24
имеют терминалы системы Fedwire. Третья группа банков - так называемые
"независимые" участники системы Fedwire работают в режиме off-line и
осуществляют межбанковские операции по коммутируемым телефонным
линиям связи с ЦРБ или передают информацию прямо через другой банк
ФРС.
CHAPS - это английская электронная система, которая предназначена
для автоматизированных клиринговых расчетов, которая связывает 12 банков
и предназначается для перевода кредита в течении одного дня. При получении
финансовых сообщений через эту систему, банки обязаны предоставить
средства стороне, которая производит кредитование в течении дня. Это
содействует увеличению производительности CHAPS для деловых и
финансовых кругов. Перевод средств через систему считается безусловным и
безотзывным [27].
Начиная с 1984 года во Франции работает система, задуманная как
отделение SWIFT перевода средств Sagritter (Сажиттер). Банки-участники,
направляя поручения о переводе средств во Французский банк, с
использованием данной системы указывают дату совершения операции:
сегодняшний день,
завтрашний день
через два дня.
Виртуальный счет банка-отправителя немедленно дебетуется согласно
дате проводки, а виртуальный счет банка-получателя берет кредиты согласно
даты поступления поручения о переводе. По окончанию дня дебет и кредит,
связанные с виртуальными счетами на определенную дату, записываются на
счет банка, во Французском банке вместе с результатами иных операций.
В США 90% всех межбанковских внутренних расчетов в электронном
виде осуществляются с помощью FedWire и CHIPS [23].
25
FedWire на сегодняшний день, является самой крупной
коммуникационной банковской сетью. Схематично, принцип работы системы
FedWire приведена на рисунке 4 [37].
Рисунок 4 - Схема работы системы FedWire
Все федеральные резервные банки занимаются поддержанием баланса и
обслуживанием компьютерной сети между платежами и переводами банков в
середине своего региона. В том случае, когда платеж адресуется кредитно-
финансовым организациям другого региона, резервный банк плательщика
обращается к резервному банку получателя через центральный
вычислительный хаб, расположенный в Калпепери [31].
Фактически система берет на себя ответственность исключительно в
рамках движения средств на уровне федеральных резервных банков и между
ними.
26
Конечные платежи производят расчетные банки путем перевода
денежных средств на резервном счете в Федеральном запасном банке, что
находится в Нью-Йорке, по сети Fed-Wire. Итак, видно, что расчетным
банкам в системе CHIPS отведены такие же функции, как и федеральным
резервным банкам в системе ФРС и расчетным банкам в CHAPS. Отличие
состоит только в том, что платежи не выполняются мгновенно [25].
Возникновение единой валюты евро обусловило реформу платежных
систем государств ЕС. Главным достижением данной реформы стало создание
новой платежной системы TARGET (Transeuropean Automated Real Time Gross
Settlement Express Transfer System). Механизм системы TARGET приведен на
рисунке 5 [28].
Рисунок 5 - Механизм системы TARGET
Целью создания данной системы является: обеспечение безопасного и
надежного воплощения международных расчетов в евро; увеличение
производительности расчетов между государствами ЕС; удовлетворение
потребностей монетарной политики центрального банка.
27
Выводы
Подводя итоги исследования теоретических аспектов межбанковских
операций с точки зрения современного уровня банковских услуг, видно, что в
России довольно широкая нормативно-правовая база, регулирующая
банковскую деятельность и проведения межбанковских операций в частности.
Основное количество задач, которые возникают в процессе
деятельности банковского учреждения, довольно легко можно
автоматизировать.
28
Основная задача автоматизации банковских систем - обеспечение
быстрой обработки больших потоков информации.
На российском рынке имеется высокий уровень конкуренции
производителей программного обеспечения для систем автоматизации
банковской работы.
Все современные системы банковских операций делят на системы
расчетов и системы сообщений. Самые известные системы банковских
сообщений: SWIFT, Bankwire, BACSTEL. Среди самых известных систем
банковских расчетов выделяют: Fedwire, CHIPS, CHAPS, SIT, РКЦ ЦБ РФ.
Каждая их этих систем имеет свои преимущества и недостатки в
использовании. В целом рынок программного обеспечения банков и
проведения межбанковских операций является динамичным, быстро
совершенствующимся и развивающимся.
29
Глава 2. Анализ и оценка эффективности системы
межбанковских расчетов в РФ на примере ООО КБ
«РОСАВТОБАНК»
2.1.Общая характеристика ООО КБ «РОСАВТОБАНК»
Помещения банка специально оборудованы для банковской
деятельности. Имеется операционный зал, операционная касса, депозитарий,
хранилище, серверная. Все помещения банка соответствуют санитарным
нормам и требованиям безопасности труда и охраны окружающей среды.
В штате банка работает порядка 300 человек. Банк имеет
территориально распределенную сеть филиалов: в Москве (8 офисов) и в
Тамбове (2 офиса) [Приложение А].
Охрана банка круглосуточно обеспечивается сотрудниками ЧОП. Посты
охраны обеспечены средствами связи и тревожной сигнализацией, и
спецсредствами. Вход в здание, фасад, серверные и коридоры здания
находятся под круглосуточным видеонаблюдением. Пропускной режим
посетителей банка обеспечивается в соответствии с заявками руководителей
подразделений с записью в журнал посетителей их паспортных данных. На
каждого сотрудника заведена личная карточка в системе СКУД. Приказами по
банку назначены ответственные за режим в каждом помещении и определены
лица, допускаемые в конкретное помещение.
Все помещения Банка оборудованы средствами автоматической
пожарной сигнализации, осуществляющими передачу извещений о пожаре на
пульты охраны, автоматическими системами пожаротушения.
В состав ООО КБ «РОСАВТОБАНК» входят такие основные
подразделы:
1) управление активно-пассивными операциями, в которой входят такие
основные отделы:
30
кредитный;
отдел ЦБ;
валютный;
отдел по работе с населением, которое содержит сектор по работе
с пластиковыми карточками.
2) управление учета, отчетности и кассовых операций. Отделы:
операционный;
отдел кассовых операций;
отдел сводной отчетности и экономического анализа;
бухгалтерия;
отдел учета валютных операций.
Этот подраздел банка отвечает за бухгалтерское отображение всех
банковских операций
3) административно-хозяйственное управление. Отделы:
отдел автоматизации и информационно-технического
обеспечения;
юридический;
служба безопасности, в которую входят отдел инкассации и
перевозки ценностей;
отдел кадров;
отдел развития и работы с клиентами (маркетинговая служба);
хозяйственный отдел [40].
Кроме основных подразделов существуют и другие подразделы банка:
Кредитный комитет - состоит из всех членов правления банка и
начальников кредитного, юридического и отдела службы безопасности.
Кредитный комитет существует для коллективного рассмотрения всех
факторов «за» и «против» при принятии решения относительно того или
другого клиента.
31
Кадровая комиссия - это консультативный орган при Правлении
банка.
Задача комиссии - проведение конкурсов на замещение вакансий и
проведение аттестации сотрудников банка один раз в год. Ее выводы имеют
лишь рекомендательный характер.
Отдел аудита - это основной контрольный подраздел банка,
который выполняет функции контроля соответствия всех банковских
операций, координации отношения банка и налоговых органов, проверки
достоверности информации, управление рисками.
Кредитование населения в массовом и нижне-массовом сегментах
через собственные клиентские центры, магазины-партнеры и стойки продаж;
Запуск и развитие первой в России сети банковского
франчайзинга;
Развитие регионального присутствия Банка по всей России;
Формирование широкой сети устройств самообслуживания;
Создание и развитие команды, технологий, ИТ-систем,
уникальных продуктов, эффективных систем продаж и управления рисками;
Поддержание принципов открытости и прозрачности бизнеса,
предлагая населению качественные и доступные финансовые услуги.
Результаты развития Банка по направлениям деятельности за 2018 г.
показаны в таблице 1.
32
Таблица 1
Результаты развития Банка
по направлениям деятельности за 2018 г млн. руб.
Показатели
На 01.01.18
г.
На 01.01.19
г.
Изменение (+г)
Валюта баланса
31 958,9
50 764,3
+58,8%
Чистая прибыль
3 049,2
3 492,3
+14,5%
ROA (прибыль/средние активы)
20,8%
5,9%
-14,9 п.п.
ROE (прибыль/средний капитал)
135,3%
50,0%
-85,3 п.п.
С1К (неоперац. расходы/операц.
результат)
45,8%
46,0%
+0,2 п.п.
Чистая % маржа
(чистые % доходы/средние
процентные активы)
18,2%
18,0%
-0,2 п.п.
В 2018 году прибыль Банка после налогообложения составила 3 492 338
тыс. рублей против 3 049 172 тыс. рублей за 2017 год.
Среднесписочная численность сотрудников за 2018 год составила 564
человека. По состоянию на 31 декабря 2018 число сотрудников составило 627
человек (на 01.01.2018 года - 482 человека), в том числе 42 в головном офисе
Банка и 584 - в региональных подразделениях продаж
2.2. Анализ бизнес-процессов технологии межбанковских расчетов ООО
КБ «РОСАВТОБАНК»
Корреспондентский счет - это счет, на котором отражаются расчеты,
выполненные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого
на базе заключенного корреспондентского договора. Корреспондентские
33
счета по международным расчетам разделяются на два вида: счета «Ностро» и
счета «Лоро» [32].
Счет «Лоро» может быть также корреспондентским счетом третьего
банка, открытым у банка-корреспондента этого кредитного учреждения. При
этом счет банка-корреспондента в этом кредитном учреждении называется
счетом «Востро».
Открывается в большей степени коммерческими банками, которые
активно производят переводы, аккредитивные, инкассовые и прочие операции
по расчетам за продукты, предложения. Платежи по корреспондентским
счетам исполняются в пределах остатка по счету или с превышением остатка
с помощью овердрафта.
Крупный банк, обслуживая национальный либо региональный рынок, в
то же время помогает другим банкам и, следовательно, предоставляет услуги
их клиентам. Небольшие банки стают корреспондентами крупных банков для
получения услуг на основных рынках и для получения специализированной
поддержки, включая кредиты. Крупные банки стают корреспондентами
небольших банков для получения доступа к региональным рынкам.
Данные банки обмениваются информацией относительно услуг,
которые они предоставляют, книгами подписей, секретными тестовыми
ключами (способами кодировки). Схему счетов Лоро и Ностро показано на
рисунке 6 [5].