17
Основные показатели деятельности АО АФЕС
Экономический потенциал предприятия можно охарактеризовать двумя
способами: от позиции финансового состояния и от позиции его финансового
положения. Обе стороны финансово -экономической деятельности
взаимосвязаны, поскольку иррациональная структура собственности, ее состав
низкого качества может привести к ухудшению финансового положения
Организации. Экономический потенциал мы понимаем способность
предприятия для достижения своих целей, используя его материальных,
трудовых и финансовых ресурсов. Финансовые показатели компании. Основные
экономические показатели деятельности АО АФЕС так 3 года представлены в
таблице № 1.1.
Таблица № 1.1
Основные экономические показатели деятельности АО АФЕС за 3 года
Основные показатели
2016г.
2017г.
2018г.
2018 г. к
2016 г.
Абс.
Отклон.(+;-)
Темп
роста, %
Выручка от
реализации страховых
услуг, тыс. руб.
541505
490102
480696
-60809
89
Себестоимость, тыс.
руб.
370291
362580
351005
-19286
95
Прибыль (убыток) до
налогообложения, тыс.
руб.
8021
-13900
5756
-2265
71
Среднегодовая
стоимость основных
средств, тыс. руб.
1611
1787
5876
4265
365
Среднесписочная
численность
работников, чел.
1200
950
1070
-130
89
Фонд оплаты труда,
тыс. руб.
82976
75265
73854
-9122
89
Среднемесячная
заработная плата,
выплачиваемая в
филиале, руб.
55,5
59
62,5
7
113
18
Продолжение таблицы № 1.1
Затраты на 1 руб.
реализованной
страховой услуги, руб.
0,02
-0,03
0,02
0
100
Прибыль от
реализации страховых
услуг
8021
-13900
5756
-2265
71
Чистая прибыль
4744
-26804
743
-4001
16
Выручка на 1
работника, тыс. руб.
451
516
449
-2
99
Рентабельность
продаж, %
1,48
-2,84
1,20
-0,28
0,81
Анализируя экономические показатели за 2016-2018 гг., можно сделать
следующие выводы: на предприятие произошло снижение выручки от
реализации страховых услуг с 2016 года по 2018 год на 60809 тыс. руб.
Факторами влияющими на данный показатель можно назвать большое
количество страховых компаний вышедших на рынок страховых услуг и
составивших конкуренцию «АФЕС» по различным видам страхования. Также в
2016 году наблюдался наивысший спрос на такой вид обязательного страхования
как страхование гражданской ответственности, к 2018 году спрос на данный вид
страхования значительно упал, и появилось множество страховых компаний,
оказывающих данный вид страховых услуг. Все это привело к снижению
выручки от реализации страховых услуг.
Что касается индекса стоимости стоимость включает расходы, которые
оба имеют фиксированные и переменного состава, трудовые затраты, налоги на
труда, расходы на управление, связанные с поощрением страховых услуг на
рынок, затраты на проведение страховых операций. Индекс стоимости, а также
доходы от продажи страховых услуг до 2018 года снизился на 19286 тысяч
рублей по сравнению с 2016, которая предполагает, что многое зависит от
объемов продаж, продажи страховых услуг, продаж снизился, расходы, а также
снизился. В рамках стоимость страховых услуг переменные издержки являются
более распространенными.
Прибыль или убыток до налогообложения так же претерпел изменения и
19
снизился по сравнению с 2016 годом, но если сравнивать 2017 и 2018 гг., то
можно сказать, что предприятие немного выровняло свои результаты, так как в
2017 году наблюдался большой убыток. Что касается среднегодовой стоимости
основных средств, то их стоимость увеличилась к 2018 году на 4265 тыс. руб.,
предприятие приобретало основные средства, оборудование, оргтехнику, здания
и т.п. Что касается численности работников предприятия, то также наблюдается
снижение численности 2018 года по сравнению с 2016 годом, факторами,
влияющими на это стало то, что в 2016 году когда наблюдался высокий спрос на
автогражданку, предприятие привлекало дополнительные кадры, в 2018 году в
этом не было необходимости. Фонд оплаты труда снизился к 2018 году, так как
уменьшилось количество сотрудников. Что касается показателя затрат на один
рубль реализованной продукции (страховой услуги) то здесь можно применить
следующую формулу для расчета: прибыл от реализации разделить на объем
затрат на производство продукции. Данный показатель в 2018 году составил 0,02
руб., как и в 2016 году. Этот показатель характеризует количество издержек
затрат приходящихся на 1 рубль реализованной страховой услуги. Показывает
сколько нужно затрат чтобы реализовать страховую услугу. Чистая прибыль
характеризует результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
В 206 году чистая прибыль составила 743 тыс. руб., что на 4001 тыс. руб.
меньше чем в 2016 году, но если сравнивать показатель 2018 и 2017 года то
можно сделать вывод что предприятие выровняло позиции и получило прибыль,
несмотря на понесенный убыток в 2017 году. Выручка на одного работника
определяется отношением суммы выручки от реализации страховых услуг к
количеству сотрудников. Показатель 2018 года по сравнению с 2017 годом на 2
тыс. руб., это связанно и с уменьшением выручки и с уменьшением сотрудников
на предприятии. Последний анализируемый показатель это рентабельность
продаж определяется она отношением чистой прибыли, полученной
предприятием к сумме реализации страховых услуг (сумме продаж).
Рентабельность показывает величину чистого дохода полученного предприятием
на один рубль реализованной продукции (услуг). Значение этого показателя на
предприятии очень мало, так как и мала величина чистой прибыли, полученной
фирмой. А в 2017 году этот показатель имеет отрицательное значение, так как
20
был получен убыток.
1.1.2 Организационная структура АО АФЕС
Страховая организация — это различного рода страховые предприятия,
учреждения, страховые компании различных форм собственности и
организационных построений, функционирующие в общей государственной
экономической системе в качестве самостоятельного субъекта.
В последнее время ряд страховых компаний в том числе и АО АФЕС
используют так называемую матричную структуру управления, в которой
отдельные подразделения головного офиса согласовывают свои действия со
всеми другими заинтересованными подразделениями по горизонтали и
напрямую управляют аналогичными подразделениями в филиалах по вертикали.
На рисунке 1.1 представлена организационно – штатная структура страховой
компании АО АФЕС.
- подчиненность управления (входит в состав)
- взаимосвязь бизнес-процессов
Рис. 1.1 – Организационно – штатная структура страховой компании АО
АФЕС
Генеральный директор (президент), отвечает за деятельность компании и
назначается собранием акционеров.
21
Исполнительный орган страховой компании — дирекция — осуществляет
руководство деятельностью страховой компании, обязанности исполнительного
органа распределяются следующим образом:
управление по страхованию;
управление по продажам и маркетингу;
управление филиалами;
управление по урегулированию убытков;
управление по андеррайдингу.
Финансовый отдел выполняет экономический анализ деятельности
компании, т.е. ведет обработку и обобщение показателей бухгалтерской и
статистической отчетности страховой компании.
Бухгалтерия ведет бухгалтерский учет хозяйственных операций
страховщика, составляет текущую и годовую отчетность.
Дирекция руководит отделами управлениями и филиалами.
В состав страховой компании входят филиалы, имеющие юридический
статус, но не обладающие самостоятельностью.
Внутренняя структура страховой компании АО АФЕС представлена
приложении А.
1.1.3 Программная и техническая архитектура ИС предприятия
Техническая архитектура информационной системы предусматривает
следующие активные сетевые устройства: сервера, рабочие станции,
коммутаторы уровня распределения и уровня доступа, межсетевые экраны. В
компьютерной сети сервера имеют специальное назначение: сервер базы
данных, контроллер домена, шлюз доступа в интернет и удаленного доступа.
Пользователи работают в отдельных VLAN (Таблица №1.5), а также имеют
ограниченный доступ к сетевым ресурсам. Основные характеристики и
используемые технологии корпоративной сети приведены в таблицах №1.2 – 1.4.
Таблица № 1.2
Магистрали
Адрес
Скорость
Технология
Центральный офис г.
Москва
до 1000 Мбит/с
Ethernet (Fast/Gigabit), Link
Aggregation (LACP)
22
Таблица №1.3
Локальные вычислительные сети
Адрес
Скорость
Технология
Центральный офис
г. Москва
от 100 до 1000
Мбит/с
Ethernet (Fast/Gigabit), Link Aggregation
(LACP), VLAN (802.1 q)
Филиал в г.
Самара
до 100 Мбит/с
Ethernet (Fast/Gigabit), VLAN (802.1 q)
Филиал в г. Санкт-
Петербург
до 100 Мбит/с
Ethernet (Fast/Gigabit), VLAN (802.1 q)
Филиал в г.
Екатеринбург
до 100 Мбит/с
Ethernet (Fast/Gigabit), VLAN (802.1 q)
Филиал в г. Казань
до 100 Мбит/с
Ethernet (Fast/Gigabit), VLAN (802.1 q)
Таблица №1.4
Организация доступа в сеть Интернет
Адрес
Скорость
Технология
Центральный офис г. Москва
до 8 Мбит/с
ADSL
Филиал в г. Самара
до 8 Мбит/с
ADSL
Филиал в г. Санкт-Петербург
до 8 Мбит/с
ADSL
Филиал в г. Екатеринбург
до 8 Мбит/с
ADSL
Филиал в г. Казань
до 8 Мбит/с
ADSL
Таблица №1.5
Организация подключения удаленных офисов по средствам VPN
Адрес
Скорость
Технология
Филиал в г. Самара
до 8 Мбит/с
VPN
Филиал в г. Санкт-Петербург
до 8 Мбит/с
VPN
Филиал в г. Екатеринбург
до 8 Мбит/с
VPN
Филиал в г. Казань
до 8 Мбит/с
VPN
В корпоративной сети принято используется два вида сетевых шаблонов
(рисунок 1.3 - Техническая архитектура корпоративной сети [1]):
1. Глобальной сети, для соединения дополнительных офисов используется
сеть Интернет. Основное требование к провайдерам услуг Интернет –
выделенный канал со скоростью доступа 8 Мбит/с по технологии ADSL.
2. Центрального офиса – используется для первичного центра коммутации
сетей, характеризуется наличием центра обработки и администрирования сети. В
качестве основной сетевой технологии для центрального офиса планируется
использовать Ethernet (Fast/Gigabit).
Рис. 1.3 Техническая архитектура корпоративной сети
Технические позиции сети
1. Сетевой транспортный протокол – TCP/IP v4.
2. Маршрутизации – на коммутаторе L3 и межсетевом экране
(статическая).
3. Протокол управления – RDP, SSH.
4. Качество обслуживания обеспечивается за счет перекрывающей
пропускной способности.
5. Служба удаленного доступа – удаленные офисы, предварительно
пройдя регистрацию, получают доступ, к сети центрального офиса используя
VPN – подключения (сеть в сеть) (рисунок 1.4).
6. Адресация сети.
Адресация, для структурных подразделений используется с применением
протокола DHCP.
Построение целевой ИТ-архитектуры — одна из ключевых задач ИТ-
стратегии.
Рис. 1.4 Схема удаленного доступа
Программная архитектура ИС представлена на рисунке 1.5.
25
Рабочие станции сотрудников в
филиалах
Клиент 1С
Предприятие
MS
Office
Рабочие станции сотрудников в
центральном офисе (г.Москва)
Клиент 1С
Предприятие
MS
Office
Файл сервер
Сервер 1С
Предприятие
Рабочие станции сотрудников
бухгалтерии и финансового отдела в
центральном офисе (г.Москва)
Клиент 1С
Предприятие
MS
Office
1С Бухгалтерия
MySQL Server
INTERNET
ОС
WINDOWS
ОС
WINDOWS
Файловое
хранилище
Файловое
хранилище
TCP/IP
TCP/IP
TCP/IP
Серверное ПО
1С Бухгалтерия
TCP/IP
TCP/IP
Рис. 1.5 Программная архитектура ИС
Программная платформа страховой компании базируется на двух
системах — специализированной страховой и финансовой системах. Для БД
применяется архитектура файлового сервера или сервера БД, обслуживающего
клиентов.
Файловый сервер обеспечивает хранение БД на сетевом диске общего
доступа
1.2. Характеристика комплекса задач, задачи и обоснование
необходимости автоматизации
1.2.1. Выбор комплекса задач автоматизации и характеристика
существующих бизнес процессов
В страховой компании АФЕС, существуют разные бизнес процессы,
которые должны постоянно развиваться и совершенствоваться.
В результате комплексного анализа информационной структуры и бизнес-
26
процессов страховой компании АФЕС построена функциональная модель,
изображенная на рисунке 1.6. Контекстная диаграмма представляет собой
общую деятельность страховой компании [5].
На данной диаграмме бизнес-процессов страховой деятельности входной
информацией является: «Запрос на страхование», «Внесение страховых взносов»
и «Сопроводительная документация».
Рис. 1.6. Контекстная диаграмма «Деятельность АО АФЕС»
Механизмами (ресурсами) являются: «Сотрудники компании»,
«Клиенты».
Управлением являются: «Условия страхования» и «Законодательство РФ».
Выходами являются: «Страховые выплаты», «Оказанные услуги» и
«Отчетность».
Декомпозиция контекстной диаграммы, показана на рисунке 1.7.
В страховой компании основной функцией является заключение
страхового договора, декомпозиция блока «Заключение страхового договора»
показана на рисунке 1.8.
На рисунке 1.9 представлена диаграмма последовательности процесса