42
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
ПРОЕКТА
3.1 Выбор и обоснование методики расчёта экономической
эффективности
Себестоимость разработки и внедрения ИС включает в себя:
• затраты на трудовые ресурсы (заработная плата исполнителей);
• отчисления с заработной платы;
• затраты на расходные материалы;
• лицензии на программное обеспечение для разработчиков
• прочие расходы.
Затраты на трудовые ресурсы рассчитываются с помощью «Microsoft Office
Excel» с учетом особенностей оплаты труда специалистов, а также степени
участия их в разработке ИС, представлены в таблице 8.
Специализация
Направление
ЗП,руб.
Senior Developer
Full-stack
150000
Middle Developer
Front
110000
Middle Developer
Back
110000
Middle Developer
Back
110000
Junior Developer
Front
80000
Тестировщик По
Автотестирование
120000
Аналитик
Аналитика
120000
Владелец продукта
Управление проектом
150000
Итого
950000
Таблица 8 - Затраты на трудовые ресурсы
43
Отчисления с заработной платы включают в себя:
• отчисления в Пенсионный фонд Российской Федерации (по
состоянию на 2018 год составляют 22%);
• отчисления в Фонд социального страхования Российской Федерации
(по состоянию на 2018 год составляет 2,9%);
• Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и
территориальные фонды обязательного медицинского страхования (по состоянию
на 2018 год составляет 5,1%).
Итоговая сумма отчислений с заработной платы специалистов составляет:
(22% + 2,9% + 5,1%) * 950000= 285000 руб.
Затраты на расходные материалы включают в себя расходы на
приобретение канцелярских принадлежностей, носителей информации, бумаги,
картриджей для принтеров.
Прочие расходы связаны с расходами на работу персональных
компьютеров, включающими электроэнергию, администрирование и
обслуживание ЭВМ. Данная статья расходов составляет 120 рублей за час
использования персонального компьютера. Для разработки так же необходимы
лицензии на ПО. Общее количество времени работы с ЭВМ составляет 177 часов.
Итоговая сумма затрат по данной статье:
177 * 120 * 8 = 169000 руб.
5 лицензий IDEA 5*10000 = 50000 руб.
В Таблице 6 представлена сметная калькуляция затрат на разработку ЭИС.
Таблица 9 – Сметная калькуляция затрат на разработку
Наименование статьи затрат
Сумма затрат,
руб.
Заработная плата исполнителей
950000
Отчисления с заработной платы
285000
Лицензии на ПО
50000
Затраты на расходные материалы
12000
Прочие расходы
169000
Всего
1466000
44
Проект планируется реализовать за 3 месяца, с учетом всех затрат итоговая
стоимость системы 4398000.
45
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
В соответствии с ГОСТ 24.702 - 85 рентабельные варианты построения
информационной системы выбирают путем балансирования показателей
приращения эффекта Э, получаемого за счет создания или совершенствования
информационной системы, и затрат Q. Сформулируем математически эту задачу
в виде:
МАХ Э при Q = const
или в форме обратной задачи:
МIN Q при Э = const.
На оценку эффективности информационной системы влияют обобщающие
и частные показатели.
Основными обобщающими показателями экономической эффективности
являются:
1. Расчетный коэффициент эффективности капитальных вложений:
E
p
= П/ К, (3.1)
где П - годовая экономия (годовой прирост прибыли), руб.; К - единовременные
затраты, руб.
2. Годовой экономический эффект:
Э = П - К Е
н
, (3.2)
где Е
н
- нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений
(Е
н
=0,15). Произведение КЕ
н
в данном случае следует рассматривать как
нормативную прибыль, которая должна быть получена от внедрения системы.
3. Срок окупаемости:
Т = К/П = 1/Е
р
(3.3)
Время предполагаемой эксплуатации информационной системы
определяется в соответствии с периодом актуальности (8 лет).
Стоимость разработки программы (Ц) была рассчитана и равна:
46
Ц = 4398000 руб., так как разработка ведется штатными специалистами
стоимость проекта равна отпускной цене программы. Прибыль не учитывается.
Таким образом, С
отп
также равна 4398000 руб.
Критерием целесообразности автоматизации решения экономических
задач является достигаемое этим повышение эффективности функционирования
объекта управления посредством совершенствования системы управления.
Сопоставим показатели, полученные в дипломном проекте, с показателями
базового варианта обработки информации (ручной технологии).
Экономическая эффективность оценивается трудовыми и стоимостными
показателями, которые позволяют измерить экономию от внедрения проекта
машинной обработки информации относительно базового варианта.
Среднегодовые затраты при ручной обработке информации (Зб) равны сумме
затрат по всем операциям: 1023680 рублей. Данная цифра была получена на
основании экспертных данных по отрасли.
Среднегодовые затраты при машинной обработке информации равны сумме
затрат по всем операциям: Ф= 262450 рублей.
Данная цифра носит приблизительный характер и была получена на основе
экспертных оценок.
Рассчитаем приблизительную годовую экономию:
П=Зб-Зп = 1023680 - 262450= 761230 руб.
где Зб - затраты на обработку информации при существующем варианте
организации ИС; Зп - затраты на обработку информации при предполагаемом
варианте организации системы.
Расчетный коэффициент капиталовложений:
Ер=П/R= 761230/240000 = 3,17
где П – экономия за год (годовой прирост прибыли); R – разовые затраты на
проектирование (техническое задание).
Экономический эффект за год:
Э=П-R*Е
н
=761230-240000 *0.15= 729230 руб.
где Е
н
= 0.15 - нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений;
Е
н
* R = 36000 - нормативная прибыль от внедрения системы.
Срок окупаемости:
47
Т= R /П =1/Е
р
=1/3,17=0,31 года.
На рис. 13 представлена Диаграмма снижения трудовых затрат.
Рисунок 13 - «Диаграмма уменьшения трудовых затрат»
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
Т0 T1 dT
Трудовые затраты по базовому варианту Трудовые затраты по предлагаемому варианту
Абсолютное снижение трудовых затрат
48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В рамках ВКР была рассмотрена компания ПАО «Сбербанк»
В первой главе ВКР была проанализирована деятельность компании, были
выявлены основные тенденции развития и результаты текущей деятельности, а
также проанализирована её организационно-управленческая структура и
приведено её описание.
В первой главе была проанализирована предметная область в рамках
рассматриваемой темы ВКР по автоматизации заявок технической поддержки в
компании ПАО «Сбербанк»
При проведении анализа были выявлены недостатки текущих систем
автоматизации - отсутствие единой системы регистрации, сложность поиска
заявок, в целом отсутствие единого подход по предоставлению поддержки.
Были предложены вариант исправления текущей ситуации. В рамках второй
главы ВКР были проанализирован комплекс факторов, влияющих на проект
автоматизации технической поддержки банка в компании «Сбербанк», а именно:
Риски проекта и методология управления проектом создания
программного обеспечения автоматизации заявок;
Информационная модель проектируемой системы управления
заявками пользователей;
Структура информационной системы автоматизации заявок
сотрудников в различных разрезах;
В рамках третьей главы ВКР была определена методика расчета
эффективности и обоснована экономическая эффективность разработки
информационной системы автоматизации заявок.
Таким образом, годовой экономический эффект от внедрения ИС составляет
729230 рублей.
Срок окупаемости информационной системы составляет 0,31 года.
Основным выводом нашей работы стало то, что внедрение методологии
управления информационных систем и пользователей банка, а также их
поддержка, должны осуществляться единым процессом, совместно. Таким
49
образом, мы получаем синергетический эффект и рост эффективности управления
и бизнес-процессов компании.
Проведение анализа существующих информационных систем организации
позволил выделить нам следующие серьезные недостатки:
отсутствие прозрачности в системе управления заявками, а также
другими областями данного процесса;
отсутствие необходимых обоснований управленческих решений,
(персонал компании должен иметь возможность ознакомиться с результатами своего
труда в любое время, не дожидаясь оценки руководством в конце учетного периода);
отсутствие должного мониторинга по показателям, что лишает
руководителей возможности оперативно принимать объективные решения;
В данной работе мы проанализировали современные информационные
системы управления пользователей банка, а также провели их сравнительный
анализ, на основании чего было предложено наиболее подходящее решение.
В дальнейшем по мере развития и роста компании возможно расширение
текущей электронной информационной системы, а также добавление в нее новых
подсистем и работа по усовершенствованию текущих алгоритмов. Данные
действия возможны, так как мы выбрали подходящее масштабируемое решение,
которое позволит нам в дальнейшем расширении функционала с наименьшими
финансовыми затратами, что на прямую подтверждает экономическую
целесообразность эксплуатации данной разработанной ИС управления
пользователей банка.
В процессе работы над данным проектом мною также был приобретен
опыт анализа деятельности организации, рассмотрения её информационных и
материальных потоках.
50
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. А.Н. Васильев. Java. Объектно-ориентированное программирование. – СПб.:
Питер, 2012. – 398 с.
2. А.В. Маркин. Построение запросов и программирование на SQL. – М.: Диалог-
МИФИ, 2008. – 320 с.
3. Глен Смит, Питер Ледбрук. Grails. Гибкость Groovy и надежность Java. – М.:
Символ-Плюс, 2010. – 656 с.
4. Дейт К. Дж. Введение в системы баз данных (седьмое издание). Вильямс, 2011
- 1072 с.
5. Джош Лонг, Кеннет Бастани. Java в облаке. Spring Boot, Spring Cloud, Cloud
Foundry. – СПб.: Питер, 2019. – 624 с.
6. И. Ф. Астахов. СУБД: Язык SQL в примерах и задачах. 2015 г.
7. Крейг Уоллс. Spring в действии. – М.: ДМК Пресс, 2015. – 754 с.
8. О.В. Герман, Ю.О Герман. Программирование на Java и С# для студента (+ CD-
ROM). – СПб.: БХВ-Петербург, 2005. – 512 с.
9. Майк Кон. Scrum. Гибкая разработка ПО. – М.: Вильямс, 2015. – 576 с.
10.Крис Шефер, Кларенс Хо и Роб Харроп. Spring 4 для профессионалов. – М.:
Вильямс, 2015. – 752 с.
11.Arie D. Jones. SQL Fundamentals LiveLessons Bundle. – М.: , 2010. – 476 с.
12.Christian Bolton. Professional SQL Server® 2008 Internals and Troubleshooting. –
М.: , 2009. – 624 с.
13.Craig Larman, Bas Vodde. Practices for Scaling Lean & Agile Development: Large,
Multisite, and Offshore Product Development with Large-Scale Scrum. – М.: Addison-
Wesley Professional, 2010. – 624 с.
14.Debu Panda, Reza Rahman, Derek Lane. EJB 3 in Action. – М.: Manning
Publications, 2007. – 712 с.
15.Matt Raible. The Spring Primer. – М.: , 2008. – 662 с.
16.Secrets Of The Rock Star Programmers: Riding The It Crest. – М.: , 2011. – 352с.
17.Kunwar Vikramjeet Singh Notay. HydroInformatics: Subsurface Flow and
Transport. – М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2010. – 80 с.
51
18.Gordon S. Linoff. Data Analysis Using SQL and Excel®. – М.: , 2007. – 744 с.
19.John C. Goodpasture. Project Management the Agile Way: Making It Work in the
Enterprise. – М.: , 2010. – 320 с.
20.Ken Schwaber. The Enterprise and Scrum. – М.: , 2007. – 176 с.
21.Ken Schwaber. Agile Project Management with Scrum. – М.: , 2004. – 192 с.
22.Steve Resnick, Aaron Bjork, Michael de la Maza. Professional Scrum with Team
Foundation Server 2010. – М.: Wiley Publishing, Inc, 2011. – 336 с.
23.Jeff Sutherland. Scrum: The Art of Doing Twice the Work in Half the Time. – М.:
Crown Business Publications, 2014. – 256 с.
24.Gennadiy P. Nikishkov. Programming Finite Elements in Java. – М.:, 2010. – 402 с.