84
Однако, нужно сказать, что эффективное управление рисками и их точная
оценка являются важными не только для соответствия регуляторным
требованиям, но также способствуют обеспечению финансовой устойчивости
кредитной организации и являются залогом успешного бизнес-планирования.
В работе в рамках исследуемого диапазона наблюдений решены
следующие задачи:
– проведено теоретическое исследование сущности кредитного риска и
факторов, влияющих на него;
– изучены нормативные документы Банка России в области управления
кредитным риском и Базельские соглашения;
– выполнен сравнительный анализ существующих методов оценки
кредитного риска и выявлены их преимущества и недостатки;
– обоснована необходимость совершенствования существующих методов
оценки путем включения дополнительной переменной, характеризующей
вероятность выдачи кредита, для повышения точности получаемых оценок;
– установлено, что на кредитоспособность потенциального заемщика -
физического лица выбранного целевого клиентского сегмента (потребительское
кредитование) оказывают влияние следующие 13 факторов (из 21
исследуемого): доход, минимальный прожиточный уровень, пол, наличие
созаемщика, семейное положение, возраст, расходы, время работы на
последнем месте трудоустройства, наличие кредитов в других банках;
Необходимо отдельно отметить, что, используя внутренние модели, что
кредитные организации не просто повышают свою конкурентоспособность за
счет более точных оценок, но также улучшают репутацию на рынке,
демонстрируя зрелость процедур управления рисками, что положительно
скажется на кредитном рейтинге и стоимости привлечения капитала.
Высокое качество и предиктивная способность полученных моделей
позволяют сделать вывод о возможности их использования на практике, а
потому свидетельствуют о практической значимости выполненной работы.
85
Также в работе был проведен анализ основных экономических и
финансовых показателей деятельности ЕАТП Банк, проведен анализ
кредитного портфеля и особенности кредитной политики банка, предложены
направления совершенствования кредитной политики банка.
По результатам исследования можно сделать вывод, что приоритетными
направлениями деятельности ЕАТП Банк является предоставление кредитов и
финансовых услуг физическим лицам в сегменте банковской розницы: на
покупку потребительских товаров непосредственно в местах продаж, а также
предоставление кредитов на основе пластиковых карт и кредитов наличными
через сеть собственных офисов, а также через партнерскую сеть. В целом,
стратегия деятельности Банка направлена на достижение оптимального
соотношения между ликвидностью, доходностью и рисками. В своей
деятельности Банк придерживается соблюдения всех пруденциальных норм,
установленных Банком России.
Среди основных факторов, оказавших значительное влияние на
результаты финансово-хозяйственной деятельности ЕАТП Банк, можно
выделить такие факторы, как существенный рост рынка потребительского
кредитования в РФ за счет предложения новых услуг и банковских продуктов.
Кредитный портфель ЕАТП Банк в г. Астрахани состоит из кредитов на
развитие малого бизнеса, потребительских кредитов, кредитов на покупку
автомобиля, а также кредитов, предоставленных в форме овердрафта по
пластиковым картам.
Предложенная в работе методика анализа безопасности кредитования
заемщика банком, основанная на факторном анализе позволяет снизить риски,
неизбежные при краткосрочном кредитовании, а также повысить
эффективность анализа количественных и качественных показателей
кредитного портфеля банка. Данная методика может использоваться как
сотрудниками банка для принятия управленческих решений в формировании
кредитной политики.
86
Выполнение всех вышеперечисленных рекомендаций позволит ЕАТП
Банк сохранить и упрочить свои позиции на рынке банковских услуг, повысить
конкурентоспособность.
87
Список литературы
1. "О банках и банковской деятельности" Федеральный закон от
02.12.1990 № 395-1-ФЗ // "Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, № 6, ст.
492. " О кредитных историях" от 30.12.2004 № 218-ФЗ// "Собрание
законодательства РФ", 03.01.2005, № 1 (часть 1), ст. 44.
2. Положение Банка России № 254-П от 26.03.2004 «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»// "Вестник Банка
России", № 28, 7.05. 2004.
3. Положение Банка России №483-П от 6.08.2017 «О порядке расчета
величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов»// "Вестник Банка
России", № 81, 29.09. 2017.
4. Положение Банка России от 28.12. 2014 № 395-П "О методике
определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций
("Базель III")// "Вестник Банка России" № 11 от 27.12.2015.
5. Положение Банка России № 283-П от 20 .03.2006 г. «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»//
"Вестник Банка России", № 26, 4.05. 2006.
6. Инструкция Банка России №139-И от 3.12.2014 «Об обязательных
нормативах банков» // "Вестник Банка России", №74, 21.12.2014.
7. Указание оперативного характера Банка России №70-Т от
23.06.2004 «О типичных банковских рисках» //"Вестник Банка России", № 38 от
30.06.2004.
8. Указание Банка России №3624-У от 15.04.2017 «О требованиях к
системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской
группы» // "Вестник Банка России", № 51, 15.06.2017.
9. Указание Банка России №3752-У от 6.08.2017 «О порядке
получения разрешений на применение банковских методик управления
кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в
88
целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке
оценки их качества» // "Вестник Банка России", № 81, 29.09.2017.
10. Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9
"Финансовые инструменты" (введен в действие на территории Российской
Федерации Приказом Минфина России от 27.06.2018 № 98н).
11. «О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету
кредитного риска на основе внутренних рейтингов банка», письмо Банка
России от 29.12.2014 192-Т.
12. МСФО (IAS) 39 «Финансовые инструменты: признание и оценка».
13. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов
капитала: Уточненные рамочные подходы. Банк международных расчетов.
Базельский комитет по банковскому надзору, 06.2004, 266 с.
14. Пояснительная записка о весовых коэффициентах в рамках
применения ПВР. Банк международных расчетов. Базельский комитет по
банковскому надзору, 07.2005.
15. Рекомендации по уменьшению вариаций в величине активов,
взвешенных по кредитному риску, ограничения при использовании внутренних
моделей. Банк международных расчетов. Базельский комитет по банковскому
надзору, 03.2018.
16. ГОСТ Р 51897-2013. Руководство ИСО 73:2009 Менеджмент
риска. Термины и определения. − М.: Стандартинформ, 2014.
17. ГОСТ Р ИСО/МЭК 31010-2013 Менеджмент риска. Методы оценки
риска. − М.: Стандартинформ, 2014.
18. Алескеров, Ф.Т. Анализ математических моделей Базель II/ Ф.Т.
Алескеров [и др.] – М.: Физматлит, 2015. – 296 с.
19. Александр, Д. Международные стандарты финансовой отчетности:
от теории к практике: пер. с англ./Д. Александр, А. Бритон, Э. Йорисен. –М.:
Вершина, 2017.– 888с.
89
20. Артеменков, И.Л. Обзор новых базельских соглашений (Базель II)/
И.Л. Артеменков, А.И. Артеменков, Г.И. Микерин. – М.: «Российское общество
оценщиков», 2016. – 87 с.
21. Ануфриев, А.Ф. Научное исследование. Курсовые, дипломные и
диссертационные работы. – М.: Ось-89, 2014. —112 с.
22. Бор, М. З. Основы экономических исследований. Логика,
методология, организация, методика / М. З. Бор. – М.: ДИС, 2018. – 144 с.
23. Брылев, А.А., Чаусов Н.Ю., Лобода Н.Т., Полпудникова О.В.
Основы научно-исследовательской работы студентов: Учебное пособие/ А.А.
Брылев, [и др.] – Калуга: Издательство «Гриф», 2016. –172 с.
24. Ванка-Еникеева, Р. Европейское законодательство и оценка
рисков/ Ванка-Еникеева// Мир стандартов. — 2018. — № 10 (41). С. 21–23.
25. Дубров, A.M., Лагоша, Б.А., Хрусталёв, Е.Ю. Моделирование
рисковых ситуаций в экономике и бизнесе./ А.М. Дубров, Б.А. Лагоша, Е.Ю.
Хрусталёв.— М.: Финансы и статистика, 2015.- . — 190 с.
26. Елисеева, И.И. Эконометрика. – М.: Финансы и статистика:
учебник/ под. ред. И.И. Елисеевой. 2017. – 578 с.
27. Жариков, В.В. Управление кредитными рисками/ В.В. Жариков,
М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. – Тамбов: Издательство ТГТУ, 2018. – 244 с.
28. Ивашенцева Т. А. Правила оформления электронных документов:
метод. указания / Т. А. Ивашенцева. – Новосибирск: НГАСУ (Сибстрин). 2016.–
32 с.
29. Ишина, И.В. Скоринг-модель оценки кредитного риска/ И.В.
Ишина, Сазонова М.Н// Аудит и финансовый анализ. –2017. – №4. – С. 297-304.
30. Казаков, Ю. О формулировке научной новизны и выводов в
диссертационных работах / Ю. Казаков // Alma mater. Вестник высшей школы.
– 2015. – № 2. – С. 32–36.
31. Кабушкин, С.Н. Управление банковским кредитным риском./ С.Н.
Кабушкин. − М.: Новое знание. 2017. – 336 с.
90
32. Клейнер, Г.Б. Предприятия в нестабильной экономической среде:
риски, стратегии, безопасность./ Г.Б. Клейнер.— М.: Экономикс, 2017.— 288 с.
33. Крылов, С.И. Теоретико-
методологические и практические аспекты прогнозирования финансовых
проектов организации: монография/ С.И. Крылов – Екатеринбург; ГУ, УрГУ,
2016. – 264 c.
34. Курс лекций Управление финансовыми рисками, Качалов Д.А.,
МИЭФ НИУ ВШЭ.
35. Мельников, А.В., Волков, С.Н., Нечаев, М.Л. Математика
финансовых обязательств./ А.В. Мельников, С.Н. Волков, М.Л. Нечаев. − М.:
ГУ−ВШЭ. 2017. – 260 с.
36. Райфа, Г. Анализ решений. Введение в проблему выбора в условиях
неопределенности./ Г. Райфа.— М.: Наука, 2017. — 407 с.
37. Соложенцев, Е.Д. Прозрачность методик оценки кредитных рисков
и рейтингов/ Е.Д. Соложенцев, Н.В. Степанова, В.В. Карасева. – СПб.:
Издательство Санкт-Петербургского университета, 2017. – 197 с.
38. Таламба, С., Петросюк, О., Исмайлов, Д. Внедрение новых
подходов к оценке кредитного риска в России. Основные преимущества и
препятствия внедрения стандартов Базеля./ С.Таламба, О. Петросюк, Д.
Исмайлов.— М.: Оливер Вайман, 2016, —15с.
39. Ходжаева, И. Оценка кредитоспособности физических лиц с
использованием деревьев решений/ Ходжаева И., Ларин С.// Банковское дело. –
2016 . – № 3. –С.30-33.
40. Хохлявин, С. А. Менеджмент риска: стандарты Австрии,
Великобритании и Австралии — предтеча будущего стандарта ISO 31000/ С.А.
Хохлявин// Мир стандартов. — 2017. — № 2 (13). С.33– 38.
41. Шапкин , A.C., Шапкин, В.А. Теория риска и моделирование
рисковых ситуаций: учебник для вузов. / А.С. Шапкин, В.А. Шапкин.— М.:
Дашков и К., 2017. — 232 с.
91
42. Алешин, В.А. Рудаева, О.О. Кредитный скориг как инструмент
повышения качества банковского риск-менеджмента в современных условиях.
[Электронный ресурс]/ В.А. Алешин, О.О. Рудаева.//Terra Economicus, . – Т.10,
№2, ч.3. 2016. . – С. 27-30. – Режим доступа:
https://cyberleninka.ru/article/v/kreditnyy-skoring-kak-instrument-povysheniya-
kachestva-bankovskogo-risk-menedzhmenta-v-sovremennyh-usloviyah.
43. Анализ персональных кредитных портфелей российских заемщиков
по состоянию на начало 2017 г./ Объединенное кредитное бюро.–
[Электронный ресурс], – Режим доступа: www.bki-okb.ru/corp/analitika,
свободный.
44. Банк и заемщик – могут ли они быть довольными друг другом?
[Электронный ресурс], http://bankir.ru/tehnologii/s/kreditnii-skoring-ot-a-do-ya-
okonchanie-1431615/- статья в интернете.
45. Банк России. Информация о рисках кредитования физических лиц
по годам: 2015-2018. – [Электронный ресурс] – Режим доступа:
ww.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=bank_system/risk_13.htm&pi
d=pdko_sub&sid=ITM_60627.
46. Википедия: свободная энциклопедия [Электронный ресурс] –
Режим доступа: https://ru.wikipedia.org/wiki.
47. Викулин, А. Риск-менеджмент против мошенников [Электронный
ресурс], http://www.banki.ru/news/columnists/?id=5982199.
48. Демиденко, М. Ю. Расчет кредитного риска по операциям с
физическими лицами и его отражение в отчетных формах ЦБ РФ и
международной отчетности. – [Электронный ресурс],
http://uecs.ru/index.php?option= com_flexicontent&view=items&id=4049.
49. Зайцев, Ю.В., Костина, О.И. Методология и методика в
экономических исследованиях/ Ю.В. Зайцев, О.И. Костина. – изд., 2-е, перераб.
и доп. – Калуга.: «Эйдос», 2017. – 170 с. – Режим доступа: http://vkrutikov.ru/
files/docs/38/metodologiya-i-metodika-nauchn--issledovaniy-v-ekonomike- .pdf.
92
50. Зайцева, О.А., Базель II. Первый компонент – стандартизированный
подход к оценке кредитного риска [Электронный ресурс]/ Специальный
бюллетень Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. –
2017. – № 2(98). – Режим доступа. http://bankir.ru/ tehnologii/s/bazel-ii-pervii-
komponent-8212-standartizirovannii-podhod-k-ocenke-kreditnogo-riska-1383884.
51. Кацюба, А.А., Стариков, Д.В. Проблемы развития скоринга в
России. [Электронный ресурс]/ А.А. Кацюба, Д.В. Стариков //Актуальные
проблемы авиации и космонавтики. Социально-экономические и гуманитарные
науки. С.38-39. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/ article/v/problemy-
razvitiya-skoringa-v-rossii.
52. Клейнер, Г.Б., Коробов, Д.С. История современного кредитного
скоринга [Электронный ресурс]//Проблемы региональной экономики, – 2017. –
№17. – Режим доступа: www.regec.ru/articles/2017/vol 1 /5.pdf.
53. Кредитная карта России 2017./ Объединенное кредитное бюро.
Аналитика. –[Электронный ресурс], – Режим доступа: www.bki-
okb.ru/corp/analitika.
54. Кредитный скоринг [Электронный ресурс], http://exbico.ru/kreditniy_
skoring.
55. Крутиков, В.К. Методология и методика в экономических
исследованиях: Учебно-методическое пособие. [Электронный ресурс]/ В.К.
Крутиков, – Режим доступа:http:// www.ey.com/ /economy/20181028/10306.html.
56. Общая статистика по просрочке: активные кредиты 2016 г., 2017 г./
Объединенное кредитное бюро. [Электронный ресурс], – Режим доступа:
www.bki-okb.ru/corp/analitika.
57. Опплигер, Б., Битюцкий, В. Внедрение стандартов Базеля II/Базеля
III в России. [Электронный ресурс]/ Б. Опплигер, В. Битюцкий М.:
Ernst&Young, 2018. — 18 с. – Режим доступа: http://www.ey.com/
58. Платонова, Ю.Ю., Зайченко, С.Е. Инструменты управления
портфелем проблемных кредитов в современных условиях [Электронный
ресурс]/ Платонова, С.Е. Зайченко. // Финансы и кредит.: 2017. – № 4. – С.28–