42
IC - размер вложений в проект;
r - ставка дисконтирования.
Т. к. NPV >0, то проект является эффективным.
Индекс доходности (PI) можно рассчитать по формуле:
5174,2
PI = 1 1 109,6%
53690,9
NPV
TIC
(4)
где, TIC - полные инвестиционные затраты проекта.
Т. к. PI > 1, то проект является эффективным.
Следует отметить, что помимо всего прочего в ПАО «Сбербанк России¬
повыситься качество организации процесса дистанционного банковского
обслуживания и увеличится число новых партнеров, что положительно
отразится на оценке и регулированию его операционного риска в целом.
Данный эффект напрямую отразится на снижении мошеннических операций
при проведении расчетных операций с помощью ДБО, так по мнению
экспертов количество в суммарном значение снизится на 10% к уровню 2022
года, так банк повысить доверие клиентов к осуществлению ими расчетных
операций и снизит репутационный риск.
ПАО «Сбербанк России¬ имеет большие возможности по активизации
собственной деятельности без причинения ущерба финансовой устойчивости,
соответственно, имеется потенциал в увеличении доходов. Поиск дальнейших
путей повышения эффективности деятельности банка на рынке ДБО, возможен
при изучении мировых тенденций развития банковского сектора в целом.
43
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По результатам проведенного теоретического исследования можно
сделать вывод, что финансовый анализ деятельности коммерческих банков
является ключевым элементом их успешного развития. В настоящее время
анализ финансового состояния коммерческого банка помогает определить
степень его надежности и конкурентоспособности. Положительный результат
проведенного финансового анализа банка свидетельствует об эффективности
его деятельности, а также о заинтересованности клиентов, выражающейся в
финансовой составляющей.
ПАО «Сбербанк России¬ – крупнейший банк Центральной и Восточной
Европы. Активное и динамичное развитие зарубежной сети Сбербанка является
одним из ключевых векторов его стратегии.
Работа ПАО «Сбербанк¬ характеризуется стабильными финансовыми
показателями, так, за период 2020-2021 гг. происходило увеличение активов,
обязательств, собственных средств, чистой прибыли. В 2022 г. продолжают
увеличиваться активы, обязательства и собственные средства, но уменьшается
чистая прибыль.
В 2020-2022 гг. происходит увеличение активов ПАО «Сбербанк¬.
Наибольшую долю в структуре активов занимает чистая ссудная
задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости – 68,09% в 2022
г.
В 2020-2022 гг. происходит увеличение пассивов ПАО «Сбербанк¬.
Наибольшую долю в структуре пассивов занимают средства клиентов,
оцениваемые по амортизированной стоимости – 89,43% в 2022 г.
Анализируя данные, отметим, что все показатели ликвидности ПАО
«Сбербанк России¬ за период 2020-2022 гг. на протяжении всего
анализированного периода соответствуют нормативному значению. Норматив
мгновенной ликвидности банка (Н2) и норматив текущей ликвидности банка
44
(Н3) уменьшились на протяжении анализированного периода, а норматив
долгосрочной ликвидности банка (Н4) – увеличился.
В течение 2020-2022 гг. ПАО «Сбербанк России¬ выполнил требования
достаточности капитала, определенные нормативными документами ЦБ РФ, в
полном объеме.
Все вышеописанное свидетельствует о том, что ПАО «Сбербанк России¬
полностью соблюдает нормативы, установленные ЦБ РФ для коммерческих
банков.
Рекомендации по улучшению финансового состояния ПАО «Сбербанк
России¬ будут строиться по следующим направлениям:
- совершенствование маркетинговой деятельности;
- совершенствование дистанционного банковского обслуживания.
Таким образом, была разработана стратегия ПАО «Сбербанк России¬ на
российском и международном рынке при помощи маркетинговых мероприятий:
1. Создание call-центра с возможностью индивидуального обращения.
2. Создание диалогового окна на сайте и в мобильных приложениях
дочерних банков Сбербанка за рубежом.
3. Спонсирование VKfest.
4. Проведение открытых лекций.
5. Расширение рекламы в интернете посредством YouTube.
6. Внедрение системы cashback.
7. Расширение рекламной деятельности в РФ и за рубежом.
8. Строительство детских площадок и зон отдыха.
9. Повышение качества сервисного обслуживания.
Для оценки эффективности предлагаемых рекомендаций по проведению
маркетинговых мероприятий компании ПАО «Сбербанк России¬ был проведен
финансовый и коммуникативный анализ. Получен положительный результат
NPV, он равен 5174,2 тыс. руб., PI составил 1,096.
Это свидетельствует об экономической эффективности разработанных
рекомендаций, направленных улучшение маркетинговой деятельности и
45
повышение конкурентоспособности компании. Также был проведен
коммуникативный анализ эффективности предлагаемых мер, путем проведения
опроса целевой аудитории. Результаты проведённого опроса наглядно
показали, что предложенные рекомендации эффективны.
При применении в ПАО «Сбербанк России¬ предложенных мероприятий
по совершенствованию дистанционного банковского обслуживания увеличится
прибыль, что благоприятно отразится на показателях рентабельности продаж
банковских дистанционных продуктов. Следует отметить, что помимо всего
прочего в ПАО «Сбербанк России¬ повыситься качество организации процесса
дистанционного банковского обслуживания и увеличится число новых
партнеров, что положительно отразится на оценке и регулированию его
операционного риска в целом.
46
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности¬ от
02.12.1990 N 395-1
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)¬ от 10.07.2002 N 86-ФЗ
3. Указание Банка России от 11.06.2014 N 3277-У (ред. от 26.12.2018) «О
методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее
достаточной для участия в системе страхования вкладов¬ (Зарегистрировано в
Минюсте России 31.07.2014 N 33367)
4. Указание Банка России от 03.04.2018 N 4336-У (ред. от 27.11.2019)
«Об оценке экономического положения банков¬ (вместе с «Методикой оценки
показателей прозрачности структуры собственности банка¬) (Зарегистрировано
в Минюсте России 19.05.2018 N 46771)
5. Инструкция Банка России от 28.06.2018 N 180-И (ред. от 06.05.2020)
«Об обязательных нормативах банков¬ (Зарегистрировано в Минюсте России
12.07.2018 N 47383)
6. Белозеров С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В.
Мотовилов. - М.: Проспект, 2020. - 408 c.
7. Бурдина А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. - М.: МАИ, 2021. -96c.
8. Дроздова В.Е. Методы анализа финансового состояния коммерческого
банка / В.Е. Дроздова // Инновационная наука. – 2021. - № 1. – С. 41-42.
9. Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник/ Е.Ф. Жуков. - Люберцы:
Юрайт, 2020. - 591 c.
10. Заборовская А.Е. Роль и значение финансового анализа деятельности
коммерческого банка / А.Е. Заборовская // Сборник научных публикаций: в 2-х
частях. Министерство образования и науки Российской Федерации, Уральский
государственный экономический университет. Екатеринбург, 2020. – С. 71-74.
11. Иванова Т.Ю. Банковское дело. Управление в современном банке /
Т.Ю. Иванова. - М.: КноРус, 2022. - 304 c.