22
функционирования платежной системы. Например, прием денежных средств
и их зачисление на счета участников расчетов.
30
Но вернемся к вопросу создания и развития Национальной платежной
системы. Ускорению данного процесса способствовали, к сожалению,
негативные последствия, связанные с зарубежными санкциями, введенными
в отношении России весной 2014 года.
31
В марте в связи с присоединением Крыма к России и с началом
развития негативных событий на юго-востоке Украины западные страны
ввели санкции в отношении «ближайшего окружения Президента России».
Под эти санкции попали СМП-банк, банк «Россия» и ряд других банков. В
результате чего операции по платежным картам Visa и Mastercard,
принадлежащим клиентам этих банков, были приостановлены. В результате
остро встал вопрос о создании независимой российской системы расчетов по
платежным картам. Еще одним аргументом в пользу этого можно считать
последствия для платежной системы по платежным картам отзыва лицензии
у ОАО «КБ «Мастер-банк» 20 ноября 2013 года.
Так как он являлся процессинговым центром и расчетным банком по
платежным картам, то на несколько дней, пока процессинг не был переведен
в Сбербанк РФ, операции по обслуживаемым через него платежным картам
не проводились.
Это также подталкивало власти к необходимости создания системы и
использования такого технического инструментария, которые бы позволили
обеспечить высокое качество и бесперебойность системы платежей, в том
числе и по платежным картам.
32
30
Эзрох Ю. С. Банковские пластиковые карты: технологическая эволюция и
конкуренция [Текст] // Проблемы и перспективы экономики и управления: материалы II
Междунар. науч. конф. (г. Санкт-Петербург, июнь 2013 г.). — СПб.: Реноме, 2013. — С.
67-69. — URL https://moluch.ru/conf/econ/archive/77/3959/ (дата обращения: 14.04.2019).
31
Кураков, Г. Е. Курс экономической теории. – М.: Гелиос АРВ, 2015. – 56 с.
32
Эзрох Ю. С. Банковские пластиковые карты: технологическая эволюция и
конкуренция [Текст] // Проблемы и перспективы экономики и управления: материалы II
Междунар. науч. конф. (г. Санкт-Петербург, июнь 2013 г.). — СПб.: Реноме, 2013. — С.
67-69. — URL https://moluch.ru/conf/econ/archive/77/3959/ (дата обращения: 14.04.2019).
23
В связи с этим видится несколько наиболее приоритетных направлений
развития Национальной платежной системы.
Первое, и крайне важное, направление, о котором мы уже говорили
выше — это дальнейшее развитие Платежной системы Банка России,
являющейся базисом для построения российской НПС в целом.
В частности, необходимо и дальше внедрять и совершенствовать
систему БЭСП, что позволит не только сократить время расчетов между
различными хозяйствующими субъектами и тем самым ускорить
экономические процессы в нашей стране, но и приблизит российскую
систему межбанковских расчетов к мировым стандартам, тем самым усилив
ее конкурентоспособность на мировом рынке.
Другим, не менее важным направлением развития НПС России
является создание независимой российской системы платежей по платежным
(пластиковым) картам.
33
Важные шаги в этом направлении уже сделаны. Первоначально, после
введения зарубежных санкций, рассматривалось, что в качестве платформы
для ее создания могут выступить «Золотая корона» или «ПРО100»,
контролируемая Сбербанком России.
Однако было решено создавать национальную систему платежных карт
(НСПК) с нуля, чтобы она отвечала не только текущим, но и завтрашним
требованиям. В результате летом 2014 года был создан оператор НСПК,
учредителем которлй выступил Банк России, которому принадлежит 100 %
акций.
В дальнейшем, по мере того как НСПК будет развиваться и внедряться
в экономическую жизнь страны, часть акций будет продать другим
участникам рынка расчетов по платежным картам и у государства останется
контрольный пакет, то есть 50 % плюс одна акция. На первоначальном этапе
своей деятельности оператор НСПК создать инфраструктуру, которая бы
33
Ивлева Г. И. Актуальность рынка пластиковых карт в современной банковской
системе // Молодой ученый. — 2018. — №10. — С. 311-314. — URL
https://moluch.ru/archive/57/7900/ (дата обращения: 14.04.2019).
24
обеспечивает эффективную систему клиринга по платежным картам, на
которую по операциям в России с 01 апреля 2015 года перешли VISA и
Mastercard.
34
В дальнейшем стоит задача по созданию и внедрению национальной
платежной карты, которая бы полностью была создана с использованием
российских материалов и технологий, что позволило бы полностью
обезопасить расчеты по ней от негативных воздействий из-за рубежа. Такой
картой призвана стать платежная карта «МИР», выпуск которой начался в
декабре 2015 года.
Итак, банковская пластиковая карта представляет собой разновидность
финансовых карт. Это персонифицированное платежное средство, которое
предназначено для оплаты различных товаров, работ и услуг, а также
получения денежной наличности в банковских учреждениях и банкоматах.
Персонализация производится при выдаче банковской карты путем
занесения данных на карту, позволяющих идентифицировать данную карту, а
также её держателя и произвести проверку платежеспособности клиента при
выдаче денежной наличности (или приеме карты к оплате товаров и услуг).
34
Эзрох Ю. С. Банковские пластиковые карты: технологическая эволюция и
конкуренция [Текст] // Проблемы и перспективы экономики и управления: материалы II
Междунар. науч. конф. (г. Санкт-Петербург, июнь 2013 г.). — СПб.: Реноме, 2013. — С.
67-69. — URL https://moluch.ru/conf/econ/archive/77/3959/ (дата обращения: 14.04.2019).
25
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ НА
ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»
2.1. Анализ рынка банковских пластиковых карт в РФ
Российский рынок платежных карт зарождался еще в недрах
постсоветского пространства: в 1989 году Внешэкономбанк выпустил первые
карты Euroсard/MasterCard.
Вплоть до 1994 года российский рынок процессинга принадлежал
Компании Объединенных Кредитных Карточек (КОКК) или United Card
Service (UCS), совладельцами которой стали «Кредо-Банк» и «Мост-Банк».
Именно эти банки стали первыми эмитентами карт VISA и
Eurocard/MasterCard.
Самым крупным проектом по выпуску платежных пластиковых карт
российскими банками признана система «Сберкарт» - учредитель Сбербанк
России и МostCard -«Мост-Банк». Со второй половины 2001 года ведущие
банки Российской Федерации (Сбербанк, Внешторгбанк, «Автобанк», «Гута-
банк») становятся членами международных платежных систем.
Также дан старт для развития виртуальных карт. Так, «Альфабанк»
начинает производить платежи через Интернет по карте Eurocard/MasterCard
Virtual Card. В интернете появляются системы и серверы - Webmoney,
PayCash, CyberPlat, ЭлИТ, InterRussia, ASSIST, Instant.
Один из самых крупных сервисов, если говорить о международных
платежных системах, — межбанковская международная система совершения
платежей и передачи информации, SWIFT. Действия системы
осуществляются в двух направлениях:
финансовый. Сообщения между пользователями системы;
системный. Сообщения между пользователями и системой.
Если говорить о банковских кредитных картах, то наиболее
востребованы сегодня платежные системы Visa International и MasterCard
26
Worldwide, карты которых позволяют совершать разные финансовые
операции практически в любой точке мира.
В России рынок банковских дебетовых карт развивается неравномерно.
Время от времени появляются новые игроки, некоторые добиваются успехов,
другие сразу или чуть погодя уходят в тень.
Среди несомненных лидеров можно выделить две платежные системы:
Visa и MasterCard, которые быстро заняли основную долю рынка.
Появившись на российском рынке чуть раньше 2003 года, они составили
достойную конкуренцию российским платежным системам, и в 2015 году
занимали уже 91,4% рынка.
35
Сегодня ситуация не слишком изменилась — Visa и MasterCard по-
прежнему активно доказывают свое превосходство над любыми
конкурентами, предлагая своим клиентам наиболее выгодные условия
сотрудничества.
Международные платежные системы осуществляют перевод
финансовых средств (денег, чеков, ценных бумаг, сертификатов, условных
платёжных единиц) в электронном или реальном виде. Платежная система
являет собой совокупность определенных процедур, правил и технической
инфраструктуры для передачи стоимости одним субъектом экономики
другому.
Данные системы составляют основу современного монетаризма.
Проанализируем основные показатели развития национальной
платежной системы. (Рис.1,2)
36
35
Уварова, И.А.. Банковское право. – М.: Высшая Школа Экономики
(Государственный Университет), 2014. – 420 с.
36
Фурман, И.А.. Банковское дело. – СПб.: Питер, 2015. – 400 с.
27
Рисунок 1. Динамика выпуска платежных карт в РФ
Как видно из рисунка, выпуск платежных карт неукоснительно растет
за исследуемый период. Причем, выпуск осуществляется как российскими
кредитными организациями, так и банками-нерезидентами.
Рисунок 2. Динамика расчетных карт в обращении на
территории РФ
Таким образом, можно утверждать, что карты банка становятся
востребованным средством расчетов.
0
50
100
150
200
250
300
2013 2014 2015 2016 2017 2018
количество платежных
карт, млн. ед.
0
50
100
150
200
250
2013 2014 2015 2016 2017 2018
расчетные карты
28
На рисунке 3 приведена статистика, из которой следует, что количество
платежных систем в России в 2017 году меньше, чем в кризисный период
2014 года.
Рисунок 3 – Платежные системы на территории Российской
Федерации
Состояние современной системы розничных платежей характеризуется
тенденцией постепенного сокращения доли наличных и ростом доли
безналичных платежей.
Этот процесс начался во второй половине XX в. в развитых странах и в
настоящее время охватил все экономики мира. Впрочем, доли, которые
занимают безналичные платежи в розничном товарообороте отдельных
стран, сегодня сильно различаются. С развитием платежной системы можно
ожидать, что доля безналичных расчетов в России увеличится по меньшей
мере до 27% к 2019 году
37
.
Некоторые исследователи, считают, что в ближайшем будущем
обращение наличных денег завершится, а их место займут различные
безналичные платежные инструменты.
37
Фурман, И.А.. Банковское дело. – СПб.: Питер, 2015. – 400 с.
29
30
31
32
33
34
35
36
2013 2014 20 15 2016 2017 2018
количество платежных
систем,
функционирующих на
территории Россйиской
Федерации
29
Также распространена точка зрения, что неразвитость в России
розничных безналичных расчетов и отсутствие какого-либо контроля за
соблюдением в народном хозяйстве кассовой дисциплины играют на руку и
коррумпированным слоям многомиллионной армии российских
государственных и муниципальных чиновников, поскольку наличные деньги
являются питательной средой для теневой экономики.
Банк России слабо заинтересован в развитии розничных безналичных
расчетов, поскольку наличные деньги в обращении являются его основным и
к тому же весьма дешевым денежным ресурсом.
Есть прогнозы, что Банк России намерен централизовать платежи
систем и банков, создав для этого единую платежную клиринговую и
расчетную инфраструктуру.
По мнению ЦБ РФ, это повысит эффективность работы розничных
платежных систем и снизит их издержки. Это означает, что для обработки
платежей всех РПС предлагается создать единую платежную клиринговую и
расчетную инфраструктуру федерального уровня.
Внедрение Единой платежной клиринговой и расчетной
инфраструктуры (ЕКРИ) позволит снизить издержки операторам и
участникам розничных платежных систем, чего, на мой взгляд, не хватает
для развития РПС, поскольку сейчас платежные системы и банки имеют
собственные клиринговые и расчетные центры, а если Банк России создаст
клиринговый центр, участники рынка свои платежи смогут проводить через
вновь созданную единую расчетную систему
38
.
Практические задачи, стоящие перед Россией, не должным образом
развиты, хотя оплата коммунальных услуг остается наиболее востребованной
населением розничной услугой. Основной объем платежей в данной сфере
обрабатывается Сбербанком (перевод по поручению физического лица без
38
Жарковская, И.О. . Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2016. – 304 с.
30
открытия счета) и Почтой России (почтовый перевод), где Сбербанк
использует еще дистанционную оплату
39
.
Таким образом, за последние годы, из-за огромных объемов расчетных
операций, выполняемых платежными системами, неуклонное повышение
требований к быстроте и надежности расчетов, поставили перед
финансовыми властями и банковскими организациями различных стран
приоритетную задачу дальнейшего совершенствования платежных систем,
перевода их на новую техническую основу, с изменением правил
эксплуатации, главной целью которой, было снижение расчетных рисков.
2.2. Общая характеристика деятельности ПАО Сбербанк
Публичное акционерное общество «Сбербанк России» (ПАО
«Сбербанк России») создан в форме акционерного общества в соответствии с
Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2
декабря 1990 г. Учредителем Банка является Центральный банк Российской
Федерации. Фирменное (полное официальное) наименование Банка:
Публичное акционерное общество «Сбербанк России»; сокращенное
наименование: ПАО «Сбербанк России». Основной целью деятельности
Банка является привлечение денежных средств от физических и
юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских
операций, и сделок с физическими и юридическими лицами для получения
прибыли. ПАО «Сбербанк России» является юридическим лицом и со
своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет
единую систему, имеет в собственности обособленное имущество,
учитываемое на самостоятельном балансе. Банк и его филиалы независимы
от органов государственной власти и местного самоуправления при принятии
им решений.
39
Кураков, Г. Е. Курс экономической теории. – М.: Гелиос АРВ, 2015. – 56 с.
31
Уставный капитал банка сформирован в сумме 1 000 000 000 рублей и
разделен на 19 000 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 50
рублей и 50 000 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 1
рубль.
Кредитные ресурсы ПАО «Сбербанк России» сформированы за счет:
– собственных средств (за исключением стоимости приобретенных им
основных фондов, вложений в доли участия в уставном капитале банков и
других юридических лиц и иных иммобилизованных средств);
– средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке;
– вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до
востребования;
– кредитов, полученных в других банках;
– иных привлеченных средств. В качестве ресурсов для кредитования
может использоваться прибыль Банка, не распределенная в течение
финансового года. Банк ведет бухгалтерский учет и предоставляет
финансовую и иную отчетность в порядке, установленном
законодательством Российской Федерации и иными нормативными
правовыми актами, в том числе нормативными актами Центрального Банка
России.
Итоги деятельности Банка отражаются в ежемесячных, квартальных и
годовых бухгалтерских балансах, в отчете о прибылях и убытках, а также в
годовом отчете, представляемых в Центральный Банк России в
установленные им сроки. Органами управления Банком являются: общее
собрание акционеров;
Наблюдательный совет банка; коллегиальный исполнительный орган –
Правление Банка; единоличный исполнительный орган – Президент,
Председатель Правления банка. Банк в праве осуществлять выпуск, покупку,
продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами,
выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами,
подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на