55
Таблица 9
Расчет затрат по проекту
2019
2020
2021
2022
Оплата СМР -
1,98 млн.руб.
Оплата СМР -
6,51 млн. руб.
Оплата трех об-
рабатывающих
центров типа
BOKOE - 74,4
млн. руб.
Оплата за станок глу-
бокого сверления, ТВТ,
и за ленточно-пильный
станок (60%) – 16,74
млн. руб.
Обучение персо-
нала – 3,41
млн.руб.
Обучение
персонала -
2,48 млн. руб.
Оплата СМР –
4,96 млн. руб.
Растаможивание лен-
точно-пильного станка
и станка для глубокого
сверления (Германия)
– 6,98 млн. руб.
Монтаж и запуск
подгоночного
пресса и ККМ,
(два обрабаты-
вающих центра
PRECIVIT-2TX
1400 ф.PEGARD,
Бельгия).
Растаможива-
ние монтаж и
запуск в экс-
плуатацию
скоростного
станка с ЧПУ
типа «МЕКОF»
- 16,28 млн.
руб.
Обучение персо-
нала – 2,48 млн.
руб.
Оплата СМР – 2,79
млн. руб.
Заключение кон-
трактов на за-
купку станков с
ЧПУ (два обраба-
тывающих центра
BOKOE для кр.
п/ф)
Заключение
контрактов на
закупку стан-
ков с ЧПУ (три
обрабатыва-
ющих центра
типа BOKOE
для средних
п/ф)
Монтаж и запуск
в эксплуатацию
2-х обрабатыва-
ющих центра
ВОКОЕ
Оплата обучения пер-
сонала – 1,24 млн.
руб.
Растаможивание
подгоночного
пресса TUS-200
ф. REIS, Герма-
ния - 4,36
млн.руб.
Оплата за два
обрабатыва-
ющих центра
BOKOE для
кр. п/ф – 49,6
млн.руб.
Растаможивание
трех обрабаты-
вающих центров
ВОКОЕ – 18,6
млн. руб.
Монтаж и запуск в
эксплуатацию ленточ-
но-пильного станка и
станка для глубокого
сверления
Растаможивание
контрольно-
измерительной
машины VENTO
R1-40, Италия -
1,28 млн.руб.
Оплата строи-
тельно-
монтажных
работ – 3,1
млн. руб.
Заключение кон-
трактов на за-
купку ленточно-
пильного станка
и станка для глу-
бокого сверления
крупных пресс-
форм
Оплата станков с
ЧПУ для изго-
товления элек-
тродов, типа
«Асиера» Швей-
цария – 13,00
млн.руб.
Оплата обу-
чения персо-
нала - 1,86
млн. руб.
Оплата СМР –
7,44
56
Продолжение таблицы 9
1
2
3
4
Оплата вычисли-
тельной техники
и программного
обеспечения –
1,8 млн. руб.
Растаможивание
двух обрабаты-
вающих центров
типа BOKOE -
12,4 млн.руб.
Обучение персо-
нала - 2.48 млн.
руб.
Оплата за станок
для глубокого
сверления, ТВТ, и
за ленточно-
пильный станок
(40%) – 11,16
млн. руб.
25,83 млн.руб.
99,98 млн. руб.
121,52 млн.руб.
27, 75 млн. руб.
Стоимость проекта складывается из средств, затрачиваемых на строитель-
но-монтажные работы для закупленного оборудования (таблица 10); покупку
нового оборудования, расходов на его растаможивание, СМР, монтаж и пуско-
наладку (таблица 11); закупку СВТ, программного обеспечения и обучение
персонала. Основная часть необходимого оборудования закуплена и не входит
в стоимость проекта.
Таблица 10
Набор СМР по объектам ПТО
№
Наименование ра-
бот
Исполнитель
Стоимость, тыс. руб.
1
2
3
4
1
Строительство по-
мещений для фото-
химгравирования
АО «Профиль»
9987,0
2
Строительство Фун-
даментов и подкра-
новых путей
АО «Промышленное
строительство»
1286,0
3
Строительство 14
фундаментов под
оборудование цеха
353/2
АО «Автозаводстрой»
2860,0
4
Электромонтажные
работы по подклю-
чению оборудования
и освещения
АО «Электромонтаж»
947,0
57
Продолжение таблицы 10
1
2
3
4
5
Покраска межфер-
менного простран-
ства
АО «Джерси строй сер-
вис»
2950,0
6
Реконструкция
метрозала
ООО «Технология»
АО «Лада-Флект»
1970,0
ИТОГО
23600,0
Таблица 11
Вновь вводимое оборудование по изготовлению пресс-форм
Группа и наимено-
вание оборудова-
ния
Кол
-во,
шт.
Цена,
руб.
Сумма,
руб.
Месяц поставки
1. Цех 53-1
1. Обрабатывающий
центр с ЧПУ,
PEGARD, Бельгия
2
1 142 500
2 285 000
Закуплены, контракт МТ
12/00025-СНЕ 756
2. Обрабатывающий
центр с ЧПУ, MEKOF,
Италия (скоростной)
1
2 100 000
2 100 000
2019
3. Обрабатывающий
центр с ЧПУ,
BOKOE, Германия
2
800 000
1 600 000
2020
4. Подгоночный пресс
ф. «Reis», Германия
1
562 000
562 000
Закуплен, контракт МТ
12/01001- SLO-01/314
5. Линия ФХГ (фото-
химгравирования)
ф. «Standex», США
1
1 100 000
1 100 000
Закуплена, контракт МТ
12/98005-SLO-00/353
6. Станок для глубо-
кого сверления,
ТВТ, Германия
1
500 000
500 000
40% - 2019, 60% - 2020
7. Ленточно–
пильный станок,
Германия
1
400 000
400 000
40% - 2019, 60 % - 2020
Всего по цеху:
8 547 000
58
Продолжение таблицы 11
2. Цех 53-2
1.Обрабатывающий
центр с ЧПУ, BOKOE,
Германия
3
800 000
2 400 000
2021
2.Станок с ЧПУ для из-
готовления электродов,
Асиера, Швейцария
2
500 000
1 000 000
2019
Всего по цеху:
3 400 000
3. Контроль качества
1. Контрольно-
измерительная машина
VENTO, Италия
1
165700
165700
Закуплена, контракт
00/360
ИТОГО
12 112 700
Всего требуется инве-
стиций без учета закуп-
ленного оборудования:
8 000 000
Объем затрат на растаможивание закупленного оборудования (25% от
стоимости оборудования) представлен в таблице 12.
Таблица 12
Затраты на растаможивание вновь вводимого оборудования
Группа и наименова-
ние оборудования
Кол-
во,
шт.
Цена
обору-
дования,
руб.
Сумма на
раста-
можива-
ние, руб.
Дата растаможивание
1
2
3
4
5
1. Цех 53-1
1. Обрабатывающий
центр с ЧПУ, MEKOF,
Италия (скоростной)
1
2 100 000
525 000
2019
2. Обрабатывающий
центр с ЧПУ, BOKOE,
Германия
2
800 000
400 000
Планируется в 2020 г.
3. Подгоночный пресс
ф. «Reis», Германия
1
562 000
140 500
2018
4. Станок для глубоко-
го сверления, ТВТ,
Германия
1
500 000
125 000
2019-2020
5. Ленточно–пильный
станок, Германия
1
400 000
100 000
2019-2020
59
Продолжение таблицы 12
1
2
3
4
5
Всего по цеху:
1 290 500
2. Цех 53-2
1. Обрабатывающий
центр с ЧПУ, BOKOE,
Германия
3
800 000
600 000
2020
2. Станок с ЧПУ для из-
готовления электродов,
Асиера, Швейцария
2
500 000
250 000
2020
Всего по цеху:
850 000
3. Контроль качества
1. Контрольно-
измерительная маши-
на VENTO, Италия
1
165700
41 425
2019
ИТОГО
2 181 925
Объем затрат на СМР для закупленного оборудования (10% от стоимости
оборудования) представлен в таблице 13.
Расходы на модернизацию и закупку вычислительной техники для систе-
мы автоматизированного проектирования CAD/ CAM – 24,8 млн.руб.
Расходы на обучение персонала - 13,95 млн.руб.
Таблица 13
Затраты на СМР вновь вводимого оборудования
Группа и наименование
оборудования
Кол-
во,
шт.
Цена обо-
рудова-
ния, руб.
Сумма на
монтаж и
наладку,
руб.
Дата мон-
тажа и
наладки
1
2
3
4
5
1. Цех 53-1
1. Обрабатывающий центр
с ЧПУ, MEKOF, Италия
(скоростной)
1
2 100 000
210 000
2020
2. Обрабатывающий центр
с ЧПУ, BOKOE, Германия
2
800 000
160 000
2021
3. Подгоночный пресс ф.
«Reis», Германия
1
562 000
56 200
2019
4.Станок для глубокого
сверления, ТВТ, Германия
1
500 000
50 000
2022
60
Продолжение таблицы 13
1
2
3
4
5
5. Ленточно–пильный ста-
нок, Германия
1
400 000
40 000
2022
Всего по цеху:
516 200
2. Цех 53-2
1. Обрабатывающий центр
с ЧПУ, BOKOE, Германия
3
800 000
240 000
2021
2. Станок с ЧПУ для изго-
товления электродов,
Асиера, Швейцария
2
500 000
100 000
2020
Всего по цеху:
340 000
ИТОГО
856 200
Проведем расчет эффективности рассматриваемых мероприятий (таблица
14).
Таблица 14
Расчет эффективности внедрения мероприятия
№
Показатель
Методика расчета
Расчет
показателя
1
2
3
4
1
Планируемый объем
производства, тыс.руб.
Оп = Оф + Оп*
Оп = 499668
+39979 = 539647
2
Планируемая выработка
одного работника,
тыс.руб.
Вп=Оп:Ч
Вп= 539647 / 2164
= 249,4
3
Рост производительно-
сти труда работника, %
ПТ=(Вп:Вф):Вф*100%
ПТ=(249,4 –
230,9): 230,9*100=
8,00
4
Условная экономия чис-
ленности работников,
чел.
Эч = (Чр * ПТ) / (100 +
ПТ)
Эчр=(2164*8,00)/
(100+8,00) = 160,5
5
Условно-годовая эконо-
мия по зарплате,
тыс.руб.
Эзп=Эчр*Зср
Эзп = 160,5* 42,92
= 6 890,3
6
Условно-годовая эконо-
мия по отчислениям на
социальные нужды,
тыс. руб.
Эсн=Эзп*Сот/100
Эсн =
6 890,3*30/100 =
1812,2
7
Экономия условно-
постоянных расходов,
тыс.руб.
Эупр=(У/Оф-У/Оп)*Оп
Эупр =(1722/
499 668 -
- 1722 /
539 647)*5 39647 =
112,80
8
Условно-годовая эконо-
мия по мероприятию,
тыс.руб.
Эгод=Эзп+Эсн+Эупр
Эгод = 6 890,3 +
1812,2 + 112,80 =
8815,3
61
Продолжение таблицы 14
1
2
3
4
9
Годовой экономический
эффект, тыс.руб.
Эф=Эгод-Зкап*Ен
Эф= 8815,3 –
25830*0,33 = 291,4
10
Срок окупаемости, год
Ток=Зкап/Эгод
Ток= 25830/8815,3
= 2,93
В результате внедрения мероприятий условно-годовая экономия числен-
ности составит 160,5 чел., в целом по предприятию производительность труда
повысится на 8,0 %, в связи с тем, что для реализации проекта необходимы ка-
питальные затраты в размере 25 830 тыс.руб., годовой экономический эффект
от внедрения составит 291,4 тыс.руб. Срок окупаемости ежегодных капиталь-
ных затрат – 2,93 года.
Выводы по главе 3
Таким образом, в целях совершенствования организации инструменталь-
ного хозяйства ПАО «АВТОВАЗ» рекомендовано:
1. применение в планировании алгоритмов перераспределения потока за-
казов с определением их приоритетности. Это позволит улучшить перераспре-
деление потоков заказов внутри предприятия и цехов. Предлагается для согла-
сования плановых заданий и фактических производственных возможностей це-
хов инструментального производства использовать алгоритмы перераспределе-
ния потока заказов, основанные на теории массового обслуживания и методе
вычисляемых приоритетов из «вытягивающей» логистической системы;
2. применение для проектирования и производства пресс-форм и штампов
САПР в сочетании с CAD-системами Преимущества такого подхода: 1) сокра-
щение времени производства: применение 5-ти координатного обрабатываю-
щего центра и фрезерного станка ЧПУ приводит к сокращению времени обра-
ботки в 1,5–2 раза, повышению производительность в 2–3 раза и сокращению
потерь материала на 5–10%; 2) повышение прочностных и износостойких
свойств изделий за счет нанесения защитного покрытия с возможностью соче-
тания материалов (LENS, DMD технологии); 3) возможность быстрого изготов-
ления или моделирования литейных форм со сложными каналами прокачки
62
жидкости, повышающих теплообмен и прочностные характеристики изделия;
4) быстрая переналадка оборудования для мелкосерийного и штучного произ-
водства; 5) возможность быстрого прототипирования, и ряд других положи-
тельных сторон.
Организация производственного процесса в инструментальном хозяйстве
ПАО «АВТОВАЗ» на основе аддитивных технологий в сочетание с ЧПУ позво-
лит получить конкурентные преимущества в виде повышения производитель-
ности труда, сокращения затрат на цикл тестирования и производства готовой
продукции.
Расчеты показали, что годовой экономический эффект от внедрения со-
ставит 291,4 тыс.руб. Срок окупаемости ежегодных капитальных затрат – 2,93
года.
63
Заключение
Инструментальное хозяйство является важной составляющей производ-
ственной инфраструктуры предприятия, главное предназначение которого со-
стоит в своевременном и бесперебойном обеспечении основного производства
инструментом и технологической оснасткой в соответствии с производствен-
ной программой предприятия.
Инструментальное хозяйство как структурное подразделение предприя-
тия обладает собственной организационной структурой, планирует свою дея-
тельность в соответствии с производственной программой предприятия.
Существенным резервов снижения себестоимости промышленного пред-
приятия является рациональное управление инструментальным хозяйством по
трем направлением: проектирование инструмента и оснастки, производство ин-
струмента и оснастки, использование (эксплуатация) инструмента и оснастки.
ПАО «АВТОВАЗ» - ведущее отечественное предприятие по выпуску лег-
ковых автомобилей.
Проведенный анализ позволил сделать вывод, что в 2018 г. деятельность
ПАО «АВТОВАЗ» не является прибыльной. Однако, предприятию удалось
преломить тенденцию убыточности предыдущих лет. В целом по итогам года
эффективность деятельности предприятия повысилась.
Работу инструментального хозяйства в ПАО «АВТОВАЗ» рассмотрена на
примере Производства технологической оснастки (ПТО), которое занимается
изготовлением штампов, пресс-форм и другой технологической оснастки.
Основой планирования деятельности ПТО является централизованный
заказ ПАО «АВТОВАЗ», ПТО планирует мероприятия своей производственно-
хозяйственной деятельности, используя выделенные централизованные ресур-
сы, заемные средства и фонды. Планирование и учет затрат в бизнес-единице
ПТО осуществляется с применением позаказного метода и плановой калькуля-
ции единицы продукции.
64
Проведенный анализ показал, что изготовление пресс-форм, штампов и
другой технологической оснастки в ПТО с каждым годом возрастают, что обу-
словлено ростом объема выпуска автомобилей, а также заказами от других ав-
томобильных заводов.
В то же время в работе инструментального хозяйства ПАО «АВТОВАЗ»
выделен ряд проблем:
1) моральный и физический износ основных производственных фондов. В
в связи с изношенностью основных производственных фондов инструменталь-
ное хозяйство не может удовлетворить потребности завода в полном объеме;
2) нерациональная организация планирования, которое сводится в основ-
ном к ранжированию и отбору дефицитных заказов по всей номенклатуре пла-
нового периода. Контроль над установленными календарными сроками выпус-
ка заказов практически не ведется. Это приводит к тому, что дефицит или сроч-
ные заказы постоянно присутствуют в реальной производственной деятельно-
сти;
3) неэффективная система сбора информации, необходимой для обеспе-
чения более точного планирования;
4) перегрузка цехов инструментального производства. Планируемые объ-
емы работ превышают нормативную производительность в 2,5 раза за счет уве-
личения объема переходящих и дополнительных работ.
Таким образом, проведенный анализ свидетельствует о необходимости
разработки рекомендаций, направленных на совершенствование организации
работы инструментального хозяйства ПАО «АВТОВАЗ».
В целях совершенствования организации инструментального хозяйства
ПАО «АВТОВАЗ» рекомендовано:
применение в планировании алгоритмов перераспределения потока зака-
зов с определением их приоритетности. Это позволит улучшить перераспреде-
ление потоков заказов внутри предприятия и цехов. Предлагается для согласо-
вания плановых заданий и фактических производственных возможностей цехов
инструментального производства использовать алгоритмы перераспределения