К главным обобщающим показателям экономической эффективности
можно отнести: годовой экономический эффект, расчетный параметр
эффективности капитальных вложений, время окупаемости затрат на запуск
рассматриваемого проекта.
Годовой экономический эффект от создания и запуска информационной
системы (Э
г
) определяется разностью абсолютного снижений стоимостных затрат
и предполагаемой прибылью:
Э
г
= С – К
П
* Е
н
,
(3.14)
где К
П
отражает расходы на реализацию проекта автоматизированной
обработки данных, руб.;
Е
н
является прописанным параметром эффективности капитальных
вложений.
В данном случае произведение К
п
и Е
н
можно рассматривать как норму
прибыли, которая получается при внедрении системы. Параметр Е
н
обычно равен
0,15 для любой отрасли народного хозяйства. Е
н
также можно рассматривать как
минимальную эффективность капитальных вложений, ниже которой они уже
нерентабельны.
Высчитанное значение показателя годового экономического эффекта (Э
г
) в
данном случае способствует сопоставлению экономических итогов автоматизации
обработки информации с результативностью капитальных вложений в остальные
направления улучшения производства и управления им.
Расчетный параметр эффективности капитальных затрат (Е
р
) обозначает
отношение абсолютного снижения затрат стоимостных к затратам на реализацию
и проектирование системы:
Е
р
= С / К
П
.
(3.15)
Время окупаемости (Т
ОК
) обычно является неким отношением капитальных
затрат на создание и установку ИС к максимальному снижению стоимостных
затрат:
Т
ОК
= К
П
/ С.
(3.16)
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Для того, чтобы оценить экономическую эффективность разработанной
системы, оценим трудовые и стоимостные затраты до и после внедрения
автоматизированной системы учета и мониторинга сети. При этом будем
учитывать среднечасовую заработную плату пользователя системы, которая
составляет 267 рублей в час, а также объем используемых в работе системы
документов.
Операции технологического процесса при базовом и проектном варианте
за год и их характеристики представлены в таблице 3.1 и таблице 3.2.
Таблица 3.1
Базовый вариант
№
п/п
Наименование
операций
технологического
процесса решения
комплекса задач
Оборудование
Ед. Изм.
Объем
работы в
год
Норма выра-
ботки / (опер/в
час.)
Трудоемкость
Средне-часовая
зарплата
специалиста
(руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов
(руб.)
1.
Список отделов
нет
документострока
26400
50
528,00
201,19
108340,32
2.
Список сотрудников
нет
документострока
118800
50
2376,00
201,19
489907,44
3.
Список сетей
нет
документострока
39600
50
792,00
201,19
164094,48
4.
Список используемых
протоколов
нет
документострока
31680
100
316,80
201,19
65954,59
5.
Отчет об общем
использовании трафика
за период
нет
документострока
34320
150
228,80
201,19
47862,67
6.
Отчет об
использовании трафика
конкретного
пользователя
(машины)
нет
документострока
29040
151
192,32
201,19
40423,30
Итого:
4433,92
916582,80
Таблица 3.2
Проектный вариант
№
п/п
Наименование
операций
технологического
процесса решения
комплекса задач
Оборудо-
вание
Ед. Изм.
Объем
работы в
год
Норма выра-
ботки / (опер/в
час.)
Трудоемкость
Средне-часовая
зарплата
специалиста (руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов
(руб.)
1.
Список отделов
нет
документострока
39600
60
660,00
201,19
134435,40
2.
Список сотрудников
нет
документострока
31680
130
243,69
201,19
49637,69
3.
Список сетей
нет
документострока
34320
210
163,43
201,19
33288,77
4.
Список
используемых
протоколов
нет
документострока
29040
226,5
128,21
201,19
26115,49
5.
Отчет об общем
использовании
трафика за период
нет
документострока
13200
120
110,00
201,19
22405,90
6.
Отчет об
использовании
трафика
конкретного
пользователя
(машины)
нет
документострока
13200
96
137,50
201,19
28007,38
Итого:
1442,83
293890,61
Абсолютный показатель снижения трудовых затрат на обработку
информации:
Т= 4433,92-1442,83=2991,09 часа
Показатель снижения стоимостных затрат
С= 916582,80-293890,61=622692,19рублей
На рисунке 3.1 приведена диаграмма сравнения базового и проектного
вариантов трудовых затрат, на рисунке 3.2 – стоимостных затрат.
Рисунок 3.1 Диаграмма сравнения базового и проектного варианта
трудовых затрат обработки информации.
Рисунок 3.2 Диаграмма сравнения базового и проектного варианта
стоимостных затрат обработки информации.
Рассчитаем затраты на внедрение и проектирование системы.
Трудовые
затраты;
Базовый
вариант;
4433,92
Трудовые
затраты;
Проектный
вариант;
1442,83
Трудовые
затраты;
Снижение
затрат; 2991,09
Трудовые затраты, часов
Стоимостные
затраты;
Базовый
вариант;
916582,80
Стоимостные
затраты;
Проектный
вариант;
293890,61
Стоимостные
затраты;
Снижение
затрат;
622692,19
Стоимостные затраты, рублей в год
109
Разработка ИС - это трудоемкий процесс, включающий в себя множество
этапов: планирование, проектирование, разработку, тестирование, отладку и
внедрение созданного программного продукта и прочие. В разработку ИС также
входят производственные затраты, составляющие себестоимость данного
продукта.
Смета затрат на разработку программного продукта включает в себя:
заработную плату разработчиков;
отчисления с заработной платы работников (ЕСН);
эксплуатационные расходы (электричество, отопление);
расходные материалы;
фактические затраты, либо затраты будущих периодов (расходы на
приобретение средств ЭВМ).
Данные затраты распределяются по этапам разработки программного
продукта.
Целью создания автоматизированной системы учета и планирования
продаж является повышение достоверности получаемой информации, а также
снижение трудоемкости учета и получения отчетной информации.
Для выполнения работ планируется выделить группу из 2 человек:
менеджер проекта (руководитель дипломного проектирования) и студент.
В перечне работ указаны наименования работ и сроки их выполнения.
Перечень работ указан в Таблице 3.3.
Таблица 3.3
Перечень работ
этапа
Наименование
этапа
Исполнитель
Трудоем-
кость,
чел/дн.
Числен-
ность,
чел.
Длитель-
ность, дн.
1.
Анализ требований
к системе
Руководитель
6
1
6
2.
Изучение
существующих
аналогов
Руководитель
6
1
6
3.
Разработка
технического
задания
Руководитель,
студент
36
2
18
110
4.
Постановка задачи
Руководитель,
студент
24
2
12
5.
Разработка базы
данных
студент
44
2
22
6.
Разработка
информационной
системы
студент
48
2
24
7.
Разработка
интерфейса ИС
студент
48
2
24
8.
Подготовка
инструкций
пользователям
студент
18
2
9
9.
Подготовка отчета
Руководитель,
студент
18
2
9
Итого:
130
Длительность работ составляет 130 дней.
Для расчета экономической эффективности от ИС необходимо определить
капитальные вложения в создание и внедрение данного ИС. Капитальные
вложения можно разделить на ряд отдельных видов затрат – статей:
Затраты на оплату труда и социальные отчисления;
Накладные расходы и расходы на электроэнергию.
Социальные отчисления рассчитываются исходя из следующих размеров
выплат:
Пенсионный фонд – 22%;
Фонд социального страхования - 2,9%;
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования – 5,1 %
Итого- 30%.
Оплата труда и социальные отчисления. В соответствии с ранее
приведенными этапами оплата группы проекта составит:
Руководитель проекта. Количество дней занятости в проекте
составляет 36 дней. Заработная плата одного дня при средней ежемесячной
заработной плате в 38000 рублей - – 1809,52 рубля. Следовательно, оплата труда
составит 65142,72 рубля и отчисления в социальные фонды (30%) 19542,816
рублей, всего 84685,536 рублей;
111
Студент (Программист). Количество занятости дней в проекте 102.
Оплата одного дня работы в проекте при средней ежемесячной заработной плате
в 25000 рублей – 1190,47 рублей. Следовательно, оплата труда программиста
составит 121428,57 рублей. Социальные отчисления составят 36428,571 рублей,
всего 157857,141 рублей. Стоимость программного обеспечения для разработки –
php – не учитывается, так как оно бесплатно.
Совокупные затраты на оплату труда составят:
С =84685,536+157857,141=242542,677 рублей.
2. Накладные расходы и расходы на электроэнергию.
Накладные расходы: бумага, компакт диски, пользование
Интернетом, картридж для принтера. В совокупности составляет 1500 рублей.
Затраты на электроэнергию составляют: 100 дней по 8 часов три
компьютера программиста с затратой 0.3 киловатт/час по стоимости
5,38*100*8*0,3*2,35= 3034,32 рубля.
Совокупные накладные расходы и расходы на электроэнергию составляют:
4534,32 рубля.
Затраты на материалы приведены в Таблице 3.4.
Таблица 3.4
Затраты на материалы
Наименование
материала
Единицы
измерения
Количество,
шт.
Цена,
руб.
Общая стоимость,
руб.
Бумага
Пачка
10
100
1000
Картриджи для
принтера
шт.
5
350
1750
Ручки шариковые
шт.
5
15
75
Карандаши с
ластиком
шт.
12
15
180
Флэш-накопители
шт.
4
250
1000
CD-RW80 Verbatim
шт.
10
15
150
Итого:
4155
При разработке системы необходимо учесть амортизацию компьютера,
которая составит 20% от его первоначальной стоимости (16000 рублей) при сроке
эксплуатации 5 лет, то есть в сутки 3200/365= 8,76 рублей. Следовательно, для
112
руководителя амортизация составит 36*8,76= 315,36 рублей, для программиста -
893,52 рублей, а всего - 1208,52 рублей.
Из выше представленных расчетов следует, что капитальные вложения на
проектирование, разработку и внедрение составляют:
З
д
=1208+4155+4534,32+242542,677=252439,997 рублей.
Диаграмма, характеризующая соотношение затрат, приведена на Рисунке
3.3.
Рисунок 3.3 Диаграмма, характеризующая соотношение затрат проекта (в
процентах)
Срок окупаемости затрат на внедрение проекта машинной обработки
информации:
Т
ок
= 252439/622692=0,4 года или 4,8 месяца
Окупаемость затрат на внедрение проекта составляет около пяти месяцев.
Ряд1;
Заработная
плата; 73,91;
74%
Ряд1; Соц.
Фонды; 22,17;
22%
Ряд1; Расходные
материалы; 1,65;
2%
Ряд1;
Электроэнергия;
1,80; 2%
Ряд1;
Амортизация;
0,48; 0%
Заработная плата Соц. Фонды Расходные материалы
Электроэнергия Амортизация
113
Заключение
В результате проделанной работы были выполнены следующие задачи:
Проведен обзор существующего программного обеспечения;
Проведен анализ информационных потоков;
Определены функциональные требования к разрабатываемой
информационной системе;
Выбраны средства разработки информационной системы;
Разработана структура информационной системы;
Разработана база данных для информационной системы;
Разработаны алгоритмы работы основных модулей информационной
системы;
Оценена эффективность внедрения разработанной информационной
системы.
Создаваемая ИС даст возможность компании реализовать автоматизацию
деятельности в области учета трафика. Созданная система спроектирована с
учетом новейших методик автоматизации бизнес-процессов компании.
Использование такой системы позволит эффективно управлять работой отдела и
всегда иметь актуальную и полную информацию по учету трафика.
Основным результатом работы является разработанное программное
обеспечение, позволяющее автоматизировать анализ потребляемого трафика
каждым сотрудником компании с разбивкой на источники трафика, его объем и
учетом дневного норматива использования трафика. При этом программа
позволяет получать соответствующие отчеты в табличном и графическом виде.
Также расчет экономической эффективности смог показать рентабельность
внедрения данной ИС для увеличения экономических показателей фирмы. Эти
знания также будут полезны при внедрении этой ИС в компаниях-партнерах.
Созданная система будет периодически модифицироваться и развиваться
благодаря выпуску новых версий ИС, которые будут содержать новые модули, а
также дополненные и улучшенные старые. Также предполагается исправлять все
ошибки, допущенные в предыдущих сборках. Это несомненно влияет на