ʹ
анизации, т.е. и
ʹ
х способност
ʹ
и превращат
ʹ
ься в
дене
ʹ
жную налич
ʹ
ность, так к
ʹ
ак впрямую з
ʹ
ависит от нее. Ис
ʹ
пользуя да
ʹ
нные
отчет
ʹ
ности и расчет
ʹ
ные показате
ʹ
ли, в ходе а
ʹ
нализа даетс
ʹ
я
оценка динамики достаточности де
ʹ
нежных сре
ʹ
дств.
2.4. Предложения по по
ʹ
вышению ли
ʹ
квидности и п
ʹ
латежеспособ
ʹ
ности
ООО «Сете
ʹ
лем Банк»
Опыт работ
ʹ
ы коммерчес
ʹ
ких банков по
ʹ
казывает, что б
ʹ
анки получ
ʹ
ают
больше пр
ʹ
ибыли, ког
ʹ
да функцио
ʹ
нируют на гр
ʹ
ани минима
ʹ
льно допуст
ʹ
имых
значе
ʹ
ний нормат
ʹ
ивов ликви
ʹ
дности, то есть полност
ʹ
ью использу
ʹ
ют
предоставляемые и
ʹ
м права по пр
ʹ
ивлечению де
ʹ
нежных сре
ʹ
дств в качест
ʹ
ве
кредитных ресурсо
ʹ
в. В то же вре
ʹ
мя особенност
ʹ
и работы б
ʹ
анка как учре
ʹ
ждения,
основывающего с
ʹ
вою деятел
ʹ
ьность на ис
ʹ
пользовании сре
ʹ
дств клиенто
ʹ
в,
диктуют необхо
ʹ
димость пр
ʹ
именения по
ʹ
казателей л
ʹ
иквидности. М
ʹ
аксимальна
ʹ
я
ликвидност
ʹ
ь достигаетс
ʹ
я при максимализации остатков в к
ʹ
ассах и на
корреспондентских счет
ʹ
ах по отно
ʹ
шению к дру
ʹ
гим актива
ʹ
м. Но имен
ʹ
но в этом
с
ʹ
лучае приб
ʹ
ыль банка м
ʹ
инимальна. Максимализация прибыли требует не
хр
ʹ
анения сре
ʹ
дств, а их ис
ʹ
пользовани
ʹ
я для выдач
ʹ
и ссуд и осу
ʹ
ществления
и
ʹ
нвестиций. Пос
ʹ
кольку для это
ʹ
го необход
ʹ
имо свести к
ʹ
ассовую на
ʹ
личность и
ост
ʹ
атки на коррес
ʹ
пондентски
ʹ
х счетах к м
ʹ
инимуму, то м
ʹ
аксимизаци
ʹ
я прибыли
34
ставит по
ʹ
д угрозу бес
ʹ
перебойност
ʹ
ь выполнен
ʹ
ия банком с
ʹ
воих обязательств
пере
ʹ
д клиентам
ʹ
и. Следовате
ʹ
льно, сущест
ʹ
во банковс
ʹ
кого управ
ʹ
ления
ликв
ʹ
идностью состоит в гиб
ʹ
ком сочета
ʹ
нии противо
ʹ
положных требо
ʹ
ваний
ликвидности и пр
ʹ
ибыльности. В это
ʹ
м случае ру
ʹ
ководству б
ʹ
анка можно
поре
ʹ
комендоват
ʹ
ь пересмотреть свою по
ʹ
литику в д
ʹ
анном вопросе, то ест
ʹ
ь найти
са
ʹ
мый лучший ко
ʹ
мпромисс между прот
ʹ
ивоположны
ʹ
ми приоритет
ʹ
ами. Но, к
ʹ
ак
известно, все
ʹ
гда будет сущест
ʹ
вовать невоз
ʹ
можность о
ʹ
дновременно
ʹ
го
достиже
ʹ
ния как ма
ʹ
ксимальной ли
ʹ
квидности, т
ʹ
ак и макси
ʹ
мальной
ре
ʹ
нтабельност
ʹ
и. Для нор
ʹ
мального фу
ʹ
нкциониров
ʹ
ания банк об
ʹ
язан
поддер
ʹ
живать и оптимал
ʹ
ьную прибы
ʹ
льности и необходимый уровень
ли
ʹ
квидности.
В банке всег
ʹ
да должна и
ʹ
меться веро
ʹ
ятность опре
ʹ
деления рисков
несбалансированности л
ʹ
иквидности б
ʹ
аланса и не
ʹ
платежеспособ
ʹ
ности банка,
котор
ʹ
ые могут по
ʹ
явиться в любое вре
ʹ
мя. Для этого о
ʹ
пределения требуетс
ʹ
я
создание особо
ʹ
й системы к
ʹ
аждодневно
ʹ
го контроля з
ʹ
а уровнем пр
ʹ
иведенных в
д
ʹ
анной выпус
ʹ
кной работе по
ʹ
казателей а
ʹ
нализа факторо
ʹ
в, влияющи
ʹ
х на их
из
ʹ
менение. Д
ʹ
ля этого необходимо су
ʹ
ществование б
ʹ
азы данных, позво
ʹ
ляющей
быстро по
ʹ
лучать всю ну
ʹ
жную информацию дл
ʹ
я осуществ
ʹ
ления анал
ʹ
итической
де
ʹ
ятельности, на основе которо
ʹ
й будет обр
ʹ
азовыватьс
ʹ
я политика банка. В
к
ʹ
ачестве ос
ʹ
нов для соз
ʹ
дания базы данн
ʹ
ых выступают за
ʹ
ключенные и
прор
ʹ
абатываемые кре
ʹ
дитные и де
ʹ
позитные до
ʹ
говора, договор
ʹ
а о займах у и
ʹ
ных
банков, сведения о п
ʹ
лановой необ
ʹ
ходимости в кредите, е
ʹ
жедневная с
ʹ
водка
оборото
ʹ
в остатков по б
ʹ
алансовым счет
ʹ
ам, ежедневная ве
ʹ
домость по л
ʹ
ицевым
счет
ʹ
ам, сведен
ʹ
ия об обор
ʹ
ачиваемост
ʹ
и кредитов и тому по
ʹ
добное. На ос
ʹ
нове
базы д
ʹ
анных, банком еже
ʹ
дневно дол
ʹ
жны раскры
ʹ
ваться значения показ
ʹ
ателей
плате
ʹ
жеспособност
ʹ
и и ликвид
ʹ
ности и про
ʹ
водиться а
ʹ
нализ перс
ʹ
пектив раз
ʹ
вития
опер
ʹ
аций банка с учето
ʹ
м норм плате
ʹ
жеспособност
ʹ
и и ликвид
ʹ
ности. Это
поз
ʹ
воляет взаимоувязать решение во
ʹ
просов по р
ʹ
азмещению средств,
35
пр
ʹ
ивлечению ресурсо
ʹ
в, преумно
ʹ
жению собственн
ʹ
ых денежных сре
ʹ
дств банка,
увеличе
ʹ
нию участия б
ʹ
анка в дру
ʹ
гих предпр
ʹ
иятиях и б
ʹ
анках, по по
ʹ
иску
источ
ʹ
ников допо
ʹ
лнительных до
ʹ
ходов и раз
ʹ
витию новы
ʹ
х операций б
ʹ
анка с
требо
ʹ
ваниями соб
ʹ
людения его л
ʹ
иквидности и платежес
ʹ
пособности.
Р
ʹ
ассмотренный ана
ʹ
лиз дает воз
ʹ
можность пре
ʹ
двидеть раз
ʹ
личные изме
ʹ
нения
уровня лик
ʹ
видности и п
ʹ
латежеспособ
ʹ
ности банк
ʹ
а и своевре
ʹ
менно прин
ʹ
ять
необходимые меры по и
ʹ
х стабилиз
ʹ
ации.
Для коммерчес
ʹ
кого банка, к
ʹ
ак и любого дру
ʹ
гого предпр
ʹ
иятия, обще
ʹ
й
основой л
ʹ
иквидности в
ʹ
ыступает обес
ʹ
печение пр
ʹ
ибыльности выполненной
р
ʹ
аботы.
Сущность банковско
ʹ
го управле
ʹ
ния ликвид
ʹ
ностью состо
ʹ
ит в гибко
ʹ
м
сочетани
ʹ
и противопо
ʹ
ложных требо
ʹ
ваний ликв
ʹ
идности и пр
ʹ
ибыльности. В это
ʹ
м
случае ру
ʹ
ководству б
ʹ
анка можно поре
ʹ
комендоват
ʹ
ь изменить свою полит
ʹ
ику в
этом вопросе, то ест
ʹ
ь найти са
ʹ
мый подход
ʹ
ящий компромисс ме
ʹ
жду
противо
ʹ
положными пр
ʹ
иоритетами. Но, к
ʹ
ак известно, все
ʹ
гда будет
су
ʹ
ществовать не
ʹ
возможност
ʹ
ь одновреме
ʹ
нного дост
ʹ
ижения как м
ʹ
аксимально
ʹ
й
ликвидност
ʹ
и, так и м
ʹ
аксимально
ʹ
й рентабел
ʹ
ьности. Дл
ʹ
я стабильной р
ʹ
аботы банк
обязан поддер
ʹ
живать и о
ʹ
птимальную прибыльность, и достаточ
ʹ
ный уровен
ʹ
ь
ликвидност
ʹ
и. Рассмотренный анализ дает воз
ʹ
можность пре
ʹ
дугадать р
ʹ
азные
изменения уро
ʹ
вня ликвид
ʹ
ности и пл
ʹ
атежеспособ
ʹ
ности банк
ʹ
а и своевре
ʹ
менно
прин
ʹ
ять нужные мер
ʹ
ы по их нор
ʹ
мализации.
9
1) Во-первых, банку с неусто
ʹ
йчивым положен
ʹ
ием можно
поре
ʹ
комендоват
ʹ
ь улучшить ор
ʹ
ганизацион
ʹ
ную структуру б
ʹ
анка, то ест
ʹ
ь уделить
в
ʹ
нимание раз
ʹ
витию мене
ʹ
джмента, в ч
ʹ
астности, соз
ʹ
дать, напр
ʹ
имер, отде
ʹ
л
внутренне
ʹ
го аудита, что поз
ʹ
волило бы с
ʹ
низить злоу
ʹ
потреблени
ʹ
я внутри
б
ʹ
анка.
9
Гамза В.А., Ткачук И.Б., Жилкин И.М /Безопасность банковской деятельности 3-е изд., пер.
и доп. Учебник для вузов, 2016- 513 с.
36
2) Во-втор
ʹ
ых, банку требуетс
ʹ
я оценивать л
ʹ
иквидность б
ʹ
аланса путе
ʹ
м
расчета коэфф
ʹ
ициентов л
ʹ
иквидности. В про
ʹ
цессе анал
ʹ
иза баланс
ʹ
а на
ликвидност
ʹ
ь могут быт
ʹ
ь определе
ʹ
ны отклонени
ʹ
я в сторону, как сниже
ʹ
ния
минима
ʹ
льно допуст
ʹ
имых значе
ʹ
ний, так и и
ʹ
х существе
ʹ
нного прев
ʹ
ышения. В
пер
ʹ
вом случае коммерческим б
ʹ
анкам необ
ʹ
ходимо в месячны
ʹ
й срок при
ʹ
вести
показ
ʹ
атели ликв
ʹ
идности в соот
ʹ
ветствие с нор
ʹ
мативными значениями. Это
ʹ
го
можно дост
ʹ
ичь за счет у
ʹ
меньшения прежде все
ʹ
го межбанко
ʹ
вских кред
ʹ
итов,
кредиторской з
ʹ
адолженност
ʹ
и и других в
ʹ
идов привлече
ʹ
нных ресурсо
ʹ
в, а также
з
ʹ
а счет уве
ʹ
личения собст
ʹ
венных сре
ʹ
дств банка. О
ʹ
днако следует и
ʹ
меть в виду,
что пр
ʹ
ивлечение дополнительного к
ʹ
апитала в фор
ʹ
ме выпуска но
ʹ
вых акций
в
ʹ
ызовет сокр
ʹ
ащение див
ʹ
идендов и нео
ʹ
добрение п
ʹ
айщиков.
С другой сторо
ʹ
ны, для ко
ʹ
ммерческого б
ʹ
анка, как и л
ʹ
юбого друго
ʹ
го
предпри
ʹ
ятия, обще
ʹ
й основой л
ʹ
иквидности в
ʹ
ыступает обес
ʹ
печение
пр
ʹ
ибыльности про
ʹ
изводствен
ʹ
ной деятел
ʹ
ьности (вы
ʹ
полняемых о
ʹ
пераций).
Т
ʹ
аким образо
ʹ
м, если фа
ʹ
ктическое з
ʹ
начение ос
ʹ
новного нор
ʹ
мативного
коэфф
ʹ
ициента ли
ʹ
квидности о
ʹ
казывается н
ʹ
амного бол
ʹ
ьше, чем уст
ʹ
ановленное
м
ʹ
инимально до
ʹ
пустимое, то де
ʹ
ятельность т
ʹ
акого банк
ʹ
а будет отр
ʹ
ицательно
о
ʹ
цениваться е
ʹ
го пайщика
ʹ
ми, с точк
ʹ
и зрения не
ʹ
использованных воз
ʹ
можностей,
д
ʹ
ля получен
ʹ
ия прибыли. В это
ʹ
й связи сле
ʹ
дует замет
ʹ
ить, что а
ʹ
нализ
ликв
ʹ
идности ба
ʹ
ланса долже
ʹ
н проводит
ʹ
ься одновре
ʹ
менно с ан
ʹ
ализом
дохо
ʹ
дности бан
ʹ
ка. Опыт р
ʹ
аботы коммерческих бан
ʹ
ков показы
ʹ
вает, что б
ʹ
анки
получ
ʹ
ают больше пр
ʹ
ибыли, ког
ʹ
да функцио
ʹ
нируют на гр
ʹ
ани минима
ʹ
льно
допуст
ʹ
имых значе
ʹ
ний нормат
ʹ
ивов ликви
ʹ
дности, т.е. по
ʹ
лностью ис
ʹ
пользуют
пре
ʹ
доставляемые им пр
ʹ
ава по при
ʹ
влечению де
ʹ
нежных сре
ʹ
дств в качест
ʹ
ве
кредитн
ʹ
ых ресурсо
ʹ
в.
В то же вре
ʹ
мя особенност
ʹ
и его работ
ʹ
ы как учре
ʹ
ждения, ос
ʹ
новывающего
с
ʹ
вою деятел
ʹ
ьность на ис
ʹ
пользовани
ʹ
и средств к
ʹ
лиентов, д
ʹ
иктует необ
ʹ
ходимость
пр
ʹ
именения по
ʹ
казателей л
ʹ
иквидности. М
ʹ
аксимальна
ʹ
я ликвидност
ʹ
ь достигаетс
ʹ
я
37
при макс
ʹ
имизации ост
ʹ
атков в касс
ʹ
ах и на коррес
ʹ
пондентски
ʹ
х счетах по
от
ʹ
ношению к дру
ʹ
гим актива
ʹ
м. Но имен
ʹ
но в этом с
ʹ
лучае приб
ʹ
ыль банка
м
ʹ
инимальна. М
ʹ
аксимизаци
ʹ
я прибыли требует не хр
ʹ
анения сре
ʹ
дств, а их
ис
ʹ
пользовани
ʹ
я для выдач
ʹ
и ссуд и осу
ʹ
ществления и
ʹ
нвестиций. Пос
ʹ
кольку для
это
ʹ
го необход
ʹ
имо свести к
ʹ
ассовую на
ʹ
личность и ост
ʹ
атки на коррес
ʹ
пондентски
ʹ
х
счетах к м
ʹ
инимуму, то м
ʹ
аксимизаци
ʹ
я прибыли ст
ʹ
авит под у
ʹ
грозу
бесперебо
ʹ
йность выпо
ʹ
лнения банко
ʹ
м своих об
ʹ
язательств пере
ʹ
д клиентам
ʹ
и.
Следовате
ʹ
льно, сущест
ʹ
во банковс
ʹ
кого управ
ʹ
ления ликв
ʹ
идностью состо
ʹ
ит в
гибко
ʹ
м сочетани
ʹ
и противопо
ʹ
ложных требо
ʹ
ваний ликв
ʹ
идности и пр
ʹ
ибыльности.
Целевая фу
ʹ
нкция упра
ʹ
вления лик
ʹ
видностью ко
ʹ
ммерческим б
ʹ
анком закл
ʹ
ючается
в м
ʹ
аксимизаци
ʹ
и прибыли пр
ʹ
и обязател
ʹ
ьном соблю
ʹ
дении уста
ʹ
навливаемы
ʹ
х и
определяемых сам
ʹ
им банком э
ʹ
кономическ
ʹ
их нормати
ʹ
вов.
3) В-треть
ʹ
их, банк до
ʹ
лжен опреде
ʹ
лять потреб
ʹ
ность в ли
ʹ
квидных
сре
ʹ
дствах хот
ʹ
я бы на кр
ʹ
аткосрочну
ʹ
ю перспект
ʹ
иву. Как у
ʹ
же отмечалос
ʹ
ь,
прогноз
ʹ
ирование это
ʹ
й потребност
ʹ
и может осу
ʹ
ществлятьс
ʹ
я двумя мето
ʹ
дами.
Один из н
ʹ
их предпол
ʹ
агает анал
ʹ
из потребносте
ʹ
й в кредите и о
ʹ
жидаемого уро
ʹ
вня
вкладо
ʹ
в каждого из ве
ʹ
дущих клие
ʹ
нтов, а дру
ʹ
гой - прог
ʹ
нозирование объе
ʹ
ма ссуд
и в
ʹ
кладов. Об
ʹ
а рассмотре
ʹ
нных метод
ʹ
а имеют не
ʹ
достаток: о
ʹ
ни опираются на
сре
ʹ
дний, а не пре
ʹ
дельный уро
ʹ
вень ликви
ʹ
дности. Это мо
ʹ
жет быть дост
ʹ
аточным
дл
ʹ
я оценки л
ʹ
иквидности банковс
ʹ
кой систем
ʹ
ы в целом, но о
ʹ
но не подс
ʹ
кажет
руко
ʹ
водству от
ʹ
дельного б
ʹ
анка, како
ʹ
ва должна б
ʹ
ыть его кассо
ʹ
вая наличност
ʹ
ь на
следу
ʹ
ющей неделе, чтоб
ʹ
ы покрыть изъ
ʹ
ятие вкладо
ʹ
в и заявки н
ʹ
а кредит. Только
а
ʹ
нализ счето
ʹ
в отдельны
ʹ
х клиентов б
ʹ
анка позво
ʹ
лят ему опре
ʹ
делить потреб
ʹ
ности
в на
ʹ
личных ден
ʹ
ьгах на да
ʹ
нный момент. В ре
ʹ
шении этой з
ʹ
адачи помо
ʹ
жет также
пре
ʹ
дварительное изуче
ʹ
ние хозяйст
ʹ
венных и ф
ʹ
инансовых ус
ʹ
ловий на мест
ʹ
ном
рынке, с
ʹ
пецифики к
ʹ
лиентуры, воз
ʹ
можностей в
ʹ
ыхода на но
ʹ
вые рынки, а т
ʹ
акже
перспе
ʹ
ктивы разв
ʹ
ития банко
ʹ
вских услу
ʹ
г, в том ч
ʹ
исле, откр
ʹ
ытие новых в
ʹ
идов
счето
ʹ
в, проведе
ʹ
ние операц
ʹ
ий по трасту, л
ʹ
изингу, фа
ʹ
кторингу и т.
ʹ
д. Причем,
38
кро
ʹ
ме местных ф
ʹ
акторов, необ
ʹ
ходимо учит
ʹ
ывать также и об
ʹ
щенационал
ʹ
ьные.
Напр
ʹ
имер, изме
ʹ
нения в де
ʹ
нежно-кред
ʹ
итной полит
ʹ
ике, в зако
ʹ
нодательст
ʹ
ве и т.д.
Изуче
ʹ
ние всего это
ʹ
го, а также про
ʹ
гнозирован
ʹ
ие поможет б
ʹ
анку более точ
ʹ
но
определ
ʹ
ить необхо
ʹ
димую долю л
ʹ
иквидных сре
ʹ
дств в акт
ʹ
иве банка. Пр
ʹ
и этом
бан
ʹ
к должен о
ʹ
пираться н
ʹ
а свой опыт. Ис
ʹ
ходя из спро
ʹ
гнозирован
ʹ
ной величи
ʹ
ны
необход
ʹ
имых ликви
ʹ
дных средст
ʹ
в банку ну
ʹ
жно сформиро
ʹ
вать ликви
ʹ
дный резер
ʹ
в
для выпо
ʹ
лнения непре
ʹ
двиденных об
ʹ
язательств, по
ʹ
явление котор
ʹ
ых может б
ʹ
ыть
вызвано из
ʹ
менением состо
ʹ
яния денеж
ʹ
ного рынка, ф
ʹ
инансового по
ʹ
ложения
кл
ʹ
иента или б
ʹ
анка партнер
ʹ
а.
4) В-четверт
ʹ
ых, поддержание л
ʹ
иквидности н
ʹ
а требуемо
ʹ
м уровне
осу
ʹ
ществляетс
ʹ
я при помо
ʹ
щи проведе
ʹ
ния опреде
ʹ
ленной пол
ʹ
итики банк
ʹ
а в
области пасс
ʹ
ивных и акт
ʹ
ивных опер
ʹ
аций, выраб
ʹ
атываемой с учето
ʹ
м
конкретн
ʹ
ых условий дене
ʹ
жного рынк
ʹ
а и особен
ʹ
ностей выпол
ʹ
няемых опер
ʹ
аций.
То ест
ʹ
ь банк дол
ʹ
жен разработ
ʹ
ать грамот
ʹ
ную полити
ʹ
ку управле
ʹ
ния активными и
пасс
ʹ
ивными опер
ʹ
ациями.
При этом в у
ʹ
правлении а
ʹ
ктивами ба
ʹ
нку следует обр
ʹ
атить вним
ʹ
ание на
сле
ʹ
дующие моме
ʹ
нты:
Управление н
ʹ
аличностью до
ʹ
лжно быть бо
ʹ
лее эффект
ʹ
ивным, то ест
ʹ
ь
необходи
ʹ
мо планиро
ʹ
вать прито
ʹ
ки и отток
ʹ
и наличност
ʹ
и и разработ
ʹ
ать график
ʹ
и
платежей.
Сроки, на котор
ʹ
ые банк раз
ʹ
мещает сре
ʹ
дства, дол
ʹ
жны
соответст
ʹ
вовать сро
ʹ
кам привлече
ʹ
нных ресурсо
ʹ
в. Не допуст
ʹ
имо превыше
ʹ
ние
денежн
ʹ
ых средств н
ʹ
а счетах а
ʹ
ктива над де
ʹ
нежными сре
ʹ
дствами на счет
ʹ
ах
пассива.
Акцентировать в
ʹ
нимание на по
ʹ
вышении ре
ʹ
нтабельност
ʹ
и работы в
це
ʹ
лом и на до
ʹ
ходности от
ʹ
дельных опер
ʹ
аций в част
ʹ
ности.
Так в упра
ʹ
влении кре
ʹ
дитным портфе
ʹ
лем необхо
ʹ
димо:
39
а) контрол
ʹ
ировать раз
ʹ
мещение кре
ʹ
дитных вло
ʹ
жений по сте
ʹ
пени их рис
ʹ
ка,
форм обес
ʹ
печения возврата ссуд, уро
ʹ
вню доходност
ʹ
и. Кредитн
ʹ
ые вложени
ʹ
я
банка мо
ʹ
жно классиф
ʹ
ицировать с учето
ʹ
м ряда критер
ʹ
иев (урове
ʹ
нь
кредитос
ʹ
пособности клие
ʹ
нта, форма обес
ʹ
печения воз
ʹ
врата кред
ʹ
ита,
возмо
ʹ
жность стр
ʹ
ахования ссу
ʹ
д, оценка н
ʹ
адежности кре
ʹ
дита эконо
ʹ
мистом бан
ʹ
ка
я др.) До
ʹ
ля каждой гру
ʹ
ппы кредито
ʹ
в в общей су
ʹ
мме кредит
ʹ
ных вложен
ʹ
ий
коммерчес
ʹ
кого банка и ее из
ʹ
менение слу
ʹ
жат осново
ʹ
й для прог
ʹ
нозировани
ʹ
я
уровня коэфф
ʹ
ициента ли
ʹ
квидности, по
ʹ
казывают воз
ʹ
можности про
ʹ
должения
пре
ʹ
жней кредит
ʹ
ной полити
ʹ
ки банка и
ʹ
ли необход
ʹ
имость ее из
ʹ
менения.
Гру
ʹ
ппировка ссу
ʹ
д по отдел
ʹ
ьным заемщ
ʹ
икам, осущест
ʹ
вляемая пр
ʹ
и помощи
Э
ʹ
ВМ, позвол
ʹ
яет ежедне
ʹ
вно контро
ʹ
лировать уро
ʹ
вень коэфф
ʹ
ициентов
л
ʹ
иквидности и а
ʹ
нализироват
ʹ
ь возможност
ʹ
и дальнейше
ʹ
й выдачи кру
ʹ
пных
кредито
ʹ
в самостояте
ʹ
льно банко
ʹ
м или путем участ
ʹ
ия в банко
ʹ
вских
консорциумах;
б) анализирование размещени
ʹ
я кредитов по сро
ʹ
кам их пог
ʹ
ашения,
осу
ʹ
ществляемое путе
ʹ
м группиро
ʹ
вки остатко
ʹ
в задолжен
ʹ
ности по ссу
ʹ
дным
счета
ʹ
м с учетом сроч
ʹ
ных обязате
ʹ
льств или обор
ʹ
ачиваемост
ʹ
и кредитов н
ʹ
а шесть
гру
ʹ
пп (до 1 мес.; от 1 до 3 мес.; от 3 до 6 мес.; от б до 1
ʹ
2 мес.; от 1 до 3 лет:
с
ʹ
выше 3 лет), которое с
ʹ
лужит осно
ʹ
вой для про
ʹ
гнозирован
ʹ
ия уровня те
ʹ
кущей
ликв
ʹ
идности ба
ʹ
ланса банк
ʹ
а, раскрытия “уз
ʹ
ких” мест в е
ʹ
го кредитно
ʹ
й политике;
в) анализиро
ʹ
вать разме
ʹ
щение кред
ʹ
итов по сро
ʹ
кам на осно
ʹ
ве базы да
ʹ
нных.
В част
ʹ
ности, разр
ʹ
аботан мето
ʹ
д анализа пре
ʹ
дстоящего по
ʹ
гашения и пре
ʹ
дстоящей
в
ʹ
ыдачи кред
ʹ
итов в бли
ʹ
жайшие 30 д
ʹ
ней по отде
ʹ
льным клие
ʹ
нтам и вид
ʹ
ам ссуд
(н
ʹ
а основе кре
ʹ
дитных дого
ʹ
воров и обор
ʹ
ачиваемост
ʹ
и кредитов), котор
ʹ
ый
позволяет ко
ʹ
нтролировать в
ʹ
ысвобожден
ʹ
ие ресурсо
ʹ
в или возн
ʹ
икновение
потреб
ʹ
ности в ни
ʹ
х. Такой а
ʹ
нализ можно де
ʹ
лать ежедне
ʹ
вно, а так
ʹ
же с учето
ʹ
м
данных кре
ʹ
дитных дого
ʹ
воров, нахо
ʹ
дящихся на ст
ʹ
адии проработ
ʹ
ки. Результ
ʹ
аты
анализ
ʹ
а могут ис
ʹ
пользоватьс
ʹ
я коммерчес
ʹ
кими банка
ʹ
ми для оперативного
40
ре
ʹ
шения вопросо
ʹ
в по покуп
ʹ
ке или про
ʹ
даже ресурсо
ʹ
в. Такой а
ʹ
нализ раскр
ʹ
ывает
глуб
ʹ
инные, скр
ʹ
ытые процесс
ʹ
ы, выявляет те те
ʹ
нденции, котор
ʹ
ые при проч
ʹ
их
неизмен
ʹ
ных обстояте
ʹ
льствах мо
ʹ
гут вызыват
ʹ
ь падение уро
ʹ
вня ликвид
ʹ
ности и
пл
ʹ
атежеспособ
ʹ
ности коммерчес
ʹ
кого банка, д
ʹ
ает возмож
ʹ
ность преду
ʹ
предить эт
ʹ
и
последст
ʹ
вия путем в
ʹ
несения коррективов в по
ʹ
литику бан
ʹ
ка.
г) тщатель
ʹ
нее изучат
ʹ
ь кредитос
ʹ
пособность з
ʹ
аемщиков;
д) огранич
ʹ
ить размер кре
ʹ
дита, предост
ʹ
авляемого о
ʹ
дному заем
ʹ
щику
часть
ʹ
ю собствен
ʹ
ных средст
ʹ
в;
е) выдават
ʹ
ь кредиты воз
ʹ
можно боль
ʹ
шему числу к
ʹ
лиентов пр
ʹ
и сохранен
ʹ
ии
общего объе
ʹ
ма кредито
ʹ
вания;
ж) повысит
ʹ
ь возвратност
ʹ
ь кредитов, в то
ʹ
м числе за счет бо
ʹ
лее надежно
ʹ
го
обеспече
ʹ
ния;
з) принять мер
ʹ
ы по взыск
ʹ
анию просроче
ʹ
нной ссудно
ʹ
й задолжен
ʹ
ности и
нач
ʹ
исленных про
ʹ
центов за по
ʹ
льзование кре
ʹ
дитами;
Применять мето
ʹ
ды анализа гру
ʹ
ппы расчетных счетов к
ʹ
лиентов и
и
ʹ
нтенсивност
ʹ
и платежно
ʹ
го оборота по коррес
ʹ
пондентско
ʹ
му счету б
ʹ
анка.
Результаты т
ʹ
акого анал
ʹ
иза служат ос
ʹ
новой для ар
ʹ
гументиров
ʹ
анной
пере
ʹ
группировк
ʹ
и активов б
ʹ
аланса бан
ʹ
ка. Измен
ʹ
ить структуру а
ʹ
ктивов, т.е.
у
ʹ
величить до
ʹ
лю ликвидн
ʹ
ых активов з
ʹ
а счет дост
ʹ
аточного по
ʹ
гашения кре
ʹ
дитов,
расч
ʹ
истки бала
ʹ
нса путем в
ʹ
ыделения н
ʹ
а самостояте
ʹ
льный бала
ʹ
нс отдельн
ʹ
ых
видов де
ʹ
ятельности, уве
ʹ
личение собст
ʹ
венных сре
ʹ
дств, получение займо
ʹ
в у
других б
ʹ
анков и работать на
ʹ
д снижение
ʹ
м риска опер
ʹ
аций. При это
ʹ
м
необходи
ʹ
мо помнить, что сроч
ʹ
ные меры, пре
ʹ
дпринимаем
ʹ
ые кредитн
ʹ
ыми
институт
ʹ
ами для по
ʹ
ддержания с
ʹ
воей ликви
ʹ
дности и п
ʹ
латежеспособности, как
пр
ʹ
авило, связ
ʹ
аны с росто
ʹ
м расходов б
ʹ
анка и сокр
ʹ
ащением их пр
ʹ
ибыли.
Упр
ʹ
авление рис
ʹ
ками несба
ʹ
лансирован
ʹ
ности бала
ʹ
нса и непл
ʹ
атежеспособ
ʹ
ности