53
Также специалисты получили возможность автоматизированного
заполнения каталога транспортных средств.
Входом для системы являются регистрация нового путевого листа, а
также ведение каталога по транспортным средствам.
Выходом для системы являются вывод информации по путевым листам,
вывод информации о транспортных средствах.
На этом уровне выполняются следующие функции:
формирование запросов;
регистрацию объектов;
регистрация установленного оборудования;
формирование отчетов.
Глава 3. Обоснование экономической эффективности проекта
3.1 Расчет затрат на разработку проекта
Для разработки систем необходимо привлечение следующих
специалистов:
а) руководитель проекта, знающий предметную область, формулирующий
техническое задание на разработку;
б) бизнес-аналитик, выполняющий функции менеджера проекта;
в) программист, непосредственно занимающийся разработкой ИТ и
технической документации.
Срок разработки системы составляет 27 дней. Календарный график
приведен на рис 3.1.
Дневная заработная плата специалистов, участвующих в разработке
системы, приведена в таблице 3.1.Среднее количество рабочих дней в месяце
22 дня.
Таблица 3.1
Исходные данные для расчета заработной платы исполнителей
Специалист
Месячная зарплата, руб.
Дневная зарплата, руб.
Руководитель проекта
50 000
2272,72
Бизнес-аналитик
30 000
1363,64
Программист
45 000
2045,45
Для расчета затрат на разработку системы необходимо разбить процесс
разработки на этапы. На каждом этапе требуется определенное количество
исполнителей.
Этапы разработки системы и исполнителей представлен в таблице 3.2.
55
Таблица 3.2
Перечень этапов разработки системы
Этап разработки
Исполнители
Период
1.Анализ предметной
области и существующих
систем
Руководитель проекта
2
Бизнес-аналитик
2
2. Разработка требований к
создаваемой системе
Руководитель проекта
1
Бизнес-аналитик
1
3. Проектирование системы
Руководитель проекта
2
Бизнес-аналитик
3
Программист
3
4. Проектирование БД
(разработка структуры БД,
входных и выходных
данных)
Руководитель проекта
3
Бизнес-аналитик
3
Программист
3
5.Кодирование системы
Руководитель проекта
2
Программист
5
6.Тестирование
Руководитель проекта
3
Программист
3
7.Доводка системы
(устранение выявленных
недостатков)
Руководитель проекта
1
Программист
3
8.Тестирование и анализ
результатов
Руководитель проекта
2
Бизнес-аналитик
2
Программист
1
9.Разработка документации
Руководитель проекта
1
Программист
4
10.Установка и внедрение
системы
Руководитель проекта
1
Программист
1
56
Расчет заработной платы участников разработки приведен в
таблице 3.3.
Таблица 3.3
Расчет заработной платы
Специалист
Время работы,
дни
Сумма оплаты,
руб.
ЕСН, руб.
Зарплата и
отчисления,
руб.
Руководитель
18
40908,96
10636,33
51545,29
Бизнес-аналитик
11
15000,04
3900,01
18900,05
Программист
23
47045,35
12231,79
59277,14
Итого
102954,35
26768,13
129722,48
Таким образом, расходы на оплату труда составляют 129722,48 рублей.
Отчисления в фонд единого социального налога составляют 26% от
суммы оплаты труда. Накладные расходы составляют 20% от затрат на оплату
труда, не учитывая отчисления в фонд единого социального налога.
При разработке системы были использованы 3 компьютера стоимостью
20 000 рублей каждый, помимо них в помещении будут работать и другие
устройства, потребляющие 200-300 КВт в месяц.
Компьютеры и устройства принадлежат заказчику. Годовая норма
амортизации компьютеров 24%. Расходы на обслуживание оборудования
составляют 25% амортизационных отчислений.
Энергопотребление каждого компьютера составляет 1400 Вт/ч.
Стоимость одного кВт электроэнергии составляет 2,42 рублей. Компьютеры
работают 8 часов в день. Разработка ведется в помещениях и на оборудовании
заказчика. Расходы на оплату машинного времени (амортизация),
обслуживание оборудования, электроэнергию, зарплату разработчикам,
накладные расходы несет заказчик.
57
Стоимостная оценка затрат машинного времени определяется на основе
амортизационных отчислений. В качестве метода начисления амортизации
используется линейный способ. Он предполагает равномерное начисление
амортизации в течение всего срока полезного использования.
Так как работы велись при пятидневной рабочей неделе, то в году
получается 251 рабочий день. Тогда при годовой сумме амортизации одного
компьютера, равной 20 000 * 0,24 = 4 800 рублей, дневная сумма амортизации
4 800 /251 = 19,12 рублей. Таким образом, стоимость машинного времени,
например, для руководителя равна 18 * 19,12 = 344,16 рублей.
Данные о затратах машинного времени приведены в таблице 3.4.
Таблица 3.4
Затраты машинного времени
Специалист
Время работы,
дни
Стоимость
машинного времени,
руб.
Руководитель
18
344,16
Бизнес-аналитик
11
210,32
Программист
23
439,76
Всего
994,24
Таким образом, сумма затрат на машинное время равна 994,24 рублей.
Затраты на обслуживание оборудования составляют 25% от стоимости
машинного времени и равны 994,24* 0,25 = 248,56 рублей.
Затраты на электроэнергию определяются на основе энергопотребления
каждого компьютера. При этом, считаем, что каждый специалист, участвующий
в разработке системы, использует отдельный компьютер и затраты на
электроэнергию зависят от времени работы специалиста. Эти затраты описаны
в таблице 3.5.
Таблица 3.5
Затраты на электроэнергию
Специалист
№ компьютера
Время работы,
дни
Расходы на
электроэнергию,
руб.
Руководитель
1
18
486,72
Бизнес-аналитик
2
11
297,44
Программист
3
23
621,92
Всего
1406,08
58
Затраты на электроэнергию, потребляемую компьютерами, составляют
1406,08 рублей. Стоимость электроэнергии, потребляемой другими приборами
за месяц, составляет 250*2,42=605 рублей. Таким образом затраты на
электроэнергию составляют 2011,08 рублей.
Общая сумма затрат на разработку приведена в таблице 3.6
Таблица 3.6
Затраты на разработку
Статья затрат
Сумма, руб.
Зарплата и отчисления
129722,48
Стоимость машинного времени
994,24
Затраты на обслуживание
248,56
Затраты на электроэнергию
2011,08
Накладные расходы
1645,4
Всего
134621,76
Таким образом, на разработку АРМ менеджера по продаже недвижимости
требуется 15265,34 рублей.
3.2 Формирование денежного потока
3.2.1 Расчет поступлений денежных средств
Разработка автоматизированной рабочего места специалиста доставки
осуществлялась по заказу ООО «Луи Вюиттон Восток», поэтому все права на
владение принадлежат этой компании.
Для оценки эффективности АРМ был использован метод расчета
разработки, как инвестиционный проект. В соответствии с этим методом для
оценки эффективности были проведены следующие мероприятия:
руководство предприятия подготовило техническое предложение по
разработке системы;
специалисты по информатизации проанализировали это предложение и
вынесли заключение о необходимости и возможности разработки АРМ;
59
специалисты по информатизации выявили исчисляемые и неисчисляемые
эффекты от внедрения системы.
Исчисляемые эффекты:
отсутствие временных затрат на создание или оформление первичных и
отчетных документов, которые теперь формируются автоматически.
Дневная экономия рабочего времени специалиста составит в среднем 3.5
часа. Таким образом, при зарплате (куда входят 26% отчислений на
единый социальный налог) сотрудника отдела логиста в 40000 рублей в
месяц, 8-часовом рабочем днем и 5-дневной рабочей неделе (в среднем 22
рабочих дня в месяц) сумма дневной экономии составит: 40000 /((22*8) /
3.5) = 795,39 рублей. Для четырех сотрудников получаем 3181,56 рублей.
Неисчисляемые эффекты:
повышение уровня автоматизации и качества обработки информации.
Компьютер быстро и безошибочно производит необходимые
вычисления, следовательно, во всех случаях, когда вместо человека
работает компьютер, статические ошибки исключены;
целостность и актуальность информации. Информация хранится в
общей базе данных с наличием логических связей между отдельными ее
элементами. Исключена избыточность информации;
упрощение поиска и допуска к информации, необходимой для
составления отчетной документации;
возникновение принципиально новых возможностей для работы
пользователей системы, например, работа с общей информационной
базой;
отсутствие необходимости хранения информации на бумажных
носителях.
На основе получаемых от автоматизированной АРМ, исчисляемых
эффектов был определен срок окупаемости проекта. Он равен отношению
затрат на разработку к сумме прямой ежедневной экономии:
60
134621,76/3181,56=43 дня. Дальнейшее использование автоматизированного
рабочего места несет прибыль. На основании этого руководитель компании
утвердил окончательное решение о разработке системы. Был утвержден срок
разработки проекта – 30 рабочих дней.
3.3 Анализ рисков проекта
Как и в любом инвестиционном проекте, при разработке АРМ
возникают риски, причем для сферы информационных технологий эти
риски специфические.
Финансовый риск возникает при минимальной норме рентабельности,
заложенной в проект, при больших инвестиционных затратах (по сравнению
с оборотом фирмы), при длительном сроке окупаемости. Для снижения
финансового риска в проект должна быть заложена достаточная норма
рентабельности, срок окупаемости не должен быть слишком большим.
Вообще, высокий финансовый риск допустим лишь в случае особо
уникального проекта. В данном случае финансовый риск средний, так как
проект разрабатывается не для продажи на рынке.
Технический риск связан с обеспечением эффективной технической
поддержки для реализации проекта, для уменьшения данного риска было
приобретено необходимое для разработки проекта аппаратное и
программное обеспечение, кроме того, в штате имеются
квалифицированные кадры, также участвующие в технической поддержке
проекта.
Проектный риск возникает в том случае, когда масштаб сложности
проект не соответствует квалификации и опыту разработчиков. Чтобы
снизить этот риск, для реализации проекта были привлечены специалисты с
достаточным опытом работы в данной области и высокой квалификацией.
61
Функциональный риск связан с возможным несовпадением
функционального наполнения продукта и требований пользователя. Для
минимизации этого риска требования к продукту были подробно описаны, в
разработке участвовал руководитель, все работы велись в постоянном
контакте с будущим пользователем, чтобы продукт максимально
соответствовал требованиям пользователя.
Системный риск связан с нежеланием пользователя производить
радикальные изменения в окружающей среде. Для снижения этого риска все
изменения в работе пользователя, связанные с внедрением ИТ,
производились согласовано с руководством организации .
Таким образом, общая сумма необходимых затрат для разработки
автоматизированной системы составляет 134621,76 рублей.
Полученные показатели экономической эффективности работы
являются достаточным основанием для принятия решения об использовании
разработанной АРМ сотрудника отдела доставки.
62
Заключение
В результате реализации проекта автоматизации деятельности отдела
доставки компании ООО «Луи Вюиттон Восток» была разработана АРМ,
выполняющая функции:
Регистрацию новых путевых листов и транспортных средств;
учет и обработка запросов специалиста;
формирование необходимой отчетности.
Добавление новых возможностей АРМ компании позволило сократить
трудозатраты, увеличить качество и скорость работы сотрудников отдела,
привлечь и освободить дополнительные финансовые средства и тем самым
увеличить прибыль компании, что демонстрируют рассчитанные показатели
экономической эффективности проекта.
В качестве направлений дальнейшего развития АРМ можно выделить
следующие направления:
расширение функциональности интерфейса специалистов и добавление в
него новых возможностей;
расширение возможностей взаимодействия с водителями и
обслуживающим персоналом.
Практическая значимость результатов проекта автоматизации
деятельности отдела доставки подтверждается работой компании ООО «Луи
Вюиттон Восток».