14
симо от сознания людей. Обычно выделяют следующие законы кредита, та-
кие как закон возвратности кредита, закон сохранения ссуженной стоимости,
закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на нача-
лах возвратности ресурсами, а так же закон срочности кредита [18, с. 105].
Законы кредита и финансовые законы тесно взаимодействуют, одно-
временно представляя собой законы самостоятельных экономических кате-
горий. Но отталкиваясь только лишь от этих законов, довольно так и сложно
выявить закономерность формирования системы финансово-кредитных от-
ношений. Для упрощения рассматриваются ещё два закона такие, как закон
структуры кредита и закон развития кредита.
Закон структуры кредита относится исключительно к его внутреннему
строению, взаимодействию его элементов между собой. Структурными эле-
ментами кредита являются кредитор и заёмщик, а объектом отношений меж-
ду ними – ссуженная стоимость. Взаимодействие структурных элементов
кредита обуславливается целостностью кредита, возможностью эффективно-
го функционирования кредитных отношений. Структурные элементы креди-
та могут развиваться и изменяться в ходе развития экономических отноше-
ний [4, с. 26-28].
Закон развития кредита проявляется в том, что с развитием экономи-
ческих отношений в структуре кредита появляются новые взаимосвязи. Все
изменения будут касаться непосредственно кредита.
Что касается формирования системы финансово-кредитных отноше-
ний, то она в свою очередь сопровождается увеличением численности основ-
ных кредиторов. Исходом всего этого являются несколько факторы: увели-
чение численности и рост кредитных потребностей заемщиков [18, с. 107].
Увеличением кредиторов на мировом рынке ссудных капиталов обу-
славливается развитием хозяйства в мире в целом. Параллельно этому проис-
ходит развитие новых кредитных институтов. Очень часто они представлены
небанковскими финансово-кредитными организациями, у которых более
приемлемые условия кредитования в сравнении с коммерческими банками.
15
Таким образом, современные финансово-кредитные отношения представле-
ны огромной сетью разнообразных кредиторов [4, с. 26-28].
С развитием финансово-кредитных отношений вместе с расширением
форм ссуженной стоимости происходит расширение форм кредитных обяза-
тельств. Развитие и усложнение финансово-кредитных отношений привело к
применению в кредитных сделках кредитных договоров. На сегодняшний
день, кредитные обязательства выражаются банкоматами, чеками, сертифи-
катами.
В связи с увеличением количества кредиторов обуславливается уси-
ленная конкуренция между ними. Она вынуждает всех кредиторов ориенти-
роваться на лучшие условия кредитования заёмщиков. Это проявляется как в
сфере товарного, так и денежного кредитования.
Что касается товарного кредитования, то конкуренция существует
между предприятиями и организациями, выдающими потребные ссуды в то-
варной форме. Конкуренция проявляется в форме ценовой и неценовой. Це-
новая конкуренция связана с уровнями цен на товары и услуги. А основу не-
ценовой конкуренции положено превосходство над конкурентами в более
высоком качестве, техническом уровне и совершенства [26, с. 920].
Ценовая конкуренция в сфере денежного кредитования происходит
между коммерческими банками. В настоящее время серьезную конкуренцию
им составляют небанковские финансово-кредитные организации. Эта конку-
ренция в сфере денежного кредитования, прежде всего, связана с размером
процентных ставок по кредитам. Что касается неценовой конкуренции, то
она связана с прочими условиями кредитования [26, с. 920].
Общее формирования кредитных отношений происходит по двум
направлениям. Первое направление формируется с появление новых форм
кредита, которая дает в основном развитие финансового рынка и появления
на нем новых финансово-кредитных институтов, выполняющих кредитные
функции, а вторая с модификацией старых форм кредита, приобретая совре-
менные черты [19, с. 508-511].
16
Таким образом, современные кредитные отношения представлены са-
мыми разнообразными формами и видами кредита. С развитием кредитных
отношений возникает необходимость в наличии особых организаций, содей-
ствующих реализации экономических интересов кредиторов и заёмщиков.
Такими организациями становятся институты: инфраструктуры кредитных
отношений. Главное её предназначение – предоставление субъектам кредит-
ных отношений широкого массива информации друг о друге.
Современная система кредитования в России – одна из форм стабиль-
ности и экономического роста страны. Это «совокупность самых разнообраз-
ных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных ка-
питалов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоя-
щая из нескольких институционных звеньев или ярусов» [9, с.135].
Поскольку кредитная и банковская системы взаимозависимы, их раз-
витие происходит в совокупности, и без совершенствования банковской си-
стемы невозможно эффективное кредитование финансовыми организациями
различных секторов экономики. Банковское кредитование осуществляется по
различным видам кредитов. Их классификация может быть основана на мно-
гочисленных особенностях, отражающих различные стороны процесса кре-
дитования.
Рис. 2. Проблемы в области управления рисками в ипотечном
кредитовании
17
Критерии классификации и виды кредитов представлены на рис. 2
(Приложение 1) [13].
Помимо приведенных форм кредита к операциям банка относятся
операции по экономической природе близкие кредиту (ипотека, лизинг, фак-
торинг). Специфика их механизма отражена в законодательстве и специаль-
ных нормативно - правовых документах [18, с. 144].
Ипотека – это особая форма обеспечения кредита – залог недвижимо-
сти (земли, основных фондов и др.) с целью получения ссуды, в случае
невозврата долга по которой собственником имущества становится кредитор.
Лизинг – имущественные отношения, складывающиеся в связи с передачей
имущества в (аренду). Факторинг – деятельность специализированного
учреждения (компании) или банка, связанная с переуступкой ему клиентом –
поставщиком неоплаченных платежных требований (счет-фактуры) за по-
ставленные товары, выполненные работы и услуги [22, с. 649].
Эти элементы по своей экономической сути являются важными звень-
ями структуры кредитной системы РФ. Стремительные перестройки в миро-
вой экономике позволили выявить в условиях кризиса проблемы современ-
ной кредитной системы страны, тормозящие ее развитие. К таким проблемам
можно отнести:
- существование мелких коммерческих банков со слабой финансовой
базой (не справляются с потребностями клиентов, ограничены краткосроч-
ными кредитными операциями и др.);
- проблемы ипотечной системы (неразвитость рынка жилья, несоот-
ветствие цен на жилье среднему уровню доходов, нестабильность курса дол-
лара для ипотечных кредитов в долларах и др.), которые требуют от банков
решения вопросов по управлению рисками в данной сфере (Приложение 1,
рис. 2) [13].;
- проблемы автокредитов (наиболее популярны субсидируемые бюд-
жетные машины, с 2017 г., по прогнозам экспертов, ставки на автокредиту
могут вырасти до 17-20% [37] ;
18
- удорожание кредитов для населения (увеличение ставок на кредиты,
снижение платежеспособности из-за урезания зарплат и сокращения рабочих
мест, увеличение процента просроченных кредитов – в среднем на 3,3% вы-
ше европейского уровня);
- ужесточение условий банков по всем видам кредитов для населения
и юридических лиц в условиях нестабильности экономической ситуации
(увеличение срока досрочного погашения кредита, занесение в «черный спи-
сок» клиента при незначительной просрочке платежей по кредиту и др.);
- конкуренция со стороны новых кредитно-финансовых институтов,
страховых фирм и инвестиционных фондов, которые привлекают вклады
населения не на подлинной коммерческой основе, а по принципу «пирами-
ды» [4, с. 61];
- неспособность многих банков к кредитованию производства (боль-
шинство банков держит средства в ликвидной форме либо вывозит капиталы
за рубеж; при этом не создана структура эффективного кредитования произ-
водства с привлечением внешних специалистов в узких производственных
областях для точной оценки специфических рисков и прогнозирования пла-
тежеспособности производственной компании, система кредитования для
производственных предприятий не является гибкой) [22];
- падение спроса на кредиты (население более осторожно и ответ-
ственно рассматривает возможность использования банковского кредита, от-
мечается увеличение популярности экспресс кредитов, кредитов, не требую-
щих обеспечения, уменьшение спроса на автокредиты и ипотечные кредиты);
- уменьшение объемов кредитования (в среднем каждый год объем
кредитования снижается на 1%, при этом снижается процент просрочки пла-
тежей по кредитам для производственных компаний);
- снижение доверия населения к кредитным организациям в связи с
потерей вкладов;
19
- ужесточение позиций международного банковского сообщества в
отношении российских кредитных учреждений на фоне политических собы-
тий и отношения к ним России [22].
Таким образом, современная кредитная система в РФ не вполне соот-
ветствует всем потребностям экономики, необходимы изменения в отдель-
ных областях кредитования. Между тем, система уже сформирована, имеет
свои тенденции развития, препятствующие структурным изменениям. Жизнь
в кредит стала привычной для многих россиян, различные области кредито-
вания будут только развиваться. Поэтому необходимо государственное регу-
лирование с опорой на стимулирующие методы структурной политики в це-
лях предотвращения дестабилизации банковской системы.
Классификация кредитов, выдаваемых коммерческими банками пред-
ставлена в Приложении 2, таблица 1.
1.2. Функции кредитных отношений в рыночной экономике
Функция представляет собой специфическое проявление сущности экономи-
ческой категории, выражает ее назначение. Она характеризует особенности
экономической категории, отличие последней от других экономических яв-
лений. Функция имеет объективный характер и реализует назначение катего-
рии независимо от степени познания ее сущности.
Большинство экономистов при рассмотрении функций экономической
категории основываются на следующих положениях: функция не равнознач-
на сущности и отражает только определенные сущностные черты; вместе с
тем, она представляет собой специфическое проявление сущности как це-
лостного явления. Применительно к кредиту это означает, что его функции
должны относиться к кредитному отношению в целом, то есть касаться в
равной мере обоих его субъектов, а не кого-либо из них в отдельности. Кро-
ме того, функции кредита должны характеризовать проявление сущности во
всех его формах и разновидностях, то есть в любых кредитных сделках, неза-
висимо от их специфики.
20
С этих позиций обычно выделяют:
- перераспределительную функцию кредита;
- функцию замещения наличных денег кредитными операциями.
Перераспределительная функция кредита. Назначение кредита в этой
функции заключается в перераспределении стоимости в денежной или то-
варной форме между субъектами экономических отношений.
На основе кредита происходит перераспределение значительной части
ценностей. Вместе с тем кредитные отношения опосредствуют не все пере-
распределительные процессы в обществе. Существенная часть ресурсов пе-
рераспределяется, например, через систему ценообразования. Однако пере-
распределительной функции кредита присущи особенности, отличающие ее
от перераспределительных функций других экономических категорий.
Функция замещения наличных денег кредитными операциями. Назна-
чение кредита в этой функции заключается в создании платежных средств,
использование которых приводит к экономии издержек обращения.
Рассматриваемая функция связана со спецификой современной орга-
низации денежного оборота, с осуществлением расчетов и платежей в основ-
ном в безналичной форме. Известно, что расчеты между экономическими
субъектами и предоставление кредита осуществляются главным образом че-
рез банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает в
кредитные отношения с ним и, кроме того, создает условия для замены
наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по бан-
ковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расче-
тов и предоставление ссуд в безналичном порядке.
Функцию замещения признает большинство экономистов. Однако
наиболее распространенной ее трактовкой является «замещение действи-
тельных денег кредитными орудиями обращения и кредитными операция-
ми». Тем самым, наряду с развитием безналичного оборота, выделяется такое
функциональное назначение кредита как замещение в обращении золота кре-
дитными деньгами.
21
Как и любая другая экономическая составляющая, кредит обладает
рядом своих специфических функций, через которые выражается его сущ-
ность как экономической категории продукта. Раскрытие этой сущности поз-
воляет установить взаимосвязь данной категории со всей системой экономи-
ческих отношений.
Исследования в области закономерностей формирования систем фи-
нансово-кредитных отношений представляют интерес с точки зрения иссле-
дования их эволюции и выявления тенденций их развития. В экономической
литературе под кредитными отношениями понимают отношения, складыва-
ющиеся между кредитором и заёмщиком по поводу сделки ссуды, то есть пе-
редачи денег или материальных ценностей на условиях возврата в опреде-
лённый срок и, как правило, с уплатой ссудного процента [17, с. 20].
Челноков В.А. определяет кредит, как «ссудный капитал государства,
предназначенный для авансирования воспроизводственного процесса по-
средством эмиссии новых и перераспределения старых денежных средств на
основе срочности, возвратности, платности и других родовых признаков этой
категории», и относит к его функциям: опосредование эмиссии денег и со-
здание ссудного капитала государства; авансирование воспроизводственного
процесса и создание резерва платежных средств; аккумуляцию и перераспре-
деление временно свободных денежных средств общества; замещение
наличных денежных средств безналичными кредитными деньгами [36, с. 75-
76].
Лаврушин О.И., мнение которого по отдельным функциям кредита
совпадает с мнением Челнокова В.А., видит его назначение в замещении дей-
ствительных денег кредитными орудиями обращения, поддержании непре-
рывности и ускорении кругооборота капитала, ускорении воспроизводствен-
ного процесса, экономии общественных затрат (например, затрат времени на
производство в результате его модернизации за счет кредитов), межрегио-
нальном и межотраслевом переливе капиталов [21, с. 34-36].
22
В мире развитых экономических отношений кредит выполняет четыре
основные функции:
распределительную;
контрольную;
стимулирующую;
замещение денежной массы в обороте [2, с. 56].
Все перечисленные основные функции кредита тесно связаны между
собой. Именно эта совокупность функций и определяет экономическую роль
кредитных отношений.
Экономическая роль кредита основывается на перераспределении
стоимости, взяв за основу коэффициент платности, а также обеспечения воз-
врата [24, с. 101]. Яркой особенностью перераспределения заключается в его
временном характере. Перераспределение заключается в промежутке време-
ни между выдачей кредитных денег и задействованием их в обороте, и их
возвратом кредитору. Таким образом, за счет свободных денег одного хозяй-
ствующего субъекта, удовлетворяются потребности другого, а после того,
как свободная денежная масса принесет свою прибыль, деньги возвращаются
к кредитору, принося и ему определенный процент дохода. В этом и заклю-
чается суть перераспределения.
Основные функции кредита постоянно развиваются. Развитию спо-
собствует активное расширение масштабов рыночной экономики и ужесто-
чение кредитной природы денежной массы.
Функция перераспределения вытекает прямо из самой сущности кре-
дитных отношений, из их роли в экономической жизни современного обще-
ства [30, с. 112]. Именно благодаря этой функции, достигается постоянное
привлечение все новых денежных масс в сферу хозяйствования. При осу-
ществлении функции перераспределения, перераспределяются как денежные
потоки, так и товарные ресурсы экономики. Так как система взаиморасчетов
тесно связана с кредитными отношениями. Если рассмотреть систему в об-
щем, то станет отчетливо видно, что масштабы расширения кредита, а, сле-
23
довательно, и его функция перераспределения, могут быть ограничены лишь
усилением рисков инфляции [24, с. 154].
Одной из своеобразных и основных функций кредита является функ-
ция замещения. В принципе, суть функции раскрывается уже ее названием.
Дело в том, что для нормального функционирования механизмов современ-
ной экономики, часто требуется своевременное финансовое вливание [30, с.
113]. Но, часто случается сбой, и необходимой суммы нет под рукой. Это
может привести к очень негативным экономическим последствиям, так как в
данном случае может сработать «эффект домино», при котором один сбой
может повлечь за собой другой и привести к краху всей системы.
Контрольная функция кредита заключается в осуществлении взаимно-
го контроля процесса погашения кредитной задолженности или за использо-
ванием полученной кредитной денежной массы. Часто контрольная функция
часто приписывается к приоритету банка, это, как известно, не справедливо
[24, с. 158].
Кредитный рынок выполняет макроэкономическую функцию. В со-
временной экономике денежный капитал накапливается в основном в виде
денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного капитала
важно не само по себе как обособленный процесс, а, прежде всего, с точки
зрения его воздействия на весь ход воспроизводства, т.е. в макроэкономиче-
ском аспекте.
Функции кредитного рынка определяются его сущностью и ролью,
которую он выполняет в системе капиталистического хозяйства, а также за-
дачами по воспроизводству капиталистических производственных отноше-
ний.
Выделяют пять основных функций кредитного рынка:
1. обслуживание товарного обращения через кредит;
2. трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный
капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания
процесса производства;