98
Контрольный пример реализации прототипа ИТ-решения автоматизации
анализа результатов продвижения Web-ресурсов в интернет-среде для
Университета "Синергия" представлены на рис.2.10-2.16.
Рис. 2.10. Прототип ИТ-решения автоматизации анализа результатов
продвижения Web-ресурсов в интернет-среде для Университета "Синергия" –
Отчет «Индексация страниц»
Рис. 2.11. Отчет «Яндекс.Каталог»
Рис. 2.12. Отчет «Посещаемость»
99
Рис. 2.13. Отчет «Источники трафика»
Рис. 2.14. Отчет «Похожие сайты»
Рис. 2.15. Отчет «Социальные сети»
100
Рис. 2.16. Отчет «Поисковые фразы»
101
III Обоснование экономической эффективности проекта
3.1 Выбор и обоснование методики расчёта экономической
эффективности
Существующие на сегодняшний день методы оценки экономической
эффективности обычно подразделяются на четыре основные группы: методы
инвестиционного анализа, методы финансового анализа, а также вероятностные и
качественные методы оценки.
Наиболее подходящим для целей анализа экономической эффективности
проекта автоматизации анализа продвижения можно назвать метод определения
окупаемости инвестиций - Return on Investment (ROI).
Определение показателя ROI предполагает сравнение выгод от внедрения
и комплексных затрат на внедрение и дальнейшую эксплуатацию
автоматизированной информационной системы.
Рассчитаем смету затрат на разработку ИС автоматизации анализа
результатов продвижения Web-ресурсов в интернет-среде для университета
“Синергия” по следующим статьям затрат:
1. Затраты на материалы, используемые при разработке системы.
2. Заработная плата разработчиков.
3. Единый социальный налог.
4. Затраты на использование оборудования.
5. Затраты на электроэнергию.
6. Накладные расходы.
7. Затраты на обучение персонала
Проведем расчёт отдельных статей затрат.
Затраты на материалы
К материальным затратам (таблица 3.1) относятся средства, которые
израсходованы на выполнение работ в течение выполнения выпускной
квалификационной работы, а именно канцелярские расходы, стоимость СD
дисков, бумаги и т.д.
102
Таблица 3.1
Расчет затрат на материалы
Наименование
Ед. изм.
Кол-во
Цена
(руб.)
Сумма
(руб.)
Папка для выпускной
квалификационной работы
шт.
1
80
80
Папка пластиковая
шт.
2
40
80
СD-диски
шт.
1
20
20
Картридж для принтера
шт.
1
800
800
Ручка шариковая
шт.
2
10
20
Писчая бумага
упаковка
1
50
50
Бумага для принтера
упаковка
1
180
180
Итого: основные материалы
1230,0
Вспомогательные материалы (20% от основных)
246,0
Итого: основные и вспомогательные материалы
1476,0
Транспортно-заготовительные расходы (15% от основных и
вспомогательных материалов)
221,4
Всего затрат на основные и вспомогательные материалы
1697,4
Заработная плата разработчиков
Рассчитаем заработную плату разработчиков с учетом фактических затрат
времени при разработке ИС автоматизации анализа результатов продвижения
Web-ресурсов в интернет-среде для университета “Синергия”.
Дневная заработная плата рассчитывается путем деления месячной
заработной платы на 22 рабочих дня в месяц.
Величина тарифной зарплаты каждого разработчика определяется путем
умножения его дневной заработной платы на количество отработанных им в
данном проекте дней.
Расчет заработной платы приведен в таблице 3.2.
В создании автоматизированной системы по контролю учета оборудования
по строительной компании будет принимать участие один инженер–программист.
Назначим размер заработной платы для инженера - программиста - 12000 рублей
в месяц.
На реализацию проекта будет затрачено 42 дня.
103
Таблица 3.2
Расчет заработной платы разработчиков
Должность
Оклад,
руб./мес.
Дневная
зарплата,
руб./день
Продолжительность
работы каждого
исполнителя, дней
Сумма,
руб.
инженер–
программист
12000
545
42
22909
Итого: тарифная заработная плата
22909
Доплаты (премии, 40% от тарифной заработной платы)
9163,6
Итого: основная заработная плата
32072,6
Дополнительная заработная плата (20% от основной заработной
платы)
6414,5
Основная и дополнительная заработная плата
38487,1
Единый социальный налог
10006,6
Общая смета затрат представлена в таблице 3.3.
Таблица 3.3
Смета затрат
№
п/п
Наименование затрат
Сумма, тыс. руб.
1
Затраты на основные и вспомогательные материалы
1697,4
2
Основная заработная плата
32072,6
3
Дополнительная заработная плата
6414,5
4
Страховые взносы (30% от суммы основной и
дополнительной заработных плат)
11546,1
5
Прочие расходы (25% от суммы расходов по первым
4-м пунктам сметы затрат)
12932,6
ИТОГО:
64663,2
Затраты на использование оборудования
Расходы рассчитываются исходя из стоимости машино-часа и
продолжительности работы на ЭВМ при разработке и внедрении ИС
автоматизации анализа результатов продвижения Web-ресурсов в интернет-среде
для университета “Синергия”.
В данной работе использовался один персональный компьютер.
Стоимость одного машино-часа использования компьютера при разработке
программы – 10 руб.
104
Количество машинного времени, затраченного на создание и отладку
портала (с учетом того, что ПК эксплуатируется в среднем 5,75 часов в день),
составляет 42·5,75=241,5 Тогда затраты на использование машинного времени:
S
пк
= 241,5·10 = 2415 руб.
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования рассчитываются
исходя из его стоимости. Стоимость оборудования (системный блок, монитор,
клавиатура, мышь, принтер и сканер) составляет 49000 руб.
Общие эксплуатационные расходы составляют:
0 ОБСЛ. А
S S S 0,04 49000 0,275 49000 15425 руб.
где
ОБСЛ.
S
– затраты по обслуживанию (составляют 4% от стоимости
оборудования);
А
S
– амортизационные отчисления (составляют 27,5% от стоимости
оборудования).
С учетом того, что оборудование используется не весь год, а лишь то время,
которое необходимо для создания ИС автоматизации анализа результатов
продвижения Web-ресурсов в интернет-среде для университета “Синергия”,
эксплуатационные расходы составят:
S
экспл
= S
0
·(42/264) = 15425·0,16 = 2453,98 руб.
Затраты на электроэнергию
Затраты на электроэнергию составляют:
3 лампочки мощностью 100 Вт;
1 сканер мощностью 40 Вт;
1 принтер мощностью 500 Вт.
Расходуемая электроэнергия за 1 рабочий день составляет:
лампочки – 3*100 Вт * 8час = 2,4 кВт*час;
сканер – 1*40 Вт * 8час = 0,32 кВт*час;
принтер – 1*500 Вт * 8час = 4 кВт*час.
Основной тариф на электроэнергию составляют 4,68 руб./кВт*ч, при
определенном коэффициенте интенсивности использования освещения (0,75) и
оргтехники (0,5) затраты на электроэнергию в день составят:
лампочки – 2,4 кВт*час * 0,75 * 4,68 =8,42 руб.;
105
сканер – 0,32 кВт*час *0,25 * 4,68 = 0,37 руб.;
принтер – 4 кВт*час * 0,25 * 4,68 = 4,68 руб.
Теперь посчитаем общие затраты на электроэнергию за период разработки
ИС автоматизации анализа результатов продвижения Web-ресурсов в интернет-
среде для университета “Синергия”:
S
эл.э.
= 42· (8,42+0,37+4,68) = 565,74 руб.
Затраты на обучение персонала
В штате было 4 сотрудника, занимающихся продвижением ресурсов. После
внедрения ИС автоматизации анализа результатов продвижения Web-ресурсов в
интернет-среде для университета "Синергия" планируется оставить 3 сотрудника.
Обучение проводит инженер-разработчик системы, сроки обучения 1-3 дня.
Стоимость обучения: 13 000 рублей.
Калькуляция себестоимости ИС автоматизации анализа результатов
продвижения Web-ресурсов в интернет-среде для университета “Синергия”
представлена в таблице 3.4.
Таблица 3.4
Себестоимость ИС автоматизации анализа результатов продвижения Web-
ресурсов в интернет-среде для университета “Синергия”
№
п/п
Наименование затрат
Сумма, тыс. руб.
1
Затраты на основные и вспомогательные
материалы
1697,4
2
Основная и дополнительная заработная плата
38487,1
3
Единый социальный налог
10006,6
4
Затраты на использование машинного времени
2415,0
5
Эксплуатационные расходы
2453,98
6
Затраты на электроэнергию
565,74
7
Затраты на обучение персонала
13000,0*3
ИТОГО:
94625,82
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Пользователями ИС автоматизации анализа результатов продвижения
Web-ресурсов в интернет-среде для университета “Синергия” являются
сотрудники оргнаизации.
106
Экономическая эффективность проекта будет достигнута за счет
сокращения штата сотрудников (трех сотрудников , отвечающих за учет
материальных ценностей).
Годовой экономический эффект от внедрения ИС автоматизации анализа
результатов продвижения Web-ресурсов в интернет-среде для университета
“Синергия” служит для сравнения различных направлений капитальных
вложений и рассчитывается по формуле:
Э С К
,
где
Э
– годовой экономический эффект;
С
– годовая экономия, руб.;
К
– единовременные капитальные затраты, руб.
Срок окупаемости Т представляет собой период времени (в годах), в
течение которого капитальные затраты на разработку и внедрение системы
полностью окупятся, и рассчитывается по формуле:
Т К С
.
Величина капиталовложений в нашем случае определяется исходя только
из цены разработки и внедрения:
К=С
разр.
= 94625,82
Годовая экономия
С
будет достигнута за счет сокращения штата
сотрудников (одного сотрудника, отвечающего за учету материальных
ценностей):
∆С=∆С
зп
+∆С
отч+
,
где ∆С
зп
– годовая экономия на заработной плате;
∆С
отч
– годовая экономия на социальных отчислениях.
Предполагается, что заработная плата персонала, который не придется
содержать в связи с разработкой, внедрением и поддержкой ИС автоматизации
анализа результатов продвижения Web-ресурсов в интернет-среде для
университета “Синергия”, составляет – 22000 руб./мес.
Тогда годовая экономия на заработной плате этих сотрудников ∆С
зп
составит:
∆С
зп
= 12*22000 = 264000 руб.
Годовая экономия на социальных отчислениях ∆С
отч
составит:
∆С
отч
= 264000*0,302= 79728 руб.
107
Тогда, годовая экономия составит:
∆С=79728+264000 =343728 руб.
Годовой экономический эффект от внедрения АИС:
Э= 343728 руб. - 94625,82 руб. =249102,18 руб.
Рассчитаем срок окупаемости Т:
94625,82/ 249102,18= 0,28 лет
Определим эффективность капитальных вложений:
Е=1/Т
ок
=1/0,38 = 2,63.
Значение нормативного коэффициента эффективности капитальных
вложений E
Н
зависит от конкретных экономических условий, средней банковской
процентной ставки по стране, нормы доходности в данной отрасли, степени риска
проекта, инфляции, средневзвешенной стоимости капитала фирмы.
В нашем случае примем величину E
Н
равной 35%.
Полученное значение
Е
сравниваем со значением
Н
Е
. Так как
РН
ЕЕ
, то
капитальные затраты можно считать целесообразными.
Результаты всех расчетов сведем в итоговую таблицу 3.5.
Таблица 3.5
Основные экономические показатели
Показатель
Размерность
Значение
1. Продолжительность разработки
календ.дн.
42
2. Затраты на разработку
руб.
94625,82
3. Годовая экономия после внедрения АИС
руб./год
343728
4.Срок окупаемости проекта
лет
0,28
На основе результатов расчета показателей экономической эффективности
можно сделать следующий вывод: инвестирование средств в проектирование и
внедрение ИС автоматизации анализа результатов продвижения Web-ресурсов в
интернет-среде для университета "Синергия" оправдано, так как проект окупится
приблизительно и принесет прибыль, превышающую затраты.