4
Оглавление
ВВЕДЕНИЕ ............................................................................................................................................. 5
ГЛАВА 1. КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ КАК ОСНОВА РАЗВИТИЯ РЫНОЧНОЙ
ЭКОНОМИКИ. ...................................................................................................................................... 8
1.1. СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В
РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ ............................................................................................................ 8
1.2. ФУНКЦИИ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ ..19
1.3. НАПРАВЛЕНИЯ И ФОРМЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ ...........26
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
РАЗВИТИЯ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ. ...............................................................................32
2.1. ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ ...................32
2.2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ВЕДУЩИХ МЕЖДУНАРОДНЫХ КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ .................................................................................................................................42
2.3. СОВРЕМЕННЫЙ ЭТАП РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В РФ ........46
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ
ОТНОШЕНИЙ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ. ......................................................................57
3.1. ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЕ И ОТРИЦАТЕЛЬНЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ...........57
3.2. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В УСЛОВИЯХ
РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ .........................................................................................................64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ...................................................................................................................................75
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ................................................................81
ПРИЛОЖЕНИЯ ...................................................................................................................................85
5
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система России к настоящему времени стала важным и
неотъемлемым финансовым институтом экономики государства. Достигнута
одна из главных задач банковской системы – это обеспечение доступными
финансовыми ресурсами населения нашей страны - банки увеличили объем
размещаемых средств, стали более прозрачными и открытыми для клиентов.
С 1 июля 2014 года вступил в силу закон о потребительских кредитах,
предоставляемых физическим лицам (Федеральный закон от 21.12.2013
№ 353-ФЗ) [38]. Главное изменение – банк вправе изменять процентную
ставку по кредиту в одностороннем порядке.
Законодательство Российской Федерации о потребительском кредите
(займе) основывается на положениях Гражданского кодекса Российской Фе-
дерации и состоит из настоящего Федерального закона, Федерального закона
"О банках и банковской деятельности", Федерального закона от 2 июля 2010
года № 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых ор-
ганизациях" [39], Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ "О
кредитной кооперации"[40] , Федерального закона от 8 декабря 1995 года
№ 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" [41], Федерального закона
от 19 июля 2007 года № 196-ФЗ "О ломбардах" и других федеральных зако-
нов, регулирующих отношения, указанные в части 1 статьи 1 настоящего Фе-
дерального закона.
Одним из важнейших условий развития российского финансового
рынка, укрепления рыночных основ экономики и ее интеграции в мировое
финансовое сообщество является глубокое и всестороннее реформирование
отечественной банковской системы. В этих условиях кредитная система
страны переходит на качественно новый этап функционирования, характери-
зующийся нарастанием конкуренции, ужесточением норм государственного
регулирования и надзора, повышением требований к уровню капитализации
6
и качеству капитала, усилением взаимодействия с реальным сектором эконо-
мики.
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в совре-
менном мире кредит является активным и очень важным эффективным сред-
ством народно-хозяйственных процессов. Без кредитования не обходится ни
государство, ни предприятия, ни организации и ни население, ни производ-
ство и ни обращение общественного продукта. С помощью кредита создается
новая стоимость, происходит перелив ресурсов, капитала.
При обилии исследований теории и практики кредита и кредитных
отношений, многие проблемы развития кредитного рынка требуют постоян-
ных решений. Повышение роли банков в кредитовании реального сектора
экономики, на фоне процессов динамичного развития мирового финансового
рынка и его глобализации воплощение инновационных проектов в нашей
стране, превосходящих по масштабам рост и глобализацию производствен-
ной сферы, требуют переосмысления подходов к изучению кредитных отно-
шений. Одновременно необходимо решить накопившиеся проблемы, связан-
ные с недостатками действующего механизма банковского кредитования.
Целью нашей работы является исследование сущности и перспектив
развития кредитных отношений в рыночной экономике.
Для достижения поставленной цели исследования необходимо реали-
зовать следующие задачи:
- изучить теоретические взгляды на сущность и роль кредита;
- обозначить направления и формы развития кредитных отноше-
ний в условиях рыночной экономики;
- выявить особенности формирования кредитных отношений;
- провести анализ деятельности ведущих международных кредит-
ных организаций;
- отразить положительные и отрицательные тенденции развития
кредитных отношений в условиях рыночной экономики;
7
- разработать направления совершенствования кредитных отноше-
ний в условиях рыночной экономики.
Объектом исследования выступают кредитные отношения, как со-
ставная часть социально-экономических отношений страны.
Предмет исследования составили процессы развития кредитных от-
ношений в условиях рыночной экономики.
Теоретические основы исследования опираются на работы российских
и зарубежных ученых, таких как С.А. Андрюшина, Н.С. Будникова, А.А. Ве-
селова, Т.М. Костериной, О.И. Лаврушина, Н.Н. Мартыненко, М.И. Савлук,
Ю.А. Соколова, Е.В. Тихомирова, А.В. Турбанова, В.А.Челноковаи других.
В работе были использованы такие методы исследования, как диалек-
тический, историко-правовой, системно-структурный и формально-
юридический, экономико-статистический, монографический, сравнительный
метод исследования, а также системный анализ.
Информационной базой исследования выступили нормативно-
правовые источники, данные официальной статистики, материалы выбороч-
ных наблюдений, текущая экономическая периодика, информация из сети
Интернет.
Структурно работа состоит из введения, трех глав, включающих в се-
бя восемь параграфов, заключения, списка использованных источников и
приложений.
8
ГЛАВА 1. Кредитные отношения как основа развития
рыночной экономики.
1.1. Сущность и классификация кредитных отношений в рыночной
экономике
Советские экономисты определяли кредитные отношения как особые
специфические отношения по перераспределению совокупного обществен-
ного продукта; как систему денежных отношений, посредством которой гос-
ударство осуществляет мобилизацию временно свободных денежных средств
(хозяйства, бюджета, населения) и их планомерное использование на услови-
ях возвратности и срочности для обеспечения расширенного воспроизвод-
ства. Можно сказать, что методологией построения кредитных отношений
банков в рассматриваемом периоде выступало кредитное планирование [34,
с. 55].
В последующий период рыночных реформ (середина 1980 - начало
1990 гг.) быта разрушена институциональная структура банковской системы
с присущими ей тесными кредитными отношениями банков с хозяйствую-
щими субъектами, доминирующую роль в которых играл нефинансовый сек-
тор. Адаптация отечественной теории кредита к рыночным изменениям про-
исходила под влиянием западных экономико-математических моделей дви-
жения денег и кредита в экономике, поведения банков на кредитном рынке.
Отрицательным моментом в этом процессе было игнорирование собственно-
го передового опыта [33, с. 30].
Современные научные исследования сущности и роли кредита, со-
держания кредитных отношений во многом опираются на теорию социали-
стического кредита, акцентирующую внимание, как отмечалось выше, на
движении стоимости на основе возвратности, срочности и платности, акку-
муляции и перераспределении временно свободных денежных средств обще-
ства [4, с 10].
Голованов А.А. отмечает, что «банки, в первую очередь, выступают
аккумуляторами и перераспределителями временно свободных денежных
9
средств от одних хозяйствующих субъектов реальной экономики к другим.
И, следовательно, требуя возврата кредита, банки действуют, прежде всего, в
интересах» лиц, доверивших им свои личные накопления и сбережения
[5, с. 42].
По мнению Тихомировой Е.В., более правильным в целях совершен-
ствования отношений кредитного рынка является его анализ не просто как
рынка движения стоимости на основе возвратности, срочности и платности
или как рынка предложений со стороны различных кредиторов, а как рынка
кредитных продуктов. В современных условиях эффективность воздействия
кредита в большей степени зависит от условий его выдачи и степени соот-
ветствия спросу заемщиков, степени проникновения в бизнес компаний, а не
от объемов перераспределения свободных капиталов в экономике. Поэтому
изучение кредитных отношений следует проводить с позиции анализа потре-
бительных свойств кредита через кредитные продукты, их соответствие раз-
витию потребностей клиентов, которое определяет прирост стоимости бизне-
са заемщиков и самих кредиторов [34, с. 55].
Исследование кредитных отношений только с позиции экономической
категории «кредит» сохраняет свою актуальность для анализа денежного
предложения в экономике, но, к сожалению, мало что дает для решения
назревших проблем совершенствования кредитных отношений, особенно в
сфере банковского кредитования и, тем более, в условиях реализации инно-
вационной модели развития нефинансового и банковского бизнеса [4, с. 65].
Таким образом, ключевым термином современной науки о кредитных
отношениях становится категория «кредитный продукт». Исследования, ори-
ентированные на изучение содержания отношений между кредиторами и за-
емщиками, должны перемещаться в плоскость оценки кредитных продуктов.
Подобная трансформация кредита в кредитный продукт, а кредитного рынка
в рынок кредитных продуктов позволяет более рельефно выразить сущность
кредитного рынка как сегмента финансового рынка и отразить его современ-
ную бизнес-модель, в которой эффект рынка определяется полезностью кре-
10
дитов для конкретных заемщиков, зависящей, в свою очередь, от условий их
выдачи [34, с. 56].
Главным условием эффективности кредитного рынка становится
обеспечение кредиторами индивидуального подхода к каждому заемщику.
Эту трансформацию можно представить в виде схемы иерархии категорий
кредитных отношений (Приложение 1, рис. 1) [34, с. 56].
Рис. 1. Кредитные отношения
В современных условиях развития финансового рынка банки не могут
занимать пассивную позицию, ожидая, когда клиенты обратятся к ним за
кредитами, поскольку клиенты могут привлечь ресурсы и на рынке ценных
бумаг, и от других кредиторов, а банки должны зарабатывать на выдаче кре-
дитов [25, с. 563]. Поэтому банки должны предлагать рынку все новые кре-
дитные продукты, интересные как клиентам в плане решения их текущих
проблем и развития бизнеса, так и самим банкам с позиции наращивания до-
ходов, капитала, минимизации рисков и получения других конкурентных
преимуществ.
Кредитная услуга банка, равно как и любого другого института, явля-
ется абстрактной категорией. Ее можно определить как совокупность взаи-
мосвязанных интеллектуальных, финансовых, технических и прочих дей-
11
ствий и операций банка, направленных на удовлетворение потребностей кли-
ентов в привлечении ресурсов на возвратной основе. Принципы кредитова-
ния позволяют строить кредитные отношения, исходя из сущности кредита
как экономической категории. Результатом кредитной услуги выступает удо-
влетворение спроса клиентов с использованием разных, адаптированных к их
индивидуальным потребностям, продуктов [34, с. 648].
В отличие от абстрактной категории «кредитная услуга», кредитный
продукт – это конкретная категория, это то, что конкретный клиент фактиче-
ски покупает у конкретного кредитора, и его можно определить как конкрет-
ное воплощение кредитной услуги в форме четкого структурирования ее
условий, рассчитанных на определенного заемщика. Такая детализация отли-
чает кредитные продукты от обезличенных видов кредита (например, по спо-
собу выдачи: кредитных линий, овердрафтов, разовых срочных кредитов) и
отражает сущность кредитной деятельности банков, состоящую в разработке
индивидуализированных, учитывающих специфику спроса каждого заемщи-
ка, продуктов. Именно в этом проявляется клиентоориентированный подход
банков [33, с. 30-35].
Важнейшей составляющей процесса управления кредитным бизнесом
является маркетинг. Кредитный продукт, как и любой другой продукт, явля-
ется маркетинговой категорией. Это обеспечивает его покупателям (заемщи-
кам) другое, более высокое, качество обслуживания. Оно подразумевает под-
готовительную работу банка, например, в части специально проведенных ис-
следований рынка, сбора аналитических данных, оценки перспектив развития
заемщиков, их рисков (финансовых и нефинансовых), проектного анализа,
результатом чего является разработка необходимого клиенту готового про-
дуктового предложения, о котором сам клиент никогда и не догадался бы
[5, с. 43].
В кредитные продукты встроены параметры и условия, обеспечиваю-
щие такое сочетание интересов кредитора и заемщика, как, например:
12
- условия, позволяющие кредиторам контролировать риски на эта-
пе продажи продуктов и осуществлять мониторинг рисков;
- требования в части аналитической работы банка (например, в
случае кредитования инвестиционных проектов банки регламентируют поря-
док оценки инвестиционной кредитоспособности заемщиков, эффективности
кредитуемых проектов, требования к выбору и оценке качества обеспечения
кредитов);
- условия и порядок оказания клиентам комплекса сопутствующих
(не кредитных) услуг [18, с. 187].
Таким образом, если в условиях плановой экономики фундаментом
регулирования кредитных отношений банков выступало кредитное планиро-
вание, то в современных рыночных условиях таким фундаментом становится
нацеленность самих банков на построение тесных отношений с клиентами
как приоритет их кредитной политики. В качестве ключевой категории тео-
рии кредитных отношений следует рассматривать «кредитный продукт».
Как маркетинговая категория, кредитный продукт позволяет доста-
точно точно выразить сущность взаимодействия участников кредитного
рынка и, тем самым, сформировать теоретическую базу для изучения и даль-
нейшего совершенствования кредитных отношений. Эффективность кредит-
ного рынка (рынка кредитных продуктов) определяется нацеленностью кре-
диторов, прежде всего, банков на инициирование спроса клиентов на реали-
зацию инновационных проектов путем предложения комплексных кредит-
ных продуктов, сочетающих кредитную услугу и прочие сопутствующие
услуги.
Сложнейшим теоретическим аспектом кредита является исследование
его сущности как фундаментальной системообразующей категории рыноч-
ной экономики. В этой связи кредит следует квалифицировать как ссудный
капитал государства, предназначенный для авансирования воспроизвод-
ственного процесса посредством эмиссии новых и перераспределения старых
13
денежных средств на основе срочности, возвратности, платности и других
родовых признаков этой категории [30, с. 15].
В этом определении отражены следующие стороны кредита:
государственный статус ссудного капитала (эмиссия денег
центральными (государственными) банками);
денежная форма предоставления кредитной стоимости
(банковский кредит);
кредитный характер эмиссии денег (эмиссия денег создает
ссудный капитал);
первичные кредитные отношения на уровне центральных и
коммерческих банков (кредитование центральными банками коммерческих
банков);
вторичные кредитные отношения на уровне коммерческих
банков и ссудозаемщиков (кредитование коммерческими банками населения
и корпораций);
родовые признаки кредита (срочность, возвратность, платность);
цель кредитования (авансирование кругооборота капитала и
расширенного воспроизводства как основного процесса экономики) [24, с.
98]
Исследования в области закономерностей формирования систем фи-
нансово-кредитных отношений представляют интерес с точки зрения иссле-
дования их эволюции и выявления тенденций их развития. В экономической
литературе под кредитными отношениями понимают отношения, складыва-
ющиеся между кредитором и заёмщиком по поводу сделки ссуды, то есть пе-
редачи денег или материальных ценностей на условиях возврата в опреде-
лённый срок и, как правило, с уплатой ссудного процента [17, с. 20].
Экономические закономерности следует рассматривать как результат
одновременного проявления нескольких законов кредита. Законы кредита
объективны и носят исторический характер, поэтому они действуют незави-