105
3 Обоснование экономической эффективности
3.1 Выбор и обоснование методики расчёта экономической
эффективности
Разработанный проект информационной системы Клиент-Банк для ОАО
«Газпромбанк» и определенные сроки проекта представлены в таблица 2.8.
Разработку выполняют два класса специалистов, один из которых является
менеджером проекта, а второй подчиненным сотрудником ИТ-управления.
Дополнительными ресурсами при разработке выступают компоненты
специализированного программного обеспечения. Ресурсы проекта для
выполнения задач представлены ниже (таблица 3.1).
Таблица 3.1
Ресурсы для выполнения задач
Название
ресурса
Тип
Краткое
название
Максимал
ьно
единиц
Стандартная
ставка
Затраты на
использование
Менеджер
проекта
Трудовой
М
1
75
000,00р./мес
0,00р.
ИТ-
разработчик
Трудовой
ИТ
2
45
000,00р./мес
0,00р.
CA
AllFussion
Process
Modeler
Материальн
ый
РМ
0,00р.
112 000,00р.
CA
AllFussion
Erwin Data
Modeler
Материальн
ый
ДМ
0,00р.
112 000,00р.
MS SQL
Server 2014
Enterprise
Материальн
ый
СУ
0,00р.
0,00р.
MS Visual
Studio 2015
Professional
Материальн
ый
ПР
0,00р.
16 700,00р.
MS Project
2015
Материальн
ый
П
0,00р.
65 000,00р.
Проведенный анализ показал, что для соответствия графику разработки
недостаточно трудовых ресурсов одного ИТ-разработчика, поэтому число
задействованных специалистов увеличено до трех, два из которых являются ИТ-
специалистами.
106
Таблица 3.2 отражает соответствие ресурсов и задач, на основании
которого ведется расчет затрат на разработку системы.
Таблица 3.2
Использование ресурсов
Название задачи
Длительность
Ресурсы
Разработка клиент-банк для
Газпромбанк
60 дней
MS Project 2015[1]
1. Формирование требований к ИС
7 дней
CA AllFussion Process
Modeler[1]
1.1. Проведение обследования
объекта
4 дней
"Менеджер проекта;ИТ-
разработчик"
1.2. Определение требований
пользователя
3 дней
ИТ-разработчик
2. Разработка концепции ИС
5 дней
CA AllFussion Erwin Data
Modeler[1]
2.1. Изучение объекта автоматизации
4 дней
ИТ-разработчик
2.2. Разработка вариантов концепции
ИС
3 дней
"ИТ-разработчик;Менеджер
проекта"
3. Разработка технического задания
3 дней
ИТ-разработчик
4. Осуществление эскизного
проектирования
6 дней
Менеджер проекта
5. Выполнение технического
проектирования
4 дней
"MS Visual Studio 2015
Professional [1];MS SQL
Server 2014 Enterprise[1]"
5.1. Разработка проектных решений
4 дней
Менеджер проекта
5.2. Создание проектной
документации
2 дней
ИТ-разработчик
6. Рабочее проектирование
12 дней
6.1. Создание программного
обеспечения
7 дней
ИТ-разработчик
6.2. Адаптация программного
обеспечения
3 дней
"Менеджер проекта;ИТ-
разработчик"
6.3. Создание рабочей документации
2 дней
ИТ-разработчик
7. Внедрение системы в действие
13 дней
7.1. Подготовка объекта к внедрению
3 дней
ИТ-разработчик
7.2. Подготовка персонала к
внедрению
4 дней
Менеджер проекта
7.3. Комплектование ИС
3 дней
ИТ-разработчик
8. Сопровождение системы
15 дней
8.1. Мониторинг и доработка
программного и технического
обеспечения информационной
системы
10 дней
ИТ-разработчик
8.2. Обслуживание запросов
пользователей
5 дней
ИТ-разработчик
Таблица 3.3 включает результаты расчета по проекту.
107
Таблица 3.3
Суммарные затраты по проекту
Название задачи
Длительность
Начало
Затраты
Трудозатраты
Разработка
клиент-банк для
Газпромбанк
60 дней
Пн 06.08.18
9:00
538 700,00р.
608 ч
1. Формирование
требований к ИС
7 дней
Пн 06.08.18
9:00
146 250,00р.
88 ч
1.1. Проведение
обследования
объекта
4 дней
Пн 06.08.18
9:00
26 000,00р.
64 ч
1.2. Определение
требований
пользователя
3 дней
Пт 10.08.18
9:00
8 250,00р.
24 ч
2. Разработка
концепции ИС
5 дней
Ср 15.08.18
9:00
142 500,00р.
80 ч
2.1. Изучение
объекта
автоматизации
4 дней
Ср 15.08.18
9:00
11 000,00р.
32 ч
2.2. Разработка
вариантов
концепции ИС
3 дней
Пт 17.08.18
9:00
19 500,00р.
48 ч
3. Разработка
технического
задания
3 дней
Ср 22.08.18
9:00
8 250,00р.
24 ч
4. Осуществление
эскизного
проектирования
6 дней
Чт 23.08.18
9:00
22 500,00р.
48 ч
5. Выполнение
технического
проектирования
4 дней
Пт 31.08.18
9:00
37 200,00р.
48 ч
5.1. Разработка
проектных
решений
4 дней
Пт 31.08.18
9:00
15 000,00р.
32 ч
5.2. Создание
проектной
документации
2 дней
Пт 31.08.18
9:00
5 500,00р.
16 ч
6. Рабочее
проектирование
12 дней
Чт 06.09.18
9:00
44 250,00р.
120 ч
6.1. Создание
программного
обеспечения
7 дней
Чт 06.09.18
9:00
19 250,00р.
56 ч
6.2. Адаптация
программного
обеспечения
3 дней
Пн 17.09.18
9:00
19 500,00р.
48 ч
6.3. Создание
рабочей
документации
2 дней
Чт 20.09.18
9:00
5 500,00р.
16 ч
108
Таблица 3.3 (продолжение)
Название задачи
Длительность
Начало
Затраты
Трудозатраты
7. Внедрение
системы в
действие
13 дней
Пн 24.09.18
9:00
31 500,00р.
104 ч
7.1. Подготовка
объекта к
внедрению
3 дней
Пн 24.09.18
9:00
8 250,00р.
24 ч
7.2. Подготовка
персонала к
внедрению
4 дней
Чт 27.09.18
9:00
15 000,00р.
32 ч
7.3.
Комплектование
ИС
3 дней
Ср 03.10.18
9:00
8 250,00р.
24 ч
8. Сопровождение
системы
15 дней
Пн 08.10.18
9:00
41 250,00р.
120 ч
8.1. Мониторинг и
доработка
программного и
технического
обеспечения
информационной
системы
10 дней
Пн 08.10.18
9:00
27 500,00р.
80 ч
8.2. Обслуживание
запросов
пользователей
5 дней
Пн 22.10.18
9:00
13 750,00р.
40 ч
Согласно данным таблицы 3.3. общие рудовые затраты составили 608
часов, а стоимость проекта 538 700,00 рублей. Согласно проведенной
предварительной оценке затрат на выполнение операций по подготовке выписок
со счетов для небольшого отделения составили 270 000 руб. год, стоимость
системы на порядок ниже оценки, так как банк имеет сотни отделений.
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности
Структура экономического эффекта, к которому приводит использование
разработанной системы Клиент-Банк для ОАО «Газпромбанк» представлена
косвенным и прямым эффектом. Косвенный эффект от внедрения системы
достаточно сложно оценить в количественном выражении так как он
предполагает:
улучшении контроля за деятельностью специалистов по работе с
платежами;
109
повышении качества обслуживания в банке;
предоставление клиентам удаленных технологий работы;
расширение числа потенциальных клиентов за счет удаленных
клиентов;
повышение уровня взаимодействия с клиентом и общего имиджа
банка.
Прямой эффект от внедрения системы очевидно приводит к:
снижению затрат на оборудование и заработную плату сотрудников
платежного отдела посредством уменьшения общего времени задействования;
усиление контроля над проведением платежей и снижение общего
числа ошибок в платежах;
упрощение формирования выписок для клиентов;
возможность удаленного обмена информацией с клиентами.
По трудовым затратам рассчитывается:
абсолютное снижение трудовых затрат на выполнение операций для
формирования выписок для клиентов и провода массивов платежей;
T
в часах за
месяц (3.1);
01
TTT
(3.1)
где
0
T
- трудовые затраты, рассчитанные в часах за месяц на выполнение
операций по формированию выписок для клиентов и провода массивов платежей
по базовому варианту;
1
T
- трудовые затраты, рассчитанные в часах за месяц на выполнение
операций для формирования выписок для клиентов и провода массивов платежей
по предлагаемому варианту;
коэффициент относительного снижения трудовых затрат
T
K
(3.2):
%100
0
T
T
K
T
(3.2)
индекс снижения трудовых затрат или повышение
производительности труда
T
Y
(3.3):
1
0
T
T
Y
T
(3.3)
110
На основании рассчитанных трудовых затрат по каждому из вариантов
определяются и стоимостные показатели, определяющие уровень абсолютного
снижения стоимостных затрат в рублях
C
, относительное снижение
стоимостных затрат
C
K
за выбранный период, а также индекс снижения
стоимостных затрат
C
Y
.
абсолютное снижение стоимостных затрат связанных с выполнение
операций, связанных с формированием выписок для клиентов и проводом
массивов платежей;
C
в рублях за месяц (3.4);
01
CCC
(3.4)
где
0
C
- стоимостные затраты в часах за месяц на проведение операций для
формирования выписок для клиентов и провода массивов платежей по базовому
варианту;
1
C
- стоимостные затраты в рублях за месяц на операции по формированию
выписок для клиентов и проводу массивов платежей по предлагаемому варианту;
коэффициент относительного снижения стоимостных затрат
C
K
(3.5):
%100
0
C
C
K
C
(3.5)
индекс снижения трудовых затрат или повышение
производительности труда
C
Y
(3.6):
1
0
C
C
Y
C
(3.6)
Операции, связанные с операций формированием выписок для клиентов и
провода массивов платежей по одному отделению в базовом и проектном
вариантах за месяц могут быть представлены в табличной форме.
111
Таблица 3.4
Характеристика затрат на операции по формированию выписок для клиентов и провода платежей по базовому варианту
№
п/п
Наименование
операций
технологическог
о процесса
решения
комплекса задач
Обору
дован
ие
Ед.
Изм.
Объем
работ
ы в
месяц
Норма
выработки /
производит
ельность
устройств
ЭВМ
(опер/в час.)
Трудоем
кость
(гр5: гр6)
Среднечас
овая
зарплата
специалис
та (руб.)
Часовая
норма
амортизац
ии (руб. за
час) / ст. 1
маш.часа
(руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов (руб.)
Стоимостные
затраты [(гр8+
гр9+ гр10) *гр7]
для ручных
операций
Стоимостные
затраты
[(гр8+гр/9 +гр10
)*гр.7] для
операций, вып. на
ЭВМ
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
Подготовка
массива
платежей
ЭВМ
час
360
1
360
450
10
4
167040
2
Оформление
выписки из банка
__
час
360
0,3
108
450
3
48924
3
Фиксация
результатов
деятельности
__
час
360
0,1
36
550
3
19908
4
Формирование
отчетности по
движению
средств на счете
__
час
180
0,3
54
450
3
24462
565
93294
167040
112
Таблица 3.5
Характеристика затрат на операции по формированию выписок для клиентов и провода платежей по проектному варианту
№
п/п
Наименование
операций
технологического
процесса
решения
комплекса задач
Оборудов
ание
Ед.
Изм.
Объем
работы в
месяц
Норма
выработки /
производитель
ность
устройств
ЭВМ (опер/в
час.)
Трудое
мкость
(гр5:
гр6)
Среднеча
совая
зарплата
специалис
та (руб.)
Часовая норма
амортизации
(руб. за час) /
ст. 1 маш.часа
(руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов
(руб.)
Стоимостные
затраты [(гр8+
гр9+ гр10) *гр7]
для ручных
операций
Стоимостные
затраты [(гр8+гр/9
+гр10 )*гр.7] для
операций, вып. на
ЭВМ
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
Подготовка
массива
платежей
ЭВМ
час
360
0,9
324
450
15
10
153900
2
Оформление
выписки из
банка
ЭВМ
час
360
0,2
72
450
15
10
34200
3
Фиксация
результатов
деятельности
ЭВМ
час
360
0,09
32,4
550
15
10
18630
4
Формирование
отчетности по
движению
средств на счете
180
0,27
48,6
450
21870
5
Поддержка
работы системы
час
30
0,1
3
500
15
10
1575
45
487
0
230187
113
На основании анализа таблиц 3.4 и 3.5, а также расчетных формул (3.1)-
(3.3) оценены абсолютные и относительные характеристики снижения трудовых
и стоимостных затрат для одного отделения (таблица 3.6).
Таблица 3.6
Характеристики сравнения трудовых затрат для одного отделения в месяц
Описание характеристики сравнения
по трудовым затратам
Расчетное значение
Абсолютное снижение трудовых затрат
часTTT 78
01
Коэффициент относительного снижения
трудовых затрат
%14%100
0
T
T
K
T
Индекс снижения трудовых затрат
61,1
1
0
T
T
Y
T
Графическое представление для сравнения базового и проектного
вариантов представлено на рис. 3.1.
Рис. 3.1. Сравнение трудовых затрат по базовому и проектному варианту
Рассчитанные характеристики сравнения по стоимостным затратам в месяц
для одного отделения представлены в таблица 3.7.
565
487
0
100
200
300
400
500
600
Базовый
Проектный
Сравнение трудозатрат для одного отделения в месяц
114
Таблица 3.7
Характеристики сравнения стоимостных затрат для одного отделения в месяц
Описание характеристики сравнения
по стоимостным затратам
Расчетное значение характеристики
Абсолютное снижение стоимостных
затрат
30147
01
CCC
Коэффициент относительного снижения
стоимостных затрат
%5,11%100
0
C
C
K
C
Индекс снижения стоимостных затрат
13,1
1
0
C
C
Y
C
Графическое представление для сравнения базового и проектного
вариантов представлено на рис. 3.2.
Рис. 3.2. Сравнение стоимостных затрат по базовому и проектному варианту
Согласно проведенному экономическому анализу эффект от внедрения
системы Клиент-Банк для ОАО «Газпромбанк» по сравнению с существующей
системой составил 361764 руб. в год для одного отделения (для сотни отделений
сумма экономии составит не менее 36 176 000 руб.), затраты же на разработку
составили 538 700,00 руб.
260334
230187
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
Базовый Проектный
Сравнение стоимостных затрат для одного отделения в
месяц