2
Оглавление
Введение ......................................................................................................... 3
Глава 1. Теоретические и методологические аспекты системы
обращения банковских пластиковых карт ............................................................ 5
1.1. Понятие банковской пластиковой карты и принципы их
использования ...................................................................................................... 5
1.2. Классификация и особенности обращения банковских
пластиковых карт .............................................................................................. 11
1.3. Платежные системы и их участники ........................................... 17
Глава 2. Анализ операций с банковскими картами на примере ПАО
«Сбербанк» ............................................................................................................. 25
2.1. Анализ рынка банковских пластиковых карт в РФ ...................... 25
2.2. Общая характеристика деятельности ПАО Сбербанк ................. 30
2.3. Анализ объемов и динамики операций с банковскими картами в
ПАО Сбербанк ................................................................................................... 33
Глава 3. Тенденции и перспективы развития российского рынка
банковских пластиковых карт .............................................................................. 41
3.1 Развитие национальной системы расчетов банковскими
пластиковыми картами в России ..................................................................... 41
3.2. Мобильный банкинг как перспективное направление развития
безналичных расчетов ....................................................................................... 60
Заключение .................................................................................................. 70
Список использованной литературы ........................................................ 74
Приложения ................................................................................................. 78
3
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы. Современная банковская сфера - важнейшая сфера
национального хозяйства России. Изменения в мировой экономике, реальная
хозяйственная ситуация привели сегодня к жизненной необходимости
освоения банками новых способов и приемов, ориентированных на
поддержание бизнеса. Именно на это ориентирует универсализация
банковской деятельности, ее выход за границы традиционных операций,
усиление конкуренции.
Сегодня современный коммерческий банк представляет большое
количество услуг для своих клиентов. Однако, наиболее динамично
развивающимся видом является эмитирование пластиковых карт.
За последние несколько десятилетий объем использования
персональных пластиковых карт во всем мире достиг весьма внушительных
размеров. Российский рынок банковских карт также последние годы бурно
развивается. Причиной является общемировая тенденция в развитии
безналичных расчетов.
Пластиковые карты создают возможность организации
функционирования единой универсальной расчетной сети, которая позволяет
обеспечить обслуживание массовых ежедневных платежей населения страны
и приводит к значительному сокращению доли наличных операций и
качественному изменению структуры финансовых потоков в России. В
настоящее время доля безналичных платежей в общем обороте существенна,
безналичный оборот по картам увеличивается, что является отражением
стабильности и сбалансированного роста «карточного» рынка в целом.
Степень изученности проблемы. Выбранная тема исследования очень
часто затрагивается в различных статьях, так как использование пластиковых
карт становится очень популярным в настоящее время. Среди российских
ученых, занимающихся этой проблематикой, выделяют таких, как: Иванов
Н.В., Андреев А.А., Быстрова Е.Л. и другие. Значительный вклад в развитие
4
этой тематики внесли зарубежные экономисты: Ауриемма Майкл Дж., Коли
Роберт С. и другие.
Предмет исследования – банковские карты. Объект исследования –
банки и их операции, с использованием банковских карт.
Цель данной работы – изучить особенности и перспективы развития
операция банков с использованием банковских карт. Исходя из поставленной
цели можно выделить следующие задачи:
1. Определить основные понятия и принципы использования
банковских карт
2.Изучить правовые основы проведения операций коммерческих
банков с платежными картами
3.Охарактеризовать виды платежных карт, карты с чипом как
безопасный инструмент расчетов
4. Изучить состояние рынка платежных карт в России в 2017 - начале
2019 г
4.Проследить развитие рынка платежных карт в России
5.Проанализировать национальную платежную карта «Мир»,
участников платежной системы, архитектуру, возможности применения
6. Охарактеризовать мобильный банкинг в России: традиции,
тенденции и перспективы
7.Дать характеристику деятельности Сбербанка России
8.Сформулировать основные направления и перспективы развития
карточных технологий в ближайшем будущем на примере Сбербанка России
При написании данной работы использовались методы научного
анализа и сравнения.
Данная работа состоит из введения, основной части, заключения и
списка используемой литературы.
5
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ
СИСТЕМЫ ОБРАЩЕНИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ
1.1 Понятие банковской пластиковой карты и принципы их
использования
В экономической литературе рассматриваются различные подходы к
трактовкам пластиковых карт. Как правило, представленные в литературе
определения узко трактуют сущность пластиковых карт, указывают только
на их принадлежность к системе банковского кредитования и безналичных
расчетов.
Однако пластиковая карта – очень сложный инструмент, являющийся
одновременно техническим средством доступа и титулом закрепленного за
ней банковского счета, а также пакетом услуг, предназначенных для
осуществления безналичных операций.
Пластиковые карты впервые начали использоваться в США с середины
50-х годов XX века. Они пришли на замену неудобным чековым книжкам.
Магнитная полоса, с которой считывались сведения о счете и его владельце,
появилась с 60-х, а чип – с 90-х.
1
В 1987 году в СССР один из частных банков выпустил первую
кредитку и подарил ее Михаилу Горбачеву. Лица, желавшие стать
обладателями инновационного продукта, должны были заплатить 20000 $.
По данным статистики каждый день по всему миру виртуальные
мошенники похищают около 2,5 миллиона долларов с пластиковых карт.
Чтобы обезопасить своих клиентов, банки разрабатывают защитные
программы. Но аферисты всегда на шаг впереди.
Крошечный чип в банковской карточке хранит в себе информацию о
владельце, всех совершенных операциях. Новые типы содержат даже
отпечатки пальцев и оболочку глаз своего обладателя.
1
Шевчук, Д.А. Основы банковского дела. Конспект лекций. – Ростов-на-Дону:
Феникс, 2017. – 30 с.
6
Пластиковая карта – это обобщающий термин, обозначающий все виды
карт, изготовленных из соответствующего материала, различных по своему
назначению, своим техническим характеристикам и по организациям, их
выпускающим.
Говоря об определениях понятия пластиковой карты, стоит разделять
ее экономическую и техническую характеристики. Употребляя термин
«пластиковые карты», имеют в виду только материал изготовления: в данном
случае материал, из которого карта изготовлена, играет не столько
смысловую, сколько служебную роль.
Существует несколько следующих используемых определений понятия
пластиковой карты, которые в той или иной степени отражают ее
экономическую характеристику как платежного инструмента, хотя не
являются достаточно полными
2
:
– «обобщающий термин, который обозначает все виды карт,
различающихся по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг,
техническим возможностям и организациям, их выпускающим»;
– «персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий
пользующемуся картой лицу возможность безналичной оплаты товаров
(услуг), а также получения наличных средств в отделениях (филиалах)
банков и банковских автоматах».
Данное определение чаще всего используется в различных источниках,
так как, на наш взгляд, более точно отражает предназначение пластиковой
карты;
3
– «вид платежных карт как инструмента безналичных расчетов,
предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе
уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными
2
Шевчук, Д.А. Основы банковского дела. Конспект лекций. – Ростов-на-Дону:
Феникс, 2017. – 32 с.
3
Ивлева Г. И. Актуальность рынка пластиковых карт в современной банковской
системе // Молодой ученый. — 2018. — №10. — С. 311-314. — URL
https://moluch.ru/archive/57/7900/ (дата обращения: 14.04.2019).
7
средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством
Российской Федерации и договором с эмитентом».
Данное нормативно закрепленное «Положением об эмиссии платежных
карт и об операциях, совершаемых с их использованием» определение
именно банковской пластиковой карты достаточно специфично по
содержанию.
В то же время, с нормативной точки зрения, оно обобщенно описывает
механизм функционирования наиболее распространенных платежных систем
на основе пластиковых карт.
В целях более точного отражения экономической сути в трактовке
понятия пластиковой карты, дополняя и уточняя рассмотренные выше
характеристики, мы формулируем следующее определение понятия
пластиковой карты: пластиковая карта – это персонифицированный
платежный инструмент, используемый в платежном обороте путем своего
многократного применения для совершения операций перечисления
безналичных денежных средств и (если предусмотрено) перевода их в
налично-денежную форму.
4
Порядок работы с пластиковыми картами установлен в Положении «Об
эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием
платежных карт». Рассмотрим механизм операций, проводимых с помощью
пластиковых карт.
5
Важнейший фактор решения задач сокращения расчётов наличностью
и развития безналичных расчетов в сфере розничных платежей заключается в
расширении в Российской Федерации применения платежных карт.
Для того чтобы решить данную задачу Центральный банк проводит
работу в области создания условий последующего совершенствования
4
Ивлева Г. И. Актуальность рынка пластиковых карт в современной банковской
системе // Молодой ученый. — 2018. — №10. — С. 311-314. — URL
https://moluch.ru/archive/57/7900/ (дата обращения: 14.04.2019).
5
Соловьева, Д.А. Банковское дело. – М.: Инфра-М, Финансы и статистика, 2016. –
32 с.
8
инструментов в области розничных платежей, которая способствует
совершенствованию сферы карточных операций в Российской Федерации.
Совершенствование карточных технологий способствует росту прозрачности
операций, росту поступления от налогов.
Технологии банковских карт позволяют существенно снизить
издержки, которые относятся к обслуживанию наличности, это приводит к
росту объема привлеченных денежных средств в сферу банков и кредитных
возможностей банка.
Совершенствование банковских технологий в большей мере влияет на
активное развитие смежных сфер деятельности, включая социальную,
производственную, сферу занятости.
6
Платежные инструменты, которые используются для осуществления
платежей, включают платежные карты. Сущность платежей по картам
заключается в большей степени через универсальные платежные карточки,
которые адекватно отвечают потребностям розницы, банковские учреждения
решают соответствующие задачи в области розничных услуг, в бюджетной
сфере социального обслуживания.
Банковская карта представляет собой пластиковую карту, привязанную
к одному или нескольким банковским счетам. Основное назначение
банковской карты состоит в оплате товаров и услуг, включая совершение
покупок через сеть Интернет, а также в обеспечении возможности снятия
наличных без посещения банка.
Технология расчетов с помощью банковских карт была изобретена в
США в период «торгового бума» 1940-1950-х годов, фактически заменив
чековые книжки.
Банковские карты прошли значительную эволюцию за достаточно
короткое время: изначально это был небольшой кусочек картона, потом на
нем появилось эмбоссирование номера и имени владельца, обеспечивая
6
Соловьева, Д.А. Банковское дело. – М.: Инфра-М, Финансы и статистика, 2016. –
31 с.
9
работу по принципу перфокарты, в 1970-х годах на нее была добавлена
магнитная полоска, а ближе к концу ХХ века в карты были интегрированы
микросхемы.
7
Появление первой универсальной банковской карты относят к 1950
году, когда появилась кредитная карта Diners Club. Первоначально
кредитные карты предоставляли право на получение неограниченных
кредитов от банков, само наличие таких карт являлось визитной карточкой
богатого человека, чем достаточно быстро сумели воспользоваться
мошенники, бравшие большие кредиты и исчезавшие после этого.
Банковская карточка – один из платежных элементов, который дает
право на осуществление безналичного расчета при совершении покупки
товара или получении услуг, а также получение денежных средств в
банкоматах или терминалах.
Главной особенностью продажи и получения наличных по карточке
считается, что при операции при совершении покупки «здесь и сейчас» –
денежные средства за эти товары поступят на банковские счета через
определенное время.
Гарантом выполнения платежных обязательств в процессе
обслуживания пластиковых карточек, выступает банк-эмитент. Весь срок
действия, карточка считается собственностью банка, а клиент, у которого
находиться карточка – пользователь. При осуществлении расчетов
пользователь имеет ряд ограничений (лимитов). Ограничения могут носить
такой характер: Пользователь дебетовой карточки должен заранее внести
определенную сумму денежных средств.
Именно внесенная сумма и будет, являться лимитом использования
денег. При осуществлении расчетных операций с такой карточки
сокращается и лимит. Контроль лимита осуществляется автоматически при
проведении авторизации. Пользователь кредитной карточки – имеет право
7
Шевчук, Д.А. Банковские операции. Конспект лекций. – Ростов-на-Дону: Феникс,
2017. – 26 с.
10
получить кредит в банке на определенную сумму. Кредит может быть
единоразовым или возобновленным.
8
Основные операции при совершении расчетов карточками. Операции,
которые совершаются при расчетах за купленный товар с использование
кредитной или дебетовой карточек идентичны. Рассмотрим все операции
поочередно:
9
Если гражданин хочет приобрести товар и расплатиться карточкой – он
должен ее предоставить продавцу. Продавец должен осуществить
возможность расчета по карточке. Для этого, продавец должен иметь РОS –
терминал. После чего должна произойти процедура авторизации операции.
Авторизация не проводится только в случае недостаточного количества
денег на карте. После чего происходит формирование чека, на котором
отображаются все карточные данные.
10
Чек выдается в двух экземплярах. Один экземпляр чека и купленный
товар отдается покупателю. В конце рабочего дня, каждая точка
обслуживания пересылает в банк – эквайер чеки. Такие чеки служат
документальным подтверждением для совершения расчета с магазином.
Центр обработки данных обрабатывает полученные чеки и формирует
итоговые данные для проведения взаимозачетов между банками.
На сегодняшний день банки предоставляют множественное количество
различных видов карточек. Банки-эмитенты активно конкурируют между
собой. Главной их задачей является как можно больше привлечь
потенциальных клиентов.
11
В результате конкурентной борьбы уменьшается стоимость карточек, и
сокращаются комиссионные за пользование картой. Большое значение имеет
8
Шевчук, Д.А. Банковские операции. Конспект лекций. – Ростов-на-Дону: Феникс,
2017. – 26 с.
9
Соловьева, Д.А. Банковское дело. – М.: Инфра-М, Финансы и статистика, 2016. –
12 с.
10
Тополь, Н.Е. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 59 с.
11
Дуздибаева А. С. Современные банковские карты // Вопросы экономики и
управления. — 2018. — №4. — С. 43-46. — URL https://moluch.ru/th/5/archive/38/1111/
(дата обращения: 14.04.2019).
11
льготная карточка, которая дает возможность получать скидки при покупке
авиабилетов, железнодорожных билетов, туристических услуг.
1.2 Классификация и особенности обращения банковских пластиковых
карт
В соответствии с п. 1.5 «Положения об эмиссии платежных карт и об
операциях, совершаемых с их использованием
12
», кредитная организация
вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных
(дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт, держателями
которых являются физические лица, в том числе уполномоченные
юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями:
– расчетная (дебетовая) карта как электронное средство платежа
используется для совершения операций ее держателем в пределах расходного
лимита – суммы денежных средств клиента, находящихся на его банковском
14 счете, и (или) кредита, предоставляемого кредитной организацией –
эмитентом клиенту при недостаточности или отсутствии на банковском счете
денежных средств (овердрафт);
– кредитная карта как электронное средство платежа используется для
совершения ее держателем операций за счет денежных средств,
предоставленных кредитной организацией – эмитентом клиенту в пределах
расходного лимита в соответствии с условиями кредитного договора;
– предоплаченная карта как электронное средство платежа
используется для осуществления перевода электронных денежных средств,
возврата остатка электронных денежных средств в пределах суммы
предварительно предоставленных держателем денежных средств кредитной
организации – эмитенту.
12
Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" (утв.
Банком России 24.12.2004 N 266-П) (ред. от 14.01.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N
6431)// Собрание законодательства РФ. - 31.03.2018. - N 7. - Ст. 4.