2
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 4
1 ТЕОРЕТИТЕЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ ................................................................................................... 6
1.1 Понятие и сущность потребительского кредита ............................................ 6
1.2 Виды и формы потребительского кредита ...................................................... 9
1.3 Границы потребительского кредитования .................................................... 16
1.4 Потребительский кредит и его роль в экономике ........................................ 21
2 ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ БАНКА ПО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОМУ
КРЕДИТОВАНИЮ (НА ПРИМЕРЕ ПАО «МОСКОВСКИЙ
ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК»). .......................................................................... 24
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «МОСКОВСКИЙ
ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК» ............................................................................ 24
2.2 Организация кредитного процесса в ПАО "МОСКОВСКИЙ
ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК" по выдаче потребительских
кредитов……………………………………,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,………..37
2.3 Анализ операций потребительского кредитования......................................47
3 ПРОБЛЕМЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ В СОВРЕМЕННОЕ ВРЕМЯ ............................................... 62
3.1 Анализ российского рынка потребительского кредитования. Основные
тенденции развития потребительского рынка, факторов, способствующих его
развитию ................................................................................................................. 62
3.2 Риски, связанные с потребительским кредитованием. Способы снижения
рсиков. Применение информационных технологий в потребительском
кредитовании ......................................................................................................... 66
3
3.3 Сущность, цели и задачи государственного регулирования
потребительского кредитования .......................................................................... 77
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.....................................................................................................84
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ............................................ 88
ПРИЛОЖЕНИЯ.....................................................................................................90
ПРИЛОЖЕНИЕ А ................................................................................................. 91
ПРИЛОЖЕНИЕ В ............................................................................................... 100
4
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время потребительские кредиты дают возможность
населению достичь желанной цели здесь и сейчас, купив необходимые ему
товары – оплатить обучение, сделать ремонт в квартире, оплатить отдых.
Каждый сейчас имеет возможность найти для себя приемлемую программу
потребительского кредитования.
Главный характерный признак потребительского кредитования –
кредитование физических лиц.
В экономико-правовом плане потребительский кредит является
продуктом, с помощью которого происходит процесс удовлетворения
потребностей населения, его источником являются доходы населения, а
целью предоставления – получение прибыли.
Актуальность потребительского кредитования в Российской Федерации
для банков сегодня не оспорима. Для современной экономики
потребительский кредит является надежной опорой, неотъемлемой
компонентой ее развития, поскольку пользуется спросом у большого числа
людей.
Актуальность выбранной темы обуславливается еще и тем, что
способствуя развитию экономики и банковского сектора, потребительское
кредитование приведет к росту экономики страны в целом, а также к
повышению уровня и качества жизни населения, увеличению их
покупательной способности, что в совокупности опять же приводит к
повышению уровня экономического развития.
Потребительское кредитование - также одно из наиболее динамичных
направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с
потребностью банков в прибыльных кредитных продуктах. Таким образом,
5
потребительское кредитование одновременно является одним из двигателей
сектора розничной торговли, а так же эффективного использования
кредитного портфеля банковского сектора.
Изучение потребительского кредитования проводилось на примере
ПАО «Московский индустриальный банк».
Цель дипломной работы – изучить сущность потребительского
кредитования, его проблемы и перспективы развития в Российской
Федерации.
На основании поставленной цели были решены следующие задачи:
1) изучены правовые и теоретические основы потребительского
кредитования;
2) дана оценка современного состояния рынка потребительского
кредита;
3) проведен анализ потребительского кредитования на примере ПАО
«Московский индустриальный банк»;
4) проведен краткий анализ финансового состояния ПАО
«Московский индустриальный банк»
Объектом дипломного исследования является ПАО «Московский
индустриальный банк».
Предметом служат финансово – потребительские кредитные операции,
связанные с формированием, распределением кредитных финансовых
ресурсов.
Методы и приемы, использованные в исследовании: экономико-
математические, экономико-статистические, табличный метод, и др.
6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ
1.2 Понятие и сущность потребительского кредита
Согласно Федеральному закону от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О
потребительском кредите (займе)" ред. от 03.07.2016: “потребительский
кредит (заем) - денежные средства, предоставленные кредитором заемщику
на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с
использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с
осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе с лимитом
кредитования» [1].
В литературе применяется большое число определений термина
«кредит» (лат. creditum — заём от лат. credere — доверять). Кредит является
системой экономических отношений в связи с передачей от одного
собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме
на условиях возвратности, срочности, платности.
В то же время кредит рассматривается как движение денежного
капитала, предоставляемого в ссуду на определенных договором условиях.
Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый банком на
приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных
непроизводственных нужд - такое определение дается в Письме
Центрального Банка от 05.05.08 № 52-Т [2].
Отличительной чертой потребительского кредита является
кредитование конечного потребления, то есть благодаря потребительскому
кредиту у потребителей появляется возможность использовать товары и
услуги до того, как они способны их оплатить.
7
Тем самым потребительский кредит обеспечивает повышение
жизненного уровня потребителей. В макроэкономическом плане
потребительский кредит увеличивает совокупный платежеспособный спрос
на предметы потребления и услуги и как следствие происходит стимуляция
расширения объемов их производства.
Разнообразные товары народного потребления (бытовая техника,
мебель и т.д.), имущество длительного пользования, затраты по улучшению
жилищных условий, затраты на обучение, лечение – все это является
объектами потребительского кредитования.
Субъектами выступают кредитор и заемщик. Однако если кредитором
выступает коммерческий банк, то потребительский кредит имеет денежную
форму. В том случае если кредитором выступает розничная торговая
организация, то потребительский кредит трансформируется в товарный
кредит.
При потребительском кредитовании заемщиком всегда является
физическое лицо.
Одной из важнейших особенностей потребительского кредита является
его гибкость, наиболее ярко проявляющаяся, если рассматривать
потребительский кредит с точки зрения его обеспечения, прежде всего
залога. Если последний представлен ценностями, то потребительский кредит
аналогичен банковскому кредиту. В том случае, если залог представлен
недвижимым имуществом, то потребительский кредит может
трансформироваться в ипотечный кредит, который считается видом
потребительского кредита только в случае, когда в качестве получателя
средств выступает физическое лицо.
Отличительной чертой потребительского кредита является тот факт,
что объектом кредитования являются затраты, связанные с удовлетворением
личных потребностей населения. Поэтому банковский кредит,
предоставляемый физическому лицу для осуществления
8
предпринимательской деятельности, нельзя считать потребительским
кредитом.
В России потребительские кредиты включают кредиты на жилищное
строительство; строительство и приобретение жилых домов; приобретение и
строительство садовых домов и благоустройство садовых участков;
реконструкцию, капремонт жилых домов.
Срок пользования кредитом, как правило, составляет не более 20 лет.
Банки выдают также долгосрочный потребительский кредит на
приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования,
покупку сельскохозяйственных животных, хозяйственное обзаведение
отдельным категориям граждан.
Таким образом, круг удовлетворения потребительских нужд заемщика
весьма разнообразен, даже когда речь идет только о потребительском
кредитовании коммерческими банками.
Кроме того, выполняется выдача кредитов на текущие потребительские
нужды, т. е. на приобретение отдельных предметов потребления. К ним
относятся: отсрочка платежей за товары длительного пользования; прокат
предметов потребления; кредиты под залог имущества в ломбардах.
Потребительское кредитование осуществляется также и не
банковскими учреждениями, например, фондами индивидуального
жилищного строительства.
Таким образом, важным классификационным признаком для
потребительского кредита является только один из субъектов кредитной
сделки, а именно — кредитор, поскольку второй субъект — заемщик заранее
определен самой сущностью потребительского кредита и выступает как
физическое лицо.
Специалисты уверены, что будущее потребительского кредитования —
в использовании кредитных карт. По этому пути развивается кредитный
рынок во всем мире. Но в России культура пользования карточными
продуктами находится еще не на очень высоком уровне и инфраструктура по
9
приему банковских карт, особенно в регионах, недостаточно развита.
Согласно официальной статистике Центрального Банка Российской
Федерации на 01.01.2017 количество эмитированных кредитных карт
составляет 11,8% от общего объема расчетных карт. Тем не менее все
большая доля кредитного портфеля банков приходится на кредитные карты.
Работать с ними удобнее: кредитные учреждения снижают операционные
издержки, а их клиенты избавляются от необходимости посещать банк
всякий раз, когда понадобятся деньги.
Минимизации кредитных рисков по невозврату кредитов способствует
создание кредитных бюро [3]. Законодательство предоставляет право
каждому заемщику накапливать собственную кредитную историю и
обязывает банки передавать данные о кредитных историях клиентов с их
согласия в специализированные организации - кредитные бюро. Они
содержат информаицию о заемщике и о своевременности погашения им
кредитов. Общие данные, в свою очередь, хранятся в Центральном каталоге
кредитных историй при Банке России [4].
Такие действия нашей страны послужили значительным шагом в
направлении освоения мирового опыта, когда банки принимают решение о
кредите конкретному физическому лицу исходя не только из заверений
поручителей, собственной оценки его финансовой состоятельности с
помощью различных моделей оценки кредитоспособности заемщика, а из
многолетней репутации данного заемщика.
1.2 Виды и формы потребительского кредитования
Потребительские кредиты разнообразны, классифицировать их можно
по различным признакам. Классификация потребительских кредитов
объективно необходима, поскольку выступает и качественной
характеристикой, что способствует устойчивому положению кредитной
организации. Вместе с тем следует иметь в виду, что любая классификация
относительна.
10
В общем виде потребительские кредиты делятся как показано на
рисунке 1:
Рисунок 1 - Виды потребительских кредитов
К наиболее важным классификационным признакам потребительского
кредита можно отнести четыре аспекта:
1) структура кредита; правовая инфраструктура;
2) источник предоставления кредита;
3) источник погашения кредита.
Помимо этого, потребительские кредиты могут быть
классифицированы по иным, самым различным критериям, например, по
заемщикам, видам обеспечения, срокам, способам погашения, целевому
направлению использования средств, объектам кредитования, объему и т. д.
Так, по срокам кредитования выделяются краткосрочные (сроком от одного
дня до одного года), среднесрочные (сроком от одного года до пяти лет) и
долгосрочные (свыше пяти лет) потребительские кредиты.
Деление потребительских кредитов по срокам носит условный
характер. Например, в банковской практике кредиты, обычно подразделяются
их на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (свыше одного года).
Краткосрочный кредит можно оформить на конкретный срок (в пределах
года) или до востребования. Кредит до востребования не имеет
11
установленного срока, и банк может потребовать его погашения в любое
время. При предоставлении кредита до востребования, как правило,
считается, что заемщик сравнительно платежеспособен и активы, в которые
вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в
кратчайший срок.
В зависимости от цели выделяют целевые потребительские кредиты (на
инвестиционные нужды, на приобретение товаров, работ и услуг, на
образование, на неотложные нужды и т. п.) и потребительские кредиты не
целевого использования.
В зависимости от обеспеченности потребительские кредиты
классифицируются на обеспеченные кредиты (например, залогом,
поручительством) и необеспеченные. Главная причина, по которой банк
требует обеспечения, – снижение риска понести убытки в случае
невозможности погашения кредита заемщиком в срок и полностью.
По месту получения заемщиком кредита выделяют экспресс-кредиты
(получаемые непосредственно в месте приобретения товара или услуги при
минимальном пакете документов (как правило, это паспорт гражданина) и
получаемые в банке с полным пакетом документов, список которых
установлен банком.
Потребительские кредиты можно систематизировать по
образовавшейся задолженности, по категориям качества, по кредитному
риску, по созданию резервов на возможные потери по ссудам. Так, по
задолженности кредиты делятся на кредиты с образовавшейся
задолженностью и кредиты без задолженности. В свою очередь, среди
кредитов с образовавшейся задолженностью выделяются кредиты с
задолженностью по уплате процентов и кредиты с задолженностью по уплате
суммы основного долга, а также кредиты с задолженностью как по уплате
основного долга, так и по уплате процентов.
По категориям качества кредиты могут быть классифицированы на
следующие группы: высшей категории качества (стандартные); второй