4
СОДЕРЖАНИЕ
ГЛАВА 1 ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДОГОВОРА
БАНКОВСКОГО СЧЕТА ....................................................................................... 9
1.1 Понятие и юридическая природа договора банковского счета ............. 9
1.2 Правовая природа безналичных денежных средств ............................. 16
1.3 Стороны, форма и порядок заключения договора банковского счета и
его содержание ................................................................................................... 22
ГЛАВА 2 ВИДЫ БАНКОВСКОГО СЧЁТА. НОВЕЛЛЫ ПО
РОССИЙСКОМУ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ ...................................................... 26
2.1 Договор эскроу ............................................................................................. 26
2.2 Договор номинального счета ...................................................................... 34
2.3 Залоговый счет ............................................................................................. 43
ГЛАВА 3 ПРОБЛЕМЫ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЁТА ПО
РОССИЙСКОМУ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ ...................................................... 51
3.1 Договор эскроу: сравнительно-правовой анализ российского и
иностранного законодательства. Проблемы правовой квалификации ........ 51
3.2 Проблемы исполнения договора банковского счёта и пути их решения
.............................................................................................................................. 58
3.3 Проблемы применения договора номинального счета ............................ 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ........................................... 79
5
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Законодательство часто не успевает
за развитием общественных отношений и их потребностями. Особенно это
заметно в сфере бизнеса. Впрочем, последнее десятилетие для России были
отмечены глобальными изменениями в политической, экономической,
общественной и социальной сферах жизни. Последние нескольких лет
законодатель работает даже на опережение, предлагая все больше ранее
неизвестных механизмов. Примером служит — реформа Гражданского
кодекса РФ, которая предоставила бизнесу множество новых инструментов.
Данные перемены однозначно не могли оставить в стороне и банковскую
сферу.
Глобальные преобразования банковской системы затронули
банковские институты, существовавшие в соответствующий период. Здесь
можно выделить новые для российской практики виды счетов —
номинальный счет и счет эскроу. Данные нововведения объясняются
требованиями рынка, которому необходимы специальные инструменты для
более понятного и комфортного оформления коммерческих операций.
С 1 июля 2014 года в России вступили в силу Положения ГК РФ,
которые сделали возможным применение механизмов расчетов с
использованием счета эскроу и номинального счета известных в зарубежной
практике уже давно.
Основной трудностью введения практики специализированных счетов
является расхождение некоторых условий стандартного договора
номинального счета и Гражданского кодекса РФ. Иногда пункты договора
противоречат статьям Конституции. Это связано с тем, что впервые счета
такого типа начали использовать за границей, и перенесение этой системы на
российскую систему регулирования финансовых вопросов не всегда
корректны.
6
Предметом исследования являются теоретические и практические
проблемы, касающиеся правовой сущности и содержания обязательственного
правоотношения, возникающего на основании номинального счета и счета
эскроу.
Объектом исследования выступают гражданско-правовые нормы,
регламентирующие договор банковских счетов и сложившаяся на их основе
судебная практика.
Нормативной основой исследования явились нормы действующего
российского гражданского законодательства по вопросам договора
банковского счета (Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, Федеральные
законы (О банках и банковской деятельности, О страховании вкладов
физических лиц в банках Российской Федерации, О защите прав
потребителей, О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма) и другие.)
Степень разработанности темы исследования. До революции
практически отсутствовали научные труды, посвященные исследованию
теоретических вопросов договора банковского счета.
С формированием имущественного оборота в СССР, расширяется
перечень осуществляемых банковских операций и увеличивается их объём,
что и привело к возрастанию заинтересованностей представителей
сообщества к исследованию практических и теоретических вопросов
банковского права и в частности договора банковского счета.
Взаимоотношения сторон по договору банковского счета анализировались, в
работах М.М. Агаркова, О.С. Иоффе, Н.Д. Казанцева, O.A. Красавчикова,
Ф.Х. Либермана, В.П. Мозолина, В. Л. Скловского, JI.C. Эльяссона.
Теоретическую основу исследования составляют труды современных
представителей науки российского гражданского права: A.B. Аграновского,
В.В. Артемова, Д.Г. Алексеева, А.Ю. Викулина, В.В. Витрянского, Е.А.
Абрамовой, А.Г. Братко, В.А. Белова, М.И. Брагинского, A.A. Вишневского,
А.П. Вершинина, А.Е. Шерстобитова, В.Ф. Яковлева и др.
7
Вопросы эволюции банковского счета в качестве гражданско-
правового института находят отображение в работах В.А. Белова, В.А.
Дмитриева-Мамонова, З.П. Евзлина, Н.Г. Семилютиной.
Цель и задачи исследования. Целью магистерской дипломной работы
является системный анализ правового регулирования порядка открытия,
ведения и закрытия банковского счета, и таких его разновидностей как
номинальный счет и счет эскроу. Выявление основных проблем, тенденций и
закономерностей их правовой регламентации, а также разработка
предложений по совершенствованию нормативных актов в рассматриваемой
области.
Для достижения цели исследования необходимо решить следующие
задачи:
сформулировать понятие и раскрыть признаки банковского счета;
рассмотреть современную классификацию банковских счетов;
раскрыть особенности порядка открытия и обслуживания
банковских счетов в зависимости от их вида;
раскрыть сущность специальных счетов, открываемых
кредитными организациями (эскроу, залоговых номинальных банковских
счетов);
провести сравнительно-правовой анализ российского и
иностранного законодательства. Рассмотреть проблемы правовой
квалификации по договору эскоу;
разобрать проблемы применения договора номинального счета.
Научная новизна исследования заключается в проведении
исчерпывающего анализа современного нормативно-правового
регулирования обязательственных отношений, и материалов судебной
практики в данной области.
Объем и структура дипломной работы. Дипломная работа состоит из
введения, трех разделов, выводов и списка использованной литературы.
8
Основное содержание изложено на 84 страницах компьютерного текста.
Работа имеет 2 таблицы, 2 рисунка. Список использованной литературы
насчитывает 39 источников.
9
ГЛАВА 1 ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА
ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА
1.1 Понятие и юридическая природа договора банковского счета
Договор банковского счета является предпосылкой для
осуществления безналичных расчетов, а также проведения иных банковских
операций (например, по договору банковского вклада, кредитному договору).
Согласно ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности клиенты вправе
открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов
в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено
федеральным законом. Договор банковского счета имеет комплексную
правовую природу.
Главой 45 ГК РФ регулируется порядок заключения, изменения,
исполнения и расторжения договора банковского счета.
К правоотношениям, составляющим основу договора банковского
счета – применимы нормы публичного права. Например, можно выделить
Инструкцию ЦБР от 12 октября 2000 г. №93-И «О порядке открытия
уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте
Российской Федерации и проведения операций по этим счетам»[8].
Согласно ст. 845 ГК РФ договор банковского счета есть соглашение,
по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет,
открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять
распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со
счета и проведении других операций по счету. Банк не вправе определять и
контролировать направления использования денежных средств клиента и
устанавливать другие не предусмотренные законом или договором
банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными
средствами по своему усмотрению. Банк может использовать имеющиеся на
счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно
распоряжаться этими средствами.
10
Договор является консенсуальным, поскольку заключается не в
момент зачисления на счет, а в момент достижения сторонами соглашения по
всем существенным условиям договора. Это подтверждается п.1 ст. 846 ГК
РФ, в соответствие с которым при заключении договора банковского счета
клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях,
согласованных сторонами. Постановлением Пленума Высшего
Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. № 5 отмечается, что в случае,
когда коммерческим банком на основании действующего законодательства,
банковских правил разработан и объявлен договор банковского счета
определенного вида, содержащий единые для всех обратившихся условия
(цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банком за пользование
денежными средствами, находящимися на счете клиента, и т.д.), банк обязан
заключить такой договор с любым клиентом, обратившимся с предложением
открыть счет на указанных условиях[9]. При этом отказ банка от заключения
такого договора банковского счета допускается только в случаях,
установленных п. 2 ст. 846 ГК РФ. То есть клиент присоединяется к
стандартной типовой форме (стандартному банковскому бланку).
Главным образом на порядок заключения договора банковского счета
распространяются нормы о публичном договоре.
Договор является двухсторонне обязывающим, так как права и
обязанности есть у обеих сторон.
Рассматриваемый договор носит возмездный характер. У клиента есть
обязанность оплаты услуг по обслуживанию счета, а у банка начисления
процентов на остаток денежных средств на счете, если иное не
предусмотрено сторонами. В соответствии с нормами гражданского
законодательства проценты за пользование денежными средствами,
находящимися на счете клиента, уплачиваются банком, если договором
банковского счета не предусмотрено иное, соответственно законом
допускается возможность беспроцентного хранения денежных средств
клиента.
11
Гражданин, заключающий договор банковского счета, по общему
правилу должен быть дееспособным. Закон в некоторых случаях разрешает
открывать счета лицам, не обладающим полной дееспособностью. К ним
относятся несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет, заключающие
договор банковского счета с согласия родителей, усыновителя, попечителя, а
в случаях, когда открытие счета связано с распоряжением вкладом,
заработком и иными доходами, самостоятельно без их согласия, и граждане,
ограниченные судом в дееспособности, заключающие договор с согласия
попечителя, за исключением мелких бытовых сделок.
Нормы Гражданского Кодекса о договоре банковского счета не
устанавливают специальных требований к форме договора, поэтому согласно
общему правилу должна быть соблюдена простая письменная форма.
Договор может заключаться как путем обмена документами, так и путем
составления единого документа.
Банковские инструкции о порядке открытия счетов предусматривают,
что клиент - юридическое лицо, желающий открыть счет, направляет в банк
заявление, подписанное руководителем и главным бухгалтером. К заявлению
прилагаются учредительные документы, свидетельство о государственной
регистрации, копия справки о постановке на учет в органах федерального
государственного статистического наблюдения, карточка с образцами
подписей лиц и оттиском печати, копия свидетельства о постановке на учет в
налоговом органе юридического лица и иные документы. Направленное
заявление рассматривается, как оферта банку заключить договор.
Руководитель банка ставит на заявлении разрешительную надпись, тем
самым акцептуя оферту. С этого момента договор считается заключенным.
На практике же стороны обычно составляют единый документ, в котором
фиксируются операции, проводимые банком по счету, а также права и
обязанности сторон.
12
Физические лица для заключения договора банковского счета
представляют в банк паспорт или иной документ, удостоверяющий личность,
карточку с образцами подписей и иные документы.
Отказать в открытии счета банк может в случае, если выданная ему
лицензия не разрешает проводить операции, предусматриваемые режимом
открываемого счета. Существуют рублевые лицензии, разрешающие
проведение операций исключительно в рублях; валютные лицензии, дающие
право осуществлять валютные операции; генеральные лицензии, которые
охватывают более широкий круг операций. Банк также отказывает в
открытии счета, когда это прямо допускается законом или иными правовыми
актами. Одним из таких случаев может быть запрет Банка России
осуществлять отдельные виды операций, возможность которого
предусматривается п. 4 ст. 74 Закона о Центральном Банке России.
Если банк необоснованно отказывает в заключении договора, клиент
может обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор и
возмещении причиненных убытков.
Классификацию банковских счетов можно провести:
а) по объекту - рублевые и валютные счета;
б) по субъекту - счета юридических лиц (некредитных организаций),
которые подразделяются на расчетные, текущие, бюджетные; счета
физических лиц; счета граждан, осуществляющих предпринимательскую
деятельность без образования юридического лица; счета кредитных
организаций;
в) по цели открытия и объему проводимых операций - расчетные
счета (для проведения расчетов по основной деятельности); специальные
счета (счета для проведения отдельных операций).
Таким образом, чертами, характеризующими юридическую природу
договора банковского счета, считаются:
- субъект договора (банк или иная кредитная организация) в качестве
стороны, осуществляющей открытие и ведение банковского счета;
13
- консенсуальность договора банковского счета (вступление договора
в силу с момента, когда сторонами достигнуто согласие в надлежащей
форме);
- простая письменная форма договора;
- двусторонность договора;
- безвозмездность договора.
Вопрос о публичности договора банковского счета, а также тесно
связанный с ним вопрос о наличии специального субъекта договора на
стороне клиента (владельца счета), не имеет однозначного ответа, то есть
остается в юридической науке нерешенным и являются предметом
дальнейших дискуссий.
Согласно действующему законодательству, банковские счета
подразделяются на: текущий, бюджетный, корреспондентский и расчетный.
Каждый из вышеперечисленных видов счетов открывается на определенных
основаниях, установленных федеральными законами и банковскими
правилами. Текущие счета предназначаются для расходов на содержание
аппарата управления, выдачи заработной платы, обеспечения деятельности
филиалов и представительств юридических лиц. Данный вид банковского
счета открывается юридическим лицам, деятельность которых не связана с
предпринимательством. Бюджетный счет открывается организациям,
которые финансируются за счет федерального бюджета, бюджета субъектов
Российской Федерации и бюджета территориальных государственных
внебюджетных фондов, местного бюджета. Корреспондентские счета
открываются кредитными организациями (банками) в подразделениях
Центрального Банка РФ или подразделениях других кредитных организаций.
И расчетные счета предназначены для совершения операций с юридическими
лицами и индивидуальными предпринимателями для зачисления на счет от
выручки реализации продукции, работ или услуг. Впрочем, существуют и
другие банковские счета, связанные, с исполнением обязательств по
договору доверительного управления – счета доверительного управления.