92
- Фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%
Всего отчисления на социальные нужды составляют 30% от суммы основной
и дополнительной заработной платы.
З
с.н..
= (ЗП
осн.
+ ЗП
доп.
) * 30% / 100%, (6)
З
с.н..
= (3074,50+614,90) * 30% / 100% =1106,80 руб.
Расчет стоимости необходимых материалов для разработки проекта ЛВС
рассчитывается на основе норм расхода материальных ресурсов и оптовых цен на их
приобретение по формуле:
С
мат
= Н
р
* Ц
опт
, (7)
где Н
р
- норма расхода материальных ресурсов в натуральных единицах;
Ц
опт
– цена приобретения за единицу в рублях
Расчеты представим в таблице 26.
Таблица 26
Расчет стоимости материалов на разработку проекта ЛВС и документации в
рублях
Наименование
материалов
Единица
измерения
Норма
расхода
Цена за
единицу
Сумма
затрат
Бумага пачка 100 100 100
Папка шт. 2 30 60
Файлы шт. 40 1 40
Картридж шт. 1 600 600
Итого стоимость материалов 800
Номинальный фонд рабочего времени оборудования равен произведению
числа рабочих дней в году на продолжительность рабочего дня и составляет 1888
часов.
93
Расчет произведём в таблице 27.
Таблица 27
Расчет амортизационных отчислений
Наим.
Оборуд.
Первонач
.
Стоимост
ь
оборудов.
, руб.
Норма
аморт.
, %
Годова
я
сумма
амор.
отчис,
руб.
Ном.
фонд
раб.
времен
и, час.
Ст-сть
1 маш-
часа
работы
, руб.
Факт
время
исп.
оборуд
. час.
Аморти
з. Отч,
руб.
Компьюте
р
15000 20 3000 1888 1,6 30,6 64,9
Принтер 4000 20 800 1888 0,4 10 4,0
Итого амортизационных отчислений на разработку проекта 68,9
Расчет стоимости электроэнергии на технологические цели произведем с
помощью таблицы 28.
Количество потребленной на разработку проекта энергии зависит от
мощности оборудования и тарифа за 1 квт/час.
Таблица 28
Расчет стоимости электроэнергии на технологические цели
Наим.
Обор-ния
Фактич.
время
использ.
об.. час
Потребляемая
мощность,
квт/час
Количество
потребленной
электроэнергии,
квт/час
Тариф
за 1
квт/час,
руб.
Стоимость
электро-
энергии,
руб.
Компьютер
30,6 0,4 12,24 4,75 58,14
Принтер 10 0,2 2 4,75 9,5
Итого стоимость электроэнергии 67,64
Накладные расходы организации (отопление, освещение, содержание зданий,
содержание административно-управленческого персонала и другие) составят 70% от
основной заработной платы работников.
Н
р
= ЗП
осн
* 70% / 100% (8)
Н
р
= 4657,58* 70% / 100%=3260 руб.
94
На основании рассчитанных данных составим смету затрат на разработку
проекта ЛВС и документации в таблице 29.
Таблица 29
Смета затрат на разработку проекта ЛВС и документации
Статьи затрат Сумма затрат,
руб.
Структура
затрат, %
Основная заработная плата 4657,58 40,8
Дополнительная заработная плата 931,52 8,2
Отчисления на социальные нужды 1676,73 14,6
Материальные затраты 750 6,8
Амортизационные отчисления на
оборудование
68,9 0,6
Электроэнергия на технологические
цели
67,64 0,5
Накладные расходы 3260 28,5
ИТОГО 11412,4 100
Общая сумма затрат составляет 100%, необходимо рассчитать % затрат
каждого вида в общей сумме затрат.
Согласно разработанной схемы ЛВС, необходимо определить состав и
количество необходимого к установке оборудования и расходных материалов для
монтажа ЛВС. Цены для определения стоимости материальных ресурсов найти в
Internet. Кроме этого необходимо учесть транспортно-заготовительные расходы в
размере 2% от стоимости материальных ресурсов.
Таблица 30
Расчет затрат на приобретение материалов и оборудования в рублях
Наименование оборудования и
материалов
Единица
измерения
Норма
расхода
Цена за
единицу
Сумма
затрат
Маршрутизатор Cisco 2911 шт 3 38500 115500
Dinstar DAG1000-8O VoIP-шлюз шт 3 12600 37800
Panasonic KX-HDV100 шт 300 1700 510000
Коммутатор Cisco SF220-48 шт 20 13200 264000
Сервер Asterisk 14 шт 1 - -
Кабель SFTP 4 пары кат.5e
Telecom CU SFTP4-TC1000C5EN-
CU-IS
уп 75 5000 375000
95
Итого 1302300
Транспортно-заготовительные
расходы
% 2 - 26046
Всего стоимость материальных ресурсов 6438231
Так как стоимость материалов и оборудования к установке мы рассчитали то
учитывать эти затраты в затратах на монтаж не будем. Кроме этого при монтаже и
установке оборудования и прокладке кабеля используются инструменты и
оборудование фирмы, производящей монтаж. Отдельно учитывать
амортизационные отчисления и электроэнергию на технологические цели не будем,
а учтем их в накладных расходах. Поэтому накладные расходы примем в размере 90
% от основной заработной платы.
Таким образом, затраты на монтаж и установку оборудования будут состоять
из следующих видов затрат:
основная заработная плата специалистов с учетом премирования;
дополнительная заработная плата;
отчисления с заработной платы на социальные нужды;
накладные расходы организации.
Произведём расчет заработной платы на монтаж и установку оборудования.
ЗП =1*4*(19670/168)+ 2*33*(11900/168) =9394руб.
Основная заработная плата на подготовку проекта составит:
ЗП
осн
.= ЗП * К
прем
, (4)
Где К
прем.
= 1.3 , коэффициент премирования
К
прем.
= 1.3 (учитывает премию в размере 30% от заработной платы).
ЗПосн.=9394*1,3=12212,2 руб.
Дополнительная заработная плата составляет 20% от основной заработной
платы:
ЗП
доп.
= ЗП
осн
* 20% / 100%, (5)
ЗПдоп.=12212,2*20% / 100%=2442,44 руб.
96
Отчисления с заработной платы на социальное страхование включает
следующие отчисления: - Пенсионный фонд – 22%
- Фонд социального страхования – 2,9%
- Фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%
Всего отчисления на социальные нужды составляют 30% от суммы основной
и дополнительной заработной платы.
З
с.н..
= (ЗП
осн.
+ ЗП
доп.
) * 30% / 100%, (6)
З
с.н..
= (12212,2+2442,44) * 30% / 100% =4396,4 руб.
Накладные расходы организации составят 90% от основной заработной платы
работников.
Н
р
= ЗП
осн
* 90% / 100% (7)
Н
р
= 12212,2* 90% / 100%=10990,1 руб.
Таблица 31
Смета затрат на монтаж и установку оборудования
Статьи затрат Сумма затрат, руб. Структура затрат, %
Основная заработная плата 12212,2 40,7
Дополнительная заработная плата 2442,44 8,2
Отчисления на социальные нужды 4396,4 14,5
Накладные расходы 10990,1 36,6
ИТОГО 30041,14 100%
Произведём расчет заработной платы на монтаж и установку оборудования.
ЗП =1*2,2*(19670/168)+ 1*4,4*(10850/168) =541,7руб.
Основная заработная плата на подготовку проекта составит:
ЗП
осн
.= ЗП * К
прем
, (4)
97
Где К
прем.
= 1.3 , коэффициент премирования
К
прем.
= 1.3 (учитывает премию в размере 30% от заработной платы).
ЗПосн.=541,74*1,3=704,21 руб.
Дополнительная заработная плата составляет 20% от основной заработной
платы:
ЗП
доп.
= ЗП
осн
* 20% / 100%, (5)
ЗПдоп.=704,21*20% / 100%=140,8 руб.
Отчисления с заработной платы на социальное страхование включает
следующие отчисления: - Пенсионный фонд – 22%
- Фонд социального страхования – 2,9%
- Фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%
Всего отчисления на социальные нужды составляют 30% от суммы основной
и дополнительной заработной платы.
З
с.н..
= (ЗП
осн.
+ ЗП
доп.
) * 30% / 100%, (6)
З
с.н..
= (704,21+140,8) * 30% / 100% =464,8 руб.
Накладные расходы организации составят 90% от основной заработной платы
работников.
Н
р
= ЗП
осн
* 70% / 100% (7)
Н
р
= 704,21* 70% / 100%=492,95 руб.
Таблица 32
Смета затрат на пуско-наладочные работы.
Статьи затрат Сумма затрат, руб. Структура затрат, %
Основная заработная плата 704,21 39
Дополнительная заработная плата 140,8 7,8
Отчисления на социальные нужды 464,8 25,4
Накладные расходы 492,95 27,6
ИТОГО 1802,76 100%
98
Смета затрат на проектирование и монтаж локальной сети представляет собой
сумму затрат на все виды работ:
- на разработку проекта ЛВС и документации;
- на приобретение материалов и оборудования;
- монтаж и установку;
- пуско-наладочные работы.
Кроме этого в сумму затрат включим Прочие затраты организации, связанные
с созданием ЛВС, в размере 10% от суммы всей заработной платы на выполнение
работ.
З
пр
= (ЗП
осн
+ ЗП
доп
) * 10% / 100% (9)
Таблица 33
Смета затрат на проектирование и монтаж ЛВС
Статьи затрат Сумма затрат, руб. Структура
затрат, %
Затраты на разработку проекта и
документации
11412,4 1
Затраты на монтаж и установку 30041,14 3
Затраты на пуско-наладочные работы
1802,76 0
Затраты на приобретение материалов
и оборудования
1328346 96
Прочие затраты, связанные с
созданием ЛВС
2108,9 0
ИТОГО 1373711,2 100%
Таким образом, общие затраты на проектирование и монтаж ЛВС составит 1
млн 374 тысячи рублей.
Так как целью предпринимательской деятельности является получение
прибыли, то цена создания ЛВС будет представлять собой сумму затрат на
проектирование и монтаж ЛВС и запланированную величину прибыли.
Ц = З
лвс
+ П
р
, (10)
где, З
лвс
– общие затраты на проектирование и монтаж ЛВС (руб),
П
р
– планируемая величина прибыли (руб.).
Планируемая величина прибыли зависит от уровня рентабельности, который
может составлять 15-30% от затрат.
99
П
р
= З
лвс
* % R / 100%, (11)
где, R – уровень рентабельности проекта (15-30%).
Пр= 1373711,2 * 30% / 100% = 412113,4 руб.
Ц= 1373711,2 + 412113,4 = 1785824,6 руб.
При реализации проекта необходимо начислить Налог на добавленную
стоимость в размере 20% от цены проекта.
НДС = Ц * 20% /100% (12)
НДС= 1785824,6 * (20% / 100%) = 357164,9 руб.
Таким образом, полная цена реализации проекта с учетом НДС составит:
Ц
с НДС
= Ц + НДС (13)
Ц
с НДС
= 1785824,6 + 357164,9 = 2142989,5 руб.
Общие затраты на проектирование и монтаж ЛВС 2 142 990 рублей.
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Теперь рассчитаем исходные показатели трудовых и стоимостных затрат при
базовом варианте организации проектирования. Средняя зарплата сотрудника в час
составляет 375 рублей.
В таблице 34 представлен расчет трудовых и стоимостных затрат при
базовом варианте организации.
100
Таблица 34
Расчет трудовых и стоимостных затрат при базовом варианте организации
№
п\
п
Наименовани
е
подзадачи
Кол-
во
док
в год
Q
д
год
(шт)
Труд.
затрат
ы на
один
док
Т
док
(чел/ча
с)
Труд
затрат
ы за год
Т
год
(чел/ча
с)
З/п
сотр
в год
С
год
з/п
(руб)
Доп.
расход
ы на
один
док
С
год i
доп
(руб)
Доп.
расход
ы
С
год
доп
(руб)
Стоим.
затраты
в год
C
год
(руб)
1 Поддержка
инфраструкту
ры
предприятия
в рабочем
состоянии 39 0,5 19,5 7500 10 390 7900
2 Настройка
оборудования
и оргтехники 78 0,5 39 14625 10 780 15415
3 Заполнение
«накладной
на
обслуживани
е» 990 1 990
37125
0 30 29700 400950
4 Составление
инвентаризац
ионной
ведомости 39 0,1 3,9 1463 5 195 1663
Всего:
1052,4
424265
Теперь рассчитаем исходные показатели трудовых и стоимостных затрат при
использовании сети IP телефонии. Средняя зарплата сотрудника в час составляет 375
рублей.
В таблице 35 представлен расчет трудовых и стоимостных затрат при
использовании IP телефонии.
101
Таблица 35
Расчет трудовых и стоимостных затрат при использовании сети IP телефонии
№
п\
п
Наименовани
е
подзадачи
Кол-
во
док
в год
Q
д
год
(шт)
Труд.
затрат
ы на
один
док
Т
док
(чел/ча
с)
Труд
затрат
ы за год
Т
год
(чел/ча
с)
З/п
сотр
в год
С
год
з/п
(руб)
Доп.
расход
ы на
один
док
С
год i
доп
(руб)
Доп.
расход
ы
С
год
доп
(руб)
Стоим.
затраты
в год
C
год
(руб)
1 Поддержка
инфраструкту
ры
предприятия
в рабочем
состоянии 39 0,05 1,95
731,2
5 5 195 931,25
2 Настройка
оборудования
и оргтехники 78 0,05 3,9 1463 5 390 1868
3 Заполнение
«накладной
на
обслуживани
е» 990 0,05 49,5 18563 15 14850 33458
4 Составление
инвентаризац
ионной
ведомости 39 0,01 0,39
146,2
5 2,5 97,5 246,25
Всего:
55,74 36503,5
Итак, в результате расчета исходных показателей получили:
Стоимостные и трудовые затраты при базовой организации взаимодействия
сотрудников за год:
Т
0
= 1052,4 чел/час
С
0
= 424265 руб
Стоимостные и трудовые затраты при использовании IP телефонии за год:
Т
1
= 55,74 чел/час
С
1
= 36503,5 руб