75
Таблица 3.1
Калькуляция сметной стоимости оборудования
Наименование
оборудования
Измери
тель
Цена,
руб.
Кол-во
Сумма,
руб.
Серверное оборудование
Сервер WorkCentre 610
DDR3 1333 MHz – 2 ГГб
HDDSATA II/300 Raid
Edition – 250 ГБ
процессор Quad-Core Xeon
3400, Socket 1156 кэш
8M2.53 GHz
Шт.
36723,5
1
36723,5
Клавиатура A4Tech KR-85,
PS/2
Шт.
215
1
215
Манипулятор мышь
A4tech OP-620D, optical,
PS/2
Шт.
120
1
120
Наименование
оборудования
Измери
тель
Цена,
руб.
Кол-во
Сумма,
руб.
Источник бесперебойного
питания APC Smart-UPS
RT 1000VA RM 230V
шт
29205
1
29205
Станционное
оборудование:
Автоматизированное
рабочее место
(персональный
шт.
54 380
1
54
380
76
компьютер)
Устройство
бесперебойного питания
UPS220
шт.
3 700
1
3 700
Всего
124 343,5
Отчисления на социальные нужды С
н
берутся от общей суммы оплаты
труда в размере 39 %, в том числе пенсионный фонд, страховая медицина.
Затраты на оплату труда сводим в таблицу 3.2.
Затраты на материалы и запасные части включают в себя издержки на
профилактические работы, необходимые для обеспечения безотказной
работы системы.
Средства на оплату материалов и запасных частей берутся в размере
2% от стоимости устройств:
С
м
=211852 x 2%= 4237,04 руб.
Стоимость электроэнергии С
э
определяется исходя из количества
электроэнергии, потребляемой системами, времени их работы и стоимости
1кВт. Годовые затраты на оплату электроэнергии составляют:
С
э
=∑(Р
n*
t)
*
365
*
Ц/КПД, где Р
n
- потребляемая мощность по отдельным
устройствам и приборам, кВт;
t-среднее время работы устройств, ч/сут;
КПД- коэффициент полезного действия фильтров, ИБП и др.
КПД- (86%)
Ц- цена 1 кВт на 01.05.2019г. 1кВт/ч=3,51 руб.).
С
э
= 10,76 т. руб.
Стоимость электроэнергии для систем приведена в таблице 3.3.
Расчет амортизационных отчислений основных фондов С
а
производится исходя из установленных норм амортизационных отчислений
77
от сметной стоимости проектируемых устройств: С
а
=К
в*
а, где К
в
-
капвложения, сметная цена реализуемого варианта (руб.);
а- амортизационные отчисления, %.
124344
*
11,1%=13802,18 руб.
А = 13802,18 руб.
Прочие расходы С
пр
учитывают стоимость разных работ и услуг
другим организациям, оплату суточных, подъемных, стоимость подвозки
топлива, платежи по обязательному страхованию имущества и другие
денежные расходы. Размер денежных затрат по этой статье расхода можно
принять 7% от расчетного фонда оплаты труда. В нашем случае сумма
прочих расходов С
пр
будет равна 48978,72 руб.
С
пр
= 48978,72 руб.
Общехозяйственные расходы включают затраты вспомогательного
характера, не относящиеся непосредственно к содержанию и эксплуатации
устройств, но вызываемые общей производственной деятельностью
предприятия. Размер общехозяйственных расходов принимается равным 10%
от основных расходов:
С
ор
=0,1
*
(С
от
+С
н
+С
м
+С
э
+С
а
+С
р
+С
пр
);
С
ор
= 0,1*(699,696+52,884+4,24 +10,76+13,8+ 48,98)=83,036
С
ор
=83,036
Общий размер эксплуатационных расходов находится суммированием
всех предыдущих коэффициентов и у нас составил:
С=(С
от
+С
н
+С
м
+С
э
+С
а
+С
р
+С
пр
+ С
ор
);
С= 913,396 тыс. руб.
Эксплуатационные расходы сводим в таблицу 3.4.
Затраты на оплату труда и отчисления на социальные нужды
приведены в таблице 3.2
78
Таблица 3.2
Затраты на оплату труда
Виды затрат
Количество
человек
Месячный
оклад, тыс.
руб.
Фонд оплаты,
тыс. руб.
за
месяц
за
год
Электромехан
ик
16,95
16,95
203,4
Итого
16,95
203,4
Оплата на замещение отпускников (8%)
1,356
16,272
Премия за выполнение производственных
показателей (70%)
11,865
142,38
Оплата за разъездной характер работы (20%)
3,39
40,68
Оплата за вредные условия труда (20%)
3,39
40,68
Отчисления на социальные нужды (39%)
6,6105
79,326
Всего:
43,561
5
522,73
8
Таблица 3.3
Потребление электроэнергии
Потребитель
Потребляем
ая
мощность,
кВт
Время
работы,
ч/сут.
Колич
ество
Стоимость
потребляемой
электроэнерг
ии в год,
т.руб.
Серверное оборудование:
0,4
24
1
9,24
79
Станционное
оборудование:
Автоматизированное
рабочее место
0,2
8
1
1,54
Итого
10,76
Таблица 3.4
Эксплуатационные расходы
Элементы затрат
Варианты,
тыс. руб.
А. Основные расходы
1. Фонд оплаты труда
699,696
2. Отчисления на социальные нужды
52,884
3. Затраты на материалы и запасные части
4,24
4. Затраты на электроэнергию
10,76
5. Отчисления на амортизацию основных фондов
13,8
6. Прочие затраты
48,98
Итого
830,36
Б. Общехозяйственные расходы
83,04
Всего:
913,4
Стоимостная оценка основных результатов проекта для средств труда
длительного применения
R
t
= Ц
t
В
t
О
t
Где Ц
t
– цена услуги, производимой с использованием новой
технологии труда в году t;
В
t
– производительность информационной системы в году t;
О
t
- объем применения новых средств труда в году t;
80
Ц
0
= 30 коп (запрос к БД по данным ЦНВНИАС на 01,12,2019).
Так как примерно результат каждого третьего запроса необходимо
вывести на печать ( стоимость печати 1 страницы - 1 руб), то Ц
t
=63 коп.
С учетом прогнозируемой инфляции 15%
Ц
1
=72 коп.
Ц
2
=83 коп.
Ц
3
=96 коп.
Ц
4
=127 коп.
Ц
5
= 146 коп
Производительность информационной системы в году 40 запросов в
день. Тогда В
0
= 40*365 = 14600
С учетом роста запросов в БД в количестве 50 % в год, то
В
1
= 60*365= 21900
В
2
= 90*365= 32850
В
3
= 135*365= 49275
В
4
= 203*365= 74095
В
5
=305*365=111325
Объем применения новых средств труда в году О
0
- 20 %. Рост объема
применения – 4 % в год.
О
1
= 24 %
О
2
= 28 %
О
3
= 29 %
О
4
=33 %
О
5
= 37 %
R
0
=0,63*14600*24=220752
R
1
=0,72*21900*28=441504
R
2
=0,83*32850*28=763434
R
3
=0,96*49275*29=1371816
R
4
=1,27*74095*33=3105321
R
5
= 1,46*111325*37=6013776,5
81
Затраты при производстве и использовании новой информационной
системы рассчитывают по формуле
tТ AИЗЗ
T
t
Т
00t
)Л-K(A ttttt
Текущие издержки без учета реновации 830360-13.8-211.85 = 604710
Расчет экономического эффекта инвестиционного проекта приведен в
таблице 3,6.
Таблица 3.6
Расчет экономического эффекта инвестиционного проекта
Год
расчет
ного
перио
да
Стоимо
стная
оценка
результ
атов R
t
Теку
щие
издер
жки
без
учета
ренов
ации
И
t
Приб
ыль
П
t
=
R
t
-
И
t
Единовре
менные
затраты
К
t
Прибыль
за
вычетом
единовре
менных
затрат(П
t
-
К
t
)
Коэффиц
иент
дисконти
рования
А
t
Экономи
ческий
эффект
Э = (П
t
-
К
t
) А
t
0
220752
60471
0
-
3839
58
211850
-595808
0,943
-561847
1
441504
60471
0
-
1632
06
0
-163206
0,890
-145253
2
763434
60471
0
1587
24
0
158724
,0840
13332,82
3
137181
6
60471
0
7671
06
0
767106
0,792
607548
82
4
310532
1
60471
0
2500
611
0
2500611
0,747
1867956
5
601377
6,5
60471
0
5409
067
0
5409067
0,705
3813392
Итого
1781737
Расчет срока окупаемости приведен в таблице 3.7.
Таблица 3.7
Расчет срока окупаемости
Год
расче
тного
перио
да
При
быль
П
t
=
R
t
-
И
t
Единовре
менные
затраты
К
t
Коэффиц
иент
дисконти
рования
А
t
Прибы
ль,
привед
енная
к
расчет
ному
году
(R
t
-
И
t
)А
t
Единовре
менные
затраты,
приведен
ные к
расчетно
му году,
К
t
А
t
Последовательная
сумма
Прибы
ли Σ
(R
t
-
И
t
)А
t
Единовре
менных
затрат Σ
К
t
А
t
0
-
3839
58
211850
0,943
-
362072
,394
199774,5
5
-
362072
,39
199774,55
1
-
1632
06
0
0,890
-
145253
,34
0
-
507325
,73
199774,55
2
1587
24
0
,0840
13332,
816
0
-
493992
199774,55
83
,91
3
7671
06
0
0,792
607547
,952
0
113555
,03
199774,55
4
2500
611
0
0,747
186795
6,417
0
198151
1,451
199774,55
5
5409
067
0
0,705
381339
2
0
579490
3,451
199774,55
На основании данных таблицы составим график, на котором
пересечение оси прибыли с осью затрат покажет год, когда информационная
система начнет приносить прибыль. Учитывая, что средняя школа является
бесприбыльным учреждением, это учетная, а не фактическая, прибыль.
Рисунок 3.1 - График разницы между прибылью и затратами на
информационную систему
По этому графику мы видим, что срок учетной окупаемости создания
информационной системы приема заявок технической поддержки составит 3
года.
Финансовые показатели, полученные в следствии расчета,
представлены в таблице 3.8:
Таблица 3.8
Экономические показатели проекта
Наименование показателей эффективности
Ед.
Результат
Срок окупаемости
-1000000
0
1000000
2000000
3000000
4000000
5000000
6000000
7000000
0 1 2 3 4 5
Год внедрения
доходы
Прибыль
Единовременные
затраты
84
измерения
Необходимые инвестиции на разработку системы
руб.
178221,0
0
Годовые траты на планирование продаж при базовом
варианте
руб.
310200,0
0
Годовые траты на автоматизированное на
планирование продаж
руб.
191345,0
0
Годовой финансовый эффект
руб.
168855,0
0
Финансовая эффективность проекта
0,81
Время окупаемости проекта
лет
3,2
Получив нужные расчетные показатели, для наглядности, составим
диаграммы, продемонстрированные на рисунке 3.2 (диаграмма трудовых
расходов) и 3.3 - диаграмма стоимостных расходов.
Рисунок 3.2 - Сравнительная диаграмма трудовых затрат
Рисунок 3.3 - Сравнительная диаграмма стоимостных затрат
Социально-экономический эффект от внедрения разработанной