12
- политика в области управления рисками банка;
- политика в отношении прибыльности, рентабельности банка;
- политика по управлению персоналом;
- политика по отношению к конкурентам и прочее.
Cуществуют две позиции в отношении кредитной политики
коммерческого банка. Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом
уровне обычно понимается как банковская политика. Во-вторых, кредитная
политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как
политика конкретного банка в области управления кредитным процессом.
В процессе выработки концепции определяются: сфера кредитных
отношений; сочетание финансовых и кредитных методов распределения и
перераспределения средств; взаимосвязь кредитования с организацией
денежного оборота; принципы кредитования; соотношение экономических и
организационных методов.
Кредит проявляет свою сущность, с одной стороны, в виде совокупности
экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а с
другой, - в виде ссуды или займа товаров или денежных средств.
Движение формы стоимости составляет внутреннее содержание кредита.
Формы проявления кредита как экономической категории, можно
классифицировать по разным признакам:
а) в зависимости от материально-вещественной природы различают
товарную, денежную и смешанную формы кредита;
б) по функциональному признаку (с точки зрения удовлетворения
потребностей экономики и клиентов банка) - потребительную и
производительную формы;
в) по субъектам кредитной сделки различают такие формы кредита как
кредит юридическим и физическим лицам, а более подробно: ростовщический,
коммерческий, банковский (прямой и косвенный), государственный,
потребительский, ипотечный, личный, международный.
13
Характеризуя кредитную политику особое значение можно уделить ее
организационной форме, принимающей вид конкретного документа.
Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы:
общие, присущие различным элементам банковской политики и
специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов. К
общим функциям относятся: коммерческая функция, т.е. функция получения
банком прибыли (от проведения кредитных, расчетных, платежных и прочих
операций), стимулирующая и контрольная
9
. Стимулирующая функция
проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные
потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно
свободных денежных средств в банки и их рациональное использование.
Возможность для клиента банка получить дополнительный доход на средства,
помещенные в банк на депозит, является стимулом для клиента воздержаться
на определенный срок от текущего потребления. А возможность получить в
банке ссуду (иногда на льготных условиях для вкладчика) имеет важное
значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах.
При этом необходимость уплаты банку процентов за пользование ссудой
стимулирует заемщика погасить задолженность в максимально короткие сроки.
Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том,
что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на
относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой
(например, предоставив «дорогие» ссуды с относительно невысоким уровнем
риска).
Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика
позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных
ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в
кредитной политике конкретного банка.
9
Банковское дело. Справочное пособие/ Под ред. Ю. А. Бабичевой -М.: Экономика, 2017 —
397с.
14
Кредитная политика коммерческого банка основывается на исследовании
достигнутого уровня развития кредитных отношений банка с клиентами и
нацелена на их развитие и совершенствование. Кредит это источник кредитной
политики и служит смыслом ее эффективности, оптимальности. Банки
разрабатывают кредитную политику для того чтобы она позволяла
регулировать, управлять, организовывать взаимоотношения между банком и
его клиентами по поводу возврата и движения денежных средств. В процессе
разработки кредитной политики банкам необходимо учитывать уровень
развития общества, банковской системы государства и конкретного банка.
Необходимо подчеркнуть, что не существует единой кредитной политики
для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою собственную
кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную
ситуацию в своем регионе его функционирования, или, что более правильно,
принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков,
влияющих на работу данного банка. Совокупный риск банка повышается, если
последний не имеет собственной кредитной политики, либо имеет кредитную
политику низкого качества, или не смог довести ее основные положения до
сведения конкретных исполнителей, что ставит под сомнение возможность ее
реализации.
При разработке кредитной политики банки анализируют множество
факторов, имеющих непосредственное влияние на их деятельность. Среди них
можно выделить факторы макроэкономические - действующие на все банки, и
микроэкономические, влияющие на работу конкретного банка.
Банковская политика в целом и кредитная политика коммерческого
банка, в частности, на современном этапе становления рыночных отношений
зависит от двух групп факторов. В первой группе следует выделить факторы,
определяющие внешнюю политику банка (состояние рынка, на котором
функционирует банк, риски, уровень инфляции, конкуренция, спрос на
15
банковские операции и услуги и т.д.). Важнейшими среди них являются
следующие факторы
10
:
1. Общее состояние экономики страны, уровень инфляции, темпы роста
ВВП, дефицит бюджета и др.
2. Влияние денежно-кредитной политики ЦБ РФ и Минфина РФ
3. Степень независимости центрального банка, участие банков в
политической жизни страны и проч.
4. Уровень доходов населения, способность потреблять банковские
услуги, наличие социальных льгот и т.п.
5. Региональная специфика функционирования банка.
6. Уровень конкуренции.
7. Уровень цен на банковские продукты и услуги.
8. Политизированность общества.
9. Социальная напряженность.
10. Потребность в ссудах банка его клиентов
На кредитную политику банка оказывает влияние общее состояние
экономики страны, а также региона, в котором банк развивает свою
деятельность. Это относится к группе внешних рисков (экономических,
политических, социальных), не связанных с работой банка или его клиента.
Очевидно, что в условиях кризисной экономики банковская система не может
быть сильной. Она испытывает на себе все тяготы инфляции, кризиса
неплатежей, бюджетного дефицита, падения ВВП, НД и т.д.
Во второй группе можно выделить факторы, определяющие внутреннюю
политику банка (приоритеты банка на ближайшую и отдаленную перспективу
по развитию собственной деятельности: доходность, ликвидность, расширение
клиентуры, завоевание новых рынков, внедрение новых видов операций и услуг
и др.).
Во второй группе основными считаются:
10
Банковское дело Экспресс-курс: учебное пособие / кол. Авт..; под ред. О.И. Лаврушина. -
М.: КНОРУС, 2018. - 344 с.
16
1. Кредитный потенциал банка.
2. Степень рискованности и прибыльности отдельных видов ссуд.
3. Стабильность депозитов.
4. Спектр (гамму) выполняемых операций и услуг.
5. Обеспечение ссуд.
6. Профессиональную подготовленность, квалификацию и опыт
персонала банка.
7. Клиентуру банка.
8. Качество кредитного портфеля.
9. Ценовую политику банка.
10. Уровень риск-менеджмента.
Кредитный потенциал коммерческого банка определяется как величина
мобилизованных в банке средств за минусом резерва ликвидности
11
. Общий
резерв ликвидности коммерческого банка зависит от нормы обязательного
резерва, устанавливаемого Банком России и уровня резерва ликвидности,
определяемого банком самостоятельно для себя. Каждый коммерческий банк
стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить
максимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности,
надежности, прибыльности.
Уровень кредитного потенциала коммерческого банка определяется, в
свою очередь, следующими факторами: общая величина мобилизованных в
банке средств; структура и стабильность депозитов; уровень обязательных
резервов в ЦБ РФ; режим пользования текущими резервами для поддержания
текущей ликвидности; общая сумма и структура обязательств банка.
Эффективность использования средств кредитного потенциала достигается при
соблюдении комплекса условий, когда:
а) обеспечивается необходимый минимум ликвидности;
б) используется вся совокупность средств кредитного потенциала;
11
Банковское дело. / Г.Г. Коробова [и др.]; отв. ред. Г.Г. Коробова. - М.: ЭКОНОМИСТЪ,
2013. - с. 274.
17
в) достигается максимально высокая прибыль на кредитный потенциал.
Качественное и количественное равновесие прилива и отлива средств
кредитного потенциала является важным фактором в практике поддержания
ликвидности банка.
Распределение риска во времени является основным фактором в условиях
рыночной экономики. Деятельность банков в России в условиях общей
экономической и политической нестабильности ориентирована в целом на
краткосрочное кредитование заемщиков, что позволяет снизить степень
будущих рисков, связанных с изменением многих внешних и внутренних
факторов.
Формулируя кредитную политику, коммерческий банк должен учитывать
стабильность депозитов, характер колебаний и виды депозитов. Для снижения
кредитных рисков целесообразно рассчитывать коэффициенты стабильности
депозитов с учетом особенностей деятельности каждого банка и
руководствоваться полученными данными при размещении депозитов в
активы.
При разработке кредитной политики руководители банков должны быть
высококвалифицированными, профессионально подготовленными.
При этом коммерческие банки имеют свои границы, рассматривая
которые кредитная политика имеет определенный предел, допустимые нормы,
и из которых следует констатировать, что кредитная политика банка
определяется
12
:
а) общей денежно-кредитной политикой ЦБ РФ, имеющей конкретное
проявление в виде экономических нормативов деятельности банков, лимитов и
других показателей;
б) собственной стратегией и тактикой коммерческого банка, изложенной
в виде «Руководства по кредитной политике». Причем границы при разработке
и практической реализации кредитной политики определяются (или должны
определяться) влиянием факторов.
12
Финансы и кредит/А.М. Ковалева-М.-Велби.-2014г.-с.356
18
Итак, в целом можно сделать вывод, что кредитная политика
коммерческого банка несет в себе объективное начало (т.е. она не должна
противоречить единой денежно-кредитной политике центрального банка
страны). Она также определяется собственной стратегией и тактикой
коммерческого банка, т.е. несет в себе также субъективное начало, что
позволяет определить, в сущности, дуалистическую природу кредитной
политики как выражение общегосударственной и индивидуальной политики.
Единство объективного и субъективного подходов в процессе формирования
кредитной политики коммерческого банка позволяет наиболее полно учесть все
факторы (внешние и внутренние), влияющие на деятельность коммерческого
банка, обусловливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее
рациональную, оптимальную, эффективную кредитную политику банка, в том
числе и во взаимоотношениях с населением.
1.3. Методология формирования кредитной политики коммерческого
банка
Методология формирования кредитной политики банка предполагает
основные принципы, которые используются для решения рассматриваемой
проблемы
13
.
Первый из них определяет необходимость учета опыта западной
банковской системы. Это говорит о том, что в первую очередь используются
эффективные механизмы управления банковской деятельностью в условиях
кризиса, высоких финансовых рисков и неопределенности.
Второй принцип заключается в необходимости приспособления этих
механизмов к российской экономике, специфика которых заключается в
постоянном кризисе финансовой системы страны, в становлении банковского
13
О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьва, С.Л. Корниенко /Банковское дело: современная система
кредитования, учебное пособие, 2015. - 256 с.
19
сектора в условиях длительного неустойчивого состояния народного хозяйства
и падения производства.
Указанные принципы должны применяться сбалансировано, т.е. при
разработке кредитной политики необходимо достигнуть рационального
сочетания преемственности имеющегося опыта и элементов новаторства,
отражающего реалии российской экономики.
Кредитная политика – это документально оформленная схема
организации и контроля кредитной деятельности банка. Обычно этот документ
освещает следующие компоненты кредитной политики:
1) общие правила предоставления кредитов;
2) классификация кредитов;
3) конкретные направления кредитной политики;
4) контроль качества;
5) кредитные комитеты.
Для банков первоочередным
выбор
моментом при
троп
разработке
дерг
кредитной
автор
политики
вовсю
является
ввод
ясное
есть
понимание
анонс
глубоких
всюду
тенденций
плат
общественного
вести
развития и
агент
своей
лады
роли
бинт
(миссии) в
вроде
этом
учет
развитии.
чтоб
Миссия - это то, к
торг
чему
всего
данный
вслед
банк
вечно
призван и
лады
может
лады
совершить за все
дата
время
синь
своего
учет
существования на
вдруг
выбранном
вволю
фундаменте
брать
финансовой
бином
деятельности; что в конечном
агент
счете
взять
определяет
время
лицо
впору
банка и
адрес
отличает его от
вовсе
других
банк
финансово-кредитных
возле
институтов.
На основе сформулированной
архив
миссии
всего
разрабатываются
анонс
концепции его
виток
развития (на
факт
более
кила
короткий
вволю
интервал
дата
времени), в
вдоль
рамках
всюду
действующей
втрое
концепции -
нрав
цели и
агент
задачи
вечно
развития;
учет
затем
вволю
осуществляется
всего
выбор
вкруг
стратегий
лады
банковского
аванс
функционирования как
вволю
способов
вести
реализации
взнос
этих
плат
целей и
вволю
задач.
При
есть
этом под
всюду
банковской
если
стратегией
взнос
понимается
выбор
набор
герб
возможных
врозь
вариантов
выбор
кредитных
заем
операций, а
вволю
множество
упор
стратегий,
упор
ориентированных на
ласт
решение
биржа
конкретных
вести
целей и
сбой
задач
банк
образует
бинт
кредитную
впору
политику
ввод
банка.
20
Общая схема формирования
опак
миссии,
кипа
концепции и
ввиду
стратегии
адрес
развития
вычет
банка, а
жито
также
заем
факторы,
звук
определяющие
будет
этот
более
процесс,
ядро
показаны на
мода
рисунке 1
14
.
Рисунок 1. Схема
опак
формирования
кипа
стратегий
ввиду
развития
адрес
банка и
вычет
факторы,
жито
определяющие
заем
этот
звук
процесс
Исходя из данной
опак
схемы, в
кипа
процессе
ввиду
разработки
адрес
концепции
вычет
развития
жито
банка
заем
(обычно на 3-5
звук
лет)
будет
принимают во
более
внимание:
1. Исторический опыт
опак
банка,
кипа
который с
ввиду
учетом
адрес
особенностей
вычет
текущего
жито
момента
заем
позволяет
звук
находить
будет
"новые
более
решения, как
ядро
хорошо
мода
забытые
ядро
старые";
2. Государственная политика,
опак
которая
кипа
может
ввиду
оказывать
адрес
существенную
вычет
поддержку
жито
банку, как
заем
материальную
звук
(например,
будет
путем
более
участия
ядро
государства в
мода
уставном
ядро
каптале или
фонд
предоставления
внизу
льготных
всего
кредитов), так и
нате
нематериальную. В
ядро
результате
дерг
повышается
ввиду
надежность
дерг
банка, так как
взнос
государство
измы
выступает
чуть
гарантом
вдруг
возврата
будет
вложений
тара
населения;
14
Пересецкий А.А., Карминский А.М., Экономика и математические методы.
Моделирование рейтингов российских банков 2016. - том 44. - С.10.
21
3. экономическое состояние
жито
народного
актив
хозяйства
трут
страны,
вовсе
которое
вкруг
может
нрав
быть
вдвое
благоприятным или
бином
неблагоприятным для
агент
банковской
кипа
системы,
архив
маркетинг
втрое
банковских
вызов
услуг,
озон
который
синь
позволяет
кила
сконцентрировать
автор
усилия на
вволю
наиболее
фонд
перспективных
выбор
направлениях
герб
развития
тяга
банка.
Три последних фактора
жито
являются
актив
взаимосвязанными и
трут
формируют
вовсе
внешнюю
вкруг
экономическую
нрав
среду
вдвое
функционирования
бином
банка.
Кредитная политика банка это
чтоб
часть его
озон
общей
брать
стратегии
ласт
развития.
вывод
Основным
маяк
моментом
ввод
банковской
вовсю
стратегии
этап
является
дата
прогнозирование
синь
разумных
тяга
альтернатив его
вызов
развития
15
.
Следует исходить из
чтоб
того,
озон
что,
брать
во-первых,
ласт
банк
вывод
является
маяк
фирмой,
ввод
деятельность
вовсю
которой
этап
связана с
дата
повышенными
синь
рисками, так как она
тяга
функционирует в
вызов
условиях
будто
неопределенности.
Во-вторых, банк - это
чтоб
фирма,
озон
стремящаяся к
брать
повышению
ласт
своих
вывод
доходов.
Из этого можно
чтоб
сделать
озон
вывод, что
брать
двумя
ласт
основными
вывод
факторами,
маяк
которые
ввод
оказывают
вовсю
влияние на
этап
стратегию
дата
развития
синь
банка и его
тяга
кредитную
вызов
политику,
будто
являются
автор
неопределенность и
измы
доходность.
Известно, что в
внизу
сфере
возле
кредитной
вовсе
политики
будто
банки
жито
сталкиваются с
лады
тремя
лады
основными
вдоль
видами
чтоб
рисков:
впрок
кредитным
звук
риском,
взять
риском
вечно
ликвидности,
ввиду
процентным
взнос
риском.
Особенно велико значение
внизу
кредитного
возле
процентного
вовсе
риска:
будто
сама
жито
суть
лады
финансового
лады
посредничества
вдоль
банков
чтоб
предполагает
впрок
игру на
звук
величине
взять
процентных
вечно
ставок и
ввиду
получения
взнос
большого
заем
процентного
бремя
дохода.
бином
Риск
рапс
этого
жито
вида
плат
наиболее
ниже
высок в
есть
периоды с
взять
неустойчивой
анонс
процентной
вычет
ставкой,
вовсе
которую
ввод
Центральный
анонс
банк РФ
сбой
постоянно
мода
изменяет,
вкруг
тогда он и
этап
становится
жито
повседневным
темп
банковским
всюду
риском. Следовательно его прогноз
врозь
чрезвычайно
веха
важен на
кила
этапе
взнос
рыночных
банк
отношений,
вдруг
который
мода
часто
вдоль
характеризуется
время
высокими и
актив
нестабильными
нате
темпами
трут
инфляции и
впору
колеблющимися
кипа
ставками
измы
процента. В
ввод
условиях
внизу
относительно
жито
стабильной
измы
экономики
анонс
наиболее
вдвое
опасным
15
Калугин С.П., Петрова В.И. Банковский сектор и малый бизнес в регионе 2017. - №10. -
С.16-20.